Trabalho de Analise de Projetos Segunda Parte

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Nome: Jhennyfe Karollayne Oliveira Dantas
Segunda Parte 
	Calculo de RA
	5
	1
	4
	3
	0
	4
	4
	21
	7
	3,00
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	0
	7
	0,00
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	7
	0,00
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	7
	0,00
	
	
	
	
	
	
	
	
	Soma dos RA
	3,000000
	
	
	
	
	
	
	
	
	Número de Pessoas
	1
	
	
	
	
	
	
	
	
	Resultado
	3,000000
	
	
	
	
	
	
	
	
	Índice
	12
	
	
	
	
	
	
	
	
	Sub Total
	36
	
	
	
	Media Aritmética
	
	1
	37
	
	
	
	
	
	
	
	
	Taxa Anual
	37,000000%
Informações 
	Price
	 
	Taxa Anual
	37,000000%
	Taxa Mensal
	2,658137%
	Valor do Equipamento
	 R$ 250.000,00 
	Percentual Financiado
	0,85
	IOF
	1,4
	Carência em meses 
	6
	PGTO
	Mensais
	 
	Quantidade Vendidas
	Preço atualizado
	X1
	15550
	 R$ 140,00 
	X2
	16800
	 R$ 147,44 
	X3
	17000
	 R$ 155,28 
	X4
	18500
	 R$ 163,54 
	X5
	17100
	 R$ 172,23 
	Impostos Sobre Venda
	IPI
	4
	0,04
	ICMS
	18
	0,18
	PIS
	1,65
	0,0165
	CONFINS
	7,6
	0,076
	Total
	0,3125
	Matéria Prima 
	Custo
	 R$ 48,39 
	 
	Impostos Sobre compra
	IPI
	4
	0,04
	ICMS
	12
	0,12
	PIS
	1,65
	0,0165
	COFINS
	7,6
	0,076
	Total
	0,2525
	
	Custo Operacional
	X1
	 R$ 505.440,00 
	X2
	 R$ 532.310,58 
	X3
	 R$ 560.609,67 
	X4
	 R$ 590.413,23 
	X5
	 R$ 621.801,22 
	Depreciação Total
	 
	
	
	
	Valor do equipamento
	 R$ 250.000,00 
	
	
	
	Anos
	5
	
	
	
	Total Anual
	 R$ 50.000,00 
	
	NPA
	3
	
	
	
	NPPV
	3
	 
	 
	DR = ((FBA ÷ 12) ÷ NPPV) X NPA 
	 
	 
	Faturamento Total
	Saldo a Receber
	Saldo recebido
	 
	 
	 R$ 2.177.000,00 
	 R$ 181.416,67 
	 R$ 1.995.583,33 
	 
	 
	 R$ 2.477.038,79 
	 R$ 206.419,90 
	 R$ 2.270.618,89 
	 
	 
	 R$ 2.639.781,23 
	 R$ 219.981,77 
	 R$ 2.419.799,46 
	 
	 
	 R$ 3.025.423,90 
	 R$ 252.118,66 
	 R$ 2.773.305,24 
	 
	 
	 R$ 2.945.141,09 
	 R$ 245.428,42 
	 R$ 2.699.712,66 
	 
	 
	Valor do Imposto sobre a venda
	X1
	 R$ 2.177.000,00 
	0,3125
	 R$ 680.312,50 
	 
	X2
	 R$ 2.477.038,79 
	0,3125
	 R$ 774.074,62 
	 
	X3
	 R$ 2.639.781,23 
	0,3125
	 R$ 824.931,63 
	 
	X4
	 R$ 3.025.423,90 
	0,3125
	 R$ 945.444,97 
	 
	X5
	 R$ 2.945.141,09 
	0,3125
	 R$ 920.356,59 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	
	Valor do imposto a Recolher sobre a venda
	IRSVA = IISVA ÷ 12 
	X1
	 R$ 56.692,71 
	 R$ 623.619,79 
	 
	 
	X2
	 R$ 64.506,22 
	 R$ 709.568,40 
	 
	 
	X3
	 R$ 68.744,30 
	 R$ 756.187,33 
	 
	 
	X4
	 R$ 78.787,08 
	 R$ 866.657,89 
	 
	 
	X5
	 R$ 76.696,38 
	 R$ 843.660,21 
	 
	 
	Fornecedores a pagar
	 
	 
	 
	 
	DOA
	CIP
	Total
	F/12
	X1
	 R$ 505.440,00 
	 R$ 449.280,00 
	 R$ 954.720,00 
	 R$ 79.560,00 
	X2
	 R$ 532.310,58 
	 R$ 473.164,96 
	 R$ 1.005.475,54 
	 R$ 83.789,63 
	X3
	 R$ 560.609,67 
	 R$ 498.319,71 
	 R$ 1.058.929,38 
	 R$ 88.244,12 
	X4
	 R$ 590.413,23 
	 R$ 524.811,76 
	 R$ 1.115.224,98 
	 R$ 92.935,42 
	X5
	 R$ 621.801,22 
	 R$ 552.712,19 
	 R$ 1.174.513,41 
	 R$ 97.876,12 
	Compras Brutas a pagar
	X1
	 R$ 834.597,34 
	 R$ 69.549,78 
	 R$ 104.324,67 
	 R$ 730.272,67 
	X2
	 R$ 860.884,35 
	 R$ 71.740,36 
	 R$ 107.610,54 
	 R$ 822.823,58 
	X3
	 R$ 913.403,59 
	 R$ 76.116,97 
	 R$ 114.175,45 
	 R$ 870.968,50 
	X4
	 R$ 1.054.938,95 
	 R$ 87.911,58 
	 R$ 131.867,37 
	 R$ 999.188,54 
	X5
	 R$ 1.008.617,64 
	 R$ 84.051,47 
	 R$ 126.077,21 
	 R$ 970.452,02 
Resolução da Price
1
	Taxa Equivalente 
	 
	Taxa Mensal
	0,026581375
2
	VFT=
	%FINANCIADO X VALOR TOTAL DO PROJETO
	
	
	
	1 − %IOF
	
	
	
	
	
	
	
	VFT=
	 R$ 250.000,00 
	0,85
	 R$ 212.500,00 
	 R$ 215.517,24 
	
	1
	0,014
	0,986
	
3
	IOF = 
	VFT X 
	%IOF 1
	IOF = 
	 R$ 215.517,24 
	0,014
	IOF = 
	 R$ 3.017,24 
	
	
	
	
	Prova Real
	VFT- VL
	 R$ 3.017,24 
4
	
	CÁLCULO DO VALOR LIBERADO TOTAL (VLT) E DO CAPITAL SOCIAL (CS)
	
	
	
	VLT =
	 VFT – 
	IOF
	VLT =
	 R$ 215.517,24 
	 R$ 3.017,24 
	VLT =
	 R$ 212.500,00 
	
	
	
	
	VALOR DO CAPITAL SOCIAL (CS) 
	 
	
	
	
	
	VALOR TOTAL DO PROJETO – VALOR LIBERADO TOTAL
	 R$ 250.000,00 
	 R$ 212.500,00 
	 R$ 37.500,00 
5
	CÁLCULO DO VALOR CORRIGIDO PELA CARÊNCIA (VCC):
	
	
	
	VCC = VFT X (1 + IEQ) C ß PRAZO DA CARÊNCIA
	
	
	
	VCC= 
	VFT X 
	(1 + IEQ) C 
	VCC= 
	 R$ 215.517,24 
	1,170469991
	VCC= 
	 R$ 252.256,46 
	
6
	CÁLCULO DO VALOR DAS PRESTAÇÕES (PMTS):
	
	
	
	
	
	
	
	PMT=
	VCC
	
	
	
	
	1 – (1 + IEQ) -N
	
	
	
	
	IEQ
	
	
	
	
	
	
	
	
	PMT=
	 R$ 252.256,46 
	 R$ 252.256,46 
	 R$ 17.815,24 
	
	
	0,376381272
	14,15958638
	
	
	
	0,026581375
	
	
	
7
	Período
	Saldo Devedor
	Amortização
	IOF/ Juros
	Prestações
	X0
	 R$ 215.517,24 
	 R$ - 
	 R$ 3.017,24 
	 R$ 3.017,24 
	X1
	 R$ 252.256,46 
	 R$ - 
	
	 R$ - 
	 R$ - 
	
	 R$ 229.741,31 
	 R$ 22.515,15 
	 R$ 13.115,33 
	 R$ 35.630,48 
	X2
	 R$ 181.007,04 
	 R$ 48.734,27 
	 R$ 22.526,70 
	 R$ 71.260,97 
	X3
	 R$ 126.880,77 
	 R$ 54.126,26 
	 R$ 17.134,71 
	 R$ 71.260,97 
	X4
	 R$ 66.765,96 
	 R$ 60.114,82 
	 R$ 11.146,15 
	 R$ 71.260,97 
	X5
	-R$ 0,00 
	 R$ 66.765,96 
	 R$ 4.495,01 
	 R$ 71.260,97 
	Totais
	 
	 
	 
	 
ESTOQUE DE MATERIA PRIMA 
	
	Entrada
	SAÍDA
	SALDO
	
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	X1
	17247,31
	 R$ 36,64 
	 R$ 631.966,73 
	 
	 
	 
	17247,31
	 R$ 36,64 
	 R$ 631.966,73 
	
	 
	 
	 
	16376,68
	 R$ 36,64 
	 R$ 600.065,60 
	870,63
	 R$ 36,64 
	 R$ 31.901,14 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X2
	16892,49
	 R$ 38,59 
	 R$ 651.871,56 
	 
	 
	 
	17763,12
	 R$ 38,49 
	 R$ 683.772,70 
	
	 
	 
	 
	16866,45
	 R$ 38,49 
	 R$ 649.256,44 
	896,67
	 R$ 38,49 
	 R$ 34.516,26 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X3
	17018,30
	 R$ 40,64 
	 R$ 691.639,74 
	 
	 
	 
	17914,96
	 R$ 40,53 
	 R$ 726.155,99 
	
	 
	 
	 
	17010,63
	 R$ 40,53 
	 R$ 689.500,26 
	904,33
	 R$ 40,53 
	 R$ 36.655,73 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X4
	18663,16
	 R$ 42,80 
	 R$ 798.811,94 
	 
	 
	 
	19567,49
	 R$ 42,70 
	 R$ 835.467,67 
	
	 
	 
	 
	18579,74
	 R$ 42,70 
	 R$ 793.293,98 
	987,75
	 R$ 42,70 
	 R$ 42.173,69 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X5
	16942,95
	 R$ 45,08 
	 R$ 763.736,92 
	 
	 
	 
	17930,70
	 R$ 44,95 
	 R$ 805.910,61 
	
	 
	 
	 
	17025,57
	 R$ 44,95 
	 R$ 765.228,93 
	905,13
	 R$ 44,95 
	 R$ 40.681,67 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
ESTOQUE DE PRODUTO ACABADO
	
	Entrada
	SAÍDA
	SALDO
	
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	QTDA
	UNIT
	VALOR
	X1
	16376,68
	 R$ 67,13 
	 R$ 1.099.345,6016376,68
	 R$ 67,13 
	 R$ 1.099.345,60 
	
	 
	 
	 
	15550,00
	 R$ 67,13 
	 R$ 1.043.851,58 
	826,68
	 R$ 67,13 
	 R$ 55.494,02 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X2
	16866,45
	 R$ 69,51 
	 R$ 1.172.421,40 
	 
	 
	 
	17693,13
	 R$ 69,40 
	 R$ 1.227.915,42 
	
	 
	 
	 
	16800,00
	 R$ 69,40 
	 R$ 1.165.931,31 
	893,13
	 R$ 69,40 
	 R$ 61.984,11 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X3
	17010,63
	 R$ 72,77 
	 R$ 1.237.819,97 
	 
	 
	 
	17903,77
	 R$ 72,60 
	 R$ 1.299.804,09 
	
	 
	 
	 
	17000,00
	 R$ 72,60 
	 R$ 1.234.191,10 
	903,77
	 R$ 72,60 
	 R$ 65.612,99 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X4
	18579,74
	 R$ 73,63 
	 R$ 1.368.105,74 
	 
	 
	 
	19483,51
	 R$ 73,59 
	 R$ 1.433.718,73 
	
	 
	 
	 
	18500,00
	 R$ 73,59 
	 R$ 1.361.345,84 
	983,51
	 R$ 73,59 
	 R$ 72.372,89 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	X5
	17025,57
	 R$ 80,35 
	 R$ 1.367.941,13 
	 
	 
	 
	18009,08
	 R$ 79,98 
	 R$ 1.440.314,01 
	
	 
	 
	 
	17100,00
	 R$ 79,98 
	 R$ 1.367.608,20 
	909,08
	 R$ 79,98 
	 R$ 72.705,81 
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Total
	Custo de aquisição
	CIPS
	Depreciação
	X1
	 R$ 1.099.345,60 
	 R$ 600.065,60 
	 R$ 449.280,00 
	 R$ 50.000,00 
	X2
	 R$ 1.172.421,40 
	 R$ 649.256,44 
	 R$ 473.164,96 
	 R$ 50.000,00 
	X3
	 R$ 1.237.819,97 
	 R$ 689.500,26 
	 R$ 498.319,71 
	 R$ 50.000,00 
	X4
	 R$ 1.368.105,74 
	 R$ 793.293,98 
	 R$ 524.811,76 
	 R$ 50.000,00 
	X5
	 R$ 1.367.941,13 
	 R$ 765.228,93 
	 R$ 552.712,19 
	 R$ 50.000,00 
DEMOSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA
	Contas
	X1
	X2
	X3
	X4
	X5
	Saldo Inicial
	 R$ - 
	-R$ 3.794,89 
	 R$ 413.651,36 
	 R$ 795.420,44 
	 R$ 1.257.736,41 
	(+) Recebimentos
	 
	 
	 
	 
	 
	Capital Social
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ - 
	Recebimento de Vendas do mesmo Período
	 R$ 1.995.583,33 
	 R$ 2.270.618,89 
	 R$ 2.419.799,46 
	 R$ 2.773.305,24 
	 R$ 2.699.712,66 
	Recebimento de vendas período anterior
	 R$ - 
	 R$ 681.416,67 
	 R$ 706.419,90 
	 R$ 719.981,77 
	 R$ 752.118,66 
	(=) Total dos Recebimentos
	 R$ 1.995.583,33 
	 R$ 2.948.240,66 
	 R$ 3.126.219,36 
	 R$ 3.493.287,01 
	 R$ 3.451.831,32 
	(-) Pagamentos
	 
	 
	 
	 
	 
	Custo de Produção
	-R$ 795.600,00 
	-R$ 917.456,28 
	-R$ 966.230,78 
	-R$ 1.017.598,27 
	-R$ 1.071.696,59 
	Fornecedores 
	-R$ 730.272,67 
	-R$ 822.823,58 
	-R$ 870.968,50 
	-R$ 999.188,54 
	-R$ 970.452,02 
	Empréstimos
	-R$ 35.630,48 
	-R$ 71.260,97 
	-R$ 71.260,97 
	-R$ 71.260,97 
	-R$ 71.260,97 
	Impostos Ajustados
	-R$ 437.875,07 
	-R$ 557.780,17 
	-R$ 599.992,29 
	-R$ 682.138,78 
	-R$ 676.629,37 
	IR E CSLL
	 
	-R$ 161.473,40 
	-R$ 235.997,74 
	-R$ 260.784,47 
	-R$ 340.871,34 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	IRPJ
	 
	 
	 
	 
	 
	CSLL
	 
	 
	 
	 
	 
	(=) Total de Pagamentos
	-R$ 1.999.378,23 
	-R$ 2.530.794,41 
	-R$ 2.744.450,28 
	-R$ 3.030.971,04 
	-R$ 3.130.910,29 
	(=) Saldo Final
	-R$ 3.794,89 
	 R$ 413.651,36 
	 R$ 795.420,44 
	 R$ 1.257.736,41 
	 R$ 1.578.657,44 
Demonstração do Resultado do exercício.
	Contas
	X0
	X1
	X2
	X3
	X4
	X5
	Receita Operacional Bruta
	 R$ - 
	 R$ 2.177.000,00 
	 R$ 2.477.038,79 
	 R$ 2.639.781,23 
	 R$ 3.025.423,90 
	 R$ 2.945.141,09 
	Vendas de Produtos
	 
	 R$ 2.177.000,00 
	 R$ 2.477.038,79 
	 R$ 2.639.781,23 
	 R$ 3.025.423,90 
	 R$ 2.945.141,09 
	(-) Deduções Sobre a Receita Operacional Bruta
	 R$ - 
	-R$ 680.312,50 
	-R$ 774.074,62 
	-R$ 824.931,63 
	-R$ 945.444,97 
	-R$ 920.356,59 
	Impostos Incidentes Sobre a Venda
	 R$ - 
	-R$ 680.312,50 
	-R$ 774.074,62 
	-R$ 824.931,63 
	-R$ 945.444,97 
	-R$ 920.356,59 
	(=) Receita Operacional Líquida
	 R$ - 
	 R$ 2.857.312,50 
	 R$ 3.251.113,41 
	 R$ 3.464.712,86 
	 R$ 3.970.868,87 
	 R$ 3.865.497,68 
	(-) Custos Operacionais
	 R$ - 
	 R$ 1.043.851,58 
	 R$ 1.165.931,31 
	 R$ 1.234.191,10 
	 R$ 1.361.345,84 
	 R$ 1.367.608,20 
	Custo das Mercadorias Vendidas
	 
	 R$ 1.043.851,58 
	 R$ 1.165.931,31 
	 R$ 1.234.191,10 
	 R$ 1.361.345,84 
	 R$ 1.367.608,20 
	(=) Lucro Operacional 
	 R$ - 
	 R$ 1.813.460,92 
	 R$ 2.085.182,10 
	 R$ 2.230.521,77 
	 R$ 2.609.523,02 
	 R$ 2.497.889,48 
	(-) Despesas Operacionais
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 1.054.574,55 
	-R$ 1.078.002,24 
	-R$ 1.126.064,09 
	-R$ 1.176.371,13 
	-R$ 1.229.008,42 
	Despesas Operacionais
	 
	-R$ 449.280,00 
	-R$ 473.164,96 
	-R$ 498.319,71 
	-R$ 524.811,76 
	-R$ 552.712,19 
	Despesas Financeiras
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 49.854,55 
	-R$ 22.526,70 
	-R$ 17.134,71 
	-R$ 11.146,15 
	-R$ 4.495,01 
	Despesas Administrativas
	 
	-R$ 505.440,00 
	-R$ 532.310,58 
	-R$ 560.609,67 
	-R$ 590.413,23 
	-R$ 621.801,22 
	Despesas com Depreciação
	 
	-R$ 50.000,00 
	-R$ 50.000,00 
	-R$ 50.000,00 
	-R$ 50.000,00 
	-R$ 50.000,00 
	(+/-) Receitas/Despesas não Operacionais
	0,00
	-59499,16
	-23855,94
	-17855,70
	-12854,64
	-4139,34
	(+) Rendimentos em Aplicação Financeira
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Reversão da PDD
	 
	 
	 R$ 9.644,61 
	 R$ 10.973,85 
	 R$ 11.694,84 
	 R$ 13.403,32 
	(-) PDD
	 
	-R$ 9.644,61 
	-R$ 10.973,85 
	-R$ 11.694,84 
	-R$ 13.403,32 
	-R$ 13.047,65 
	(-) Juros sobre empréstimos
	 
	-R$ 49.854,55 
	-R$ 22.526,70 
	-R$ 17.134,71 
	-R$ 11.146,15 
	-R$ 4.495,01 
	(=) Lucro antes do IRPJ e da CSLL
	-R$ 3.017,24 
	 R$ 699.387,21 
	 R$ 983.323,93 
	 R$ 1.086.601,98 
	 R$ 1.420.297,25 
	 R$ 1.264.741,71 
	(-) Provisões
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	IRPJ
	 
	 R$ 104.908,08 
	 R$ 147.498,59 
	 R$ 162.990,30 
	 R$ 213.044,59 
	 R$ 189.711,26 
	CSLL
	 
	 R$ 62.944,85 
	 R$ 88.499,15 
	 R$ 97.794,18 
	 R$ 127.826,75 
	 R$ 113.826,75 
	(=) Lucro Líquido
	-R$ 3.017,24 
	 R$ 531.534,28 
	 R$ 747.326,19 
	 R$ 825.817,50 
	 R$ 1.079.425,91 
	 R$ 961.203,70 
Balanço Patrimonial
	Contas
	X0
	X1
	X2
	X3
	X4
	X5
	ATIVO
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Circulante
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Disponível
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Caixa e Bancos (DFC)
	 R$ - 
	-R$ 3.794,89 
	 R$ 413.651,36 
	 R$ 795.420,44 
	 R$ 1.257.736,41 
	 R$ 1.578.657,44 
	Realizável
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Estoque Acabado
	 
	 R$ 55.494,02 
	 R$ 61.984,11 
	 R$ 65.612,99 
	 R$ 72.372,89 
	 R$ 72.705,81 
	Estoque de Materia Prima 
	 
	 R$ 31.901,14 
	 R$ 34.516,26 
	 R$ 36.655,73 
	 R$ 42.173,69 
	 R$ 40.681,67 
	Impostos a Recuperar
	 
	 R$ 16.885,88 
	 R$ 17.417,73 
	 R$ 18.480,32 
	 R$ 21.343,92 
	 R$ 20.406,73 
	Duplicatas a Receber
	 
	 R$ 681.416,67 
	 R$ 706.419,90 
	 R$ 719.981,77 
	 R$ 752.118,66 
	 R$ 745.428,42 
	(-) PDD
	 
	-R$ 36.225,98 
	-R$ 37.555,22 
	-R$ 38.276,21 
	-R$ 39.984,70 
	-R$ 39.629,02 
	Juros a recuperar
	 R$ 49.854,55 
	 R$ 22.526,70 
	 R$ 17.134,71 
	 R$ 11.146,15 
	 R$ 4.495,01 
	 R$ - 
	Não Circulante
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Imobilizado
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Máquina e Equipamentos
	 R$ 250.000,00 
	 R$ 250.000,00 
	 R$ 250.000,00 
	 R$ 250.000,00R$ 250.000,00 
	 R$ 250.000,00 
	(-) Depreciação Acumulada
	 
	-R$ 50.000,00 
	-R$ 100.000,00 
	-R$ 150.000,00 
	-R$ 200.000,00 
	-R$ 250.000,00 
	Juros a recuperar
	 R$ 55.302,57 
	 R$ 32.775,87 
	 R$ 15.641,16 
	 R$ 4.495,01 
	 R$ - 
	 R$ - 
	TOTAL DO ATIVO
	 R$ 355.157,12 
	 R$ 1.000.979,40 
	 R$ 1.379.210,01 
	 R$ 1.713.516,20 
	 R$ 2.160.255,88 
	 R$ 2.418.251,05 
	PASSIVO
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Empréstimo a curto Prazo
	 R$ 35.630,48 
	 R$ 71.260,97 
	 R$ 71.260,97 
	 R$ 71.260,97 
	 R$ 71.260,97 
	 R$ 71.260,97 
	IR e CSLL á pagar 
	 
	 R$ 161.473,40 
	 R$ 235.997,74 
	 R$ 260.784,47 
	 R$ 340.871,34 
	 R$ 303.538,01 
	Impostos sobre Vendas
	 
	 R$ 56.692,71 
	 R$ 64.506,22 
	 R$ 68.744,30 
	 R$ 78.787,08 
	 R$ 76.696,38 
	Empréstimo A longo Prazo
	 R$ 285.043,88 
	 R$ 213.782,91 
	 R$ 142.521,94 
	 R$ 71.260,97 
	 R$ - 
	 R$ - 
	Fornecedores a pagar Compras
	 
	 R$ 104.324,67 
	 R$ 107.610,54 
	 R$ 114.175,45 
	 R$ 131.867,37 
	 R$ 126.077,21 
	Fornecedores a pagar Despesas
	 
	 R$ 159.120,00 
	 R$ 167.579,26 
	 R$ 176.488,23 
	 R$ 185.870,83 
	 R$ 195.752,23 
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	 
	
	
	
	
	
	Capital Próprio
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Capital Social Subscrito
	 R$ 37.500,00 
	 R$ 37.500,00 
	 R$ 37.500,00 
	 R$ 37.500,00 
	 R$ 37.500,00 
	 R$ 37.500,00 
	Reservas
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Reservas de Lucro
	 
	
	 R$ 511.332,43 
	 R$ 747.326,19 
	 R$ 825.817,50 
	 R$ 1.079.425,91 
	Lucro do Período
	 
	 R$ 511.332,43 
	 R$ 747.326,19 
	 R$ 825.817,50 
	 R$ 1.079.425,91 
	 R$ 961.203,70 
	Prejuízos Acumulados 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Prejuízos Acumulados 
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 3.017,24 
	TOTAL PASSIVO + PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	 R$ 355.157,12 
	 R$ 1.000.979,40 
	 R$ 1.379.210,01 
	 R$ 1.713.516,21 
	 R$ 2.160.255,87 
	 R$ 2.418.251,05 
LALUR
	Contas
	X0
	X1
	X2
	X3
	X4
	X5
	 Lair
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 246.188,22 
	-R$ 51.056,97 
	 R$ 57.772,20 
	 R$ 233.107,53 
	 R$ 238.336,57 
	( + ) Adições:
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 PDD
	 R$ - 
	 R$ 9.417,28 
	 R$ 10.702,44 
	 R$ 11.392,02 
	 R$ 13.040,74 
	 R$ 12.679,58 
	( - ) Subtrações:
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 Reversão PDD
	 
	 
	-R$ 9.417,28 
	-R$ 10.702,44 
	-R$ 11.392,02 
	-R$ 13.040,74 
	( = ) Lucro Fiscal
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 236.770,94 
	-R$ 49.771,81 
	 R$ 58.461,78 
	 R$ 234.756,24 
	 R$ 237.975,42 
	( - ) Compensações:
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 Prejuízos Acumulados
	0
	0
	0
	 R$ 17.538,53 
	 R$ 70.426,87 
	 R$ 71.392,63 
	( = ) Lucro Tributável
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 236.770,94 
	-R$ 49.771,81 
	 R$ 40.923,25 
	 R$ 164.329,37 
	 R$ 166.582,79 
	 IRPJ / CSLL
	 R$ - 
	 R$ - 
	 
	 R$ 9.821,58 
	 R$ 39.439,05 
	 R$ 39.979,87 
	
	
	
	
	
	
	
	Contas
	X0
	X1
	X2
	X3
	X4
	X5
	 Saldo Inicial
	0
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 239.788,18 
	-R$ 289.559,99 
	-R$ 272.021,45 
	-R$ 201.594,58 
	( + ) Prejuízo do Período
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 236.770,94 
	-R$ 49.771,81 
	0
	0
	0
	( = ) Saldo a Compensar
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 239.788,18 
	-R$ 289.559,99 
	-R$ 289.559,99 
	-R$ 272.021,45 
	-R$ 201.594,58 
	( - ) Compensação do Período
	0
	0
	0
	 R$ 17.538,53 
	 R$ 70.426,87 
	 R$ 71.392,63 
	( = ) Saldo Final a Compensar
	-R$ 3.017,24 
	-R$ 239.788,18 
	-R$ 289.559,99 
	-R$ 272.021,45 
	-R$ 201.594,58 
	-R$ 130.201,96 
	
	Analise do Projeto
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	TMA
	15%
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	ILI
	37500
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	VUP
	5
	anos
	
	
	Val
	
	Pay Back
	Pay Back Medio
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Perdidos 
	Valores
	
	
	Perdidos 
	Valores
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	X0
	-R$ 250.000,00 
	
	
	X0
	 R$ 250.000,00 
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	X1
	-R$ 246.188,22 
	
	1
	X1
	-R$ 246.188,22 
	-0,98475
	-R$ 258.967,77 
	-104%
	-104%
	
	
	
	
	
	
	X2
	-R$ 51.056,97 
	
	2
	X2
	-R$ 51.056,97 
	0,20739
	-R$ 56.495,25 
	-23%
	-126%
	
	
	
	
	
	
	X3
	 R$ 47.950,62 
	
	3
	X3
	 R$ 47.950,62 
	-0,93916
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	22%
	-104%
	
	
	
	
	
	
	X4
	 R$ 193.668,48 
	
	4
	X4
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	95%
	-9%
	
	
	
	
	
	
	X5
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	5
	X5
	 R$ 198.356,70 
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	102%
	93%
	
	
	
	
	
	
	
	 R$ 1.983.567,01 
	
	
	
	
	3,3466
	
	
	-2,49467
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Val
	 R$ 238.194,11 
	Projeto Viavél
	 
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	TIR
	34%
	 
	 
	
	 R$ 305.626,09 
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	PayBack Simples
	3,35
	anos 
	 
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	PayBack Médio
	2,49
	anos