Prática Contábil - EMPRESA PROFESSORA - Estágio II Prática Contábil

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PROFESSORA LTDA 
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-
001 INDAIAL / SC CNPJ: 01.894.432/0004-07 
 
Babilaine Alves Ernesto Furtado 1 
Bianca Windmiller 1 
Fábia Leluane Silva Tatagiba Demoro 1 
Pricila Fernandes da Cruz Borba 1 
Vanderlei Dias 2 
 
 
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 
31 DE DEZEMBRO DE 2015 
 
 
Nota 01 Contexto Operacional 
 
A empresa Professora Ltda é uma Sociedade Empresária Limitada e está composta sobre 
o código de natureza jurídica 206-2 - sediada na cidade de Florianópolis-SC, possuindo como 
Atividade Principal CNAE 8512-1/00 Educação infantil pré escola, estando neste exercício, 
tributada pelo regime Lucro Presumido, tratado como regime tributário diferenciado, 
simplificado e favorecido, previsto na Lei Complementar nº 123, de 14 de Dezembro de 2006, 
conformidade com a NBC TG 1000. 
 
Nota 02 Apresentação das Demonstrações Contábeis 
 
As demonstrações contábeis pertinentes ao exercício terminado em 31/12/2015 
apresentam-se em Reais (R$), e foram aprovadas em conformidade com o conselho de 
administração da empresa. As demonstrações contábeis foram preparadas de acordo com as 
práticas contábeis vigentes no Brasil, tendo como base o Pronunciamento Técnico PME-
Contabilidade para Pequenas Empresas, expedido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis-
CPC e pelo Conselho Federal de Contabilidade-CFC, de acordo com a Resolução CFC nº 
1.255/2009 e 1.282/2010. 
 
Nota 03 Principais Práticas Contábeis 
 
A elaboração das demonstrações contábeis necessita que a administração empregue 
considerações e proposições que abalam os valores aludidos de ativos e passivos duvidosos no 
período das demonstrações contábeis, assim como os valores declarados de receitas e despesas 
no decorrer do exercício. 
 
Nota 3.1 Caixa e Equivalentes de Caixa 
 
O caixa e equivalentes de caixa compreendem o caixa, os depósitos bancários, e 
investimentos de curto prazo de alta liquidez, com o vencimento original estimado em até 90 
dias e estando suscetível a um pequeno risco de alteração de valor. 
 
 EM REAIS 
DESCRIÇÃO EXERCÍCIO 2014 EXERCÍCIO 2015 
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA R$106.000,00 R$133.969,50 
 
Nota 3.2 Contas a Receber 
 
As contas a receber de clientes são inseridas e evidenciadas no balanço patrimonial pelo 
valor nominal das vendas crédito com acréscimo das variações financeiras, sempre que 
aplicável. Após a primeira apuração os valores a receber são calculados pelo custo amortizado 
através do método dos juros efetivos, subtraído de qualquer perda por redução ao valor 
recuperável. São consideradas contas a receber de clientes as contas que estão pontuadas pelo 
valor de vendas com os tributos de responsabilidade empresarial já inclusos. Levando em 
consideração o princípio contábil de relevância, as movimentações realizadas no período de 12 
meses consideram-se isentas de juros. 
 
Nota 3.3 Estoques 
 
Os estoques estão evidenciados pelo custo médio ponderado de compra ou produção e 
expostos pelo valor inferior aos custos de aquisição ou aos valores de realização, entre o custo 
médio de aquisição pelo método PEPS. Quando é aplicado se constitui a provisão para estoques 
antigos ou de baixa movimentação. 
 
 EM REAIS 
DESCRIÇÃO EXERCÍCIO 2014 EXERCÍCIO 2015 
ESTOQUES R$83.000,00 R$71.951,60 
 
No exercício de 2015 houve menor reposição de mercadorias, em relação ao exercício 
de 2014. O estoque está avaliado, na entrada, pelo valor original das aquisições. O método para 
mensuração e avaliação das saídas dos estoques é o custo médio ponderado, considerando o 
custo histórico dos materiais. As apropriações provenientes da utilização são contabilizadas em 
contas de resultado. 
 
Nota 3.4 Impostos Federais 
 
A empresa encontra-se no regime de tributação do lucro presumido, seus encargos e 
tributos são contabilizados pelo regime de competência. São registrados nestas contas, os 
tributos a pagar pela organização, tanto os tributos próprios quantos os retidos na fonte 
conforme exposto nos razonetes ‘’F, ‘’G’’ e ”I’’ 
 
Nota 3.5 Empréstimos e Financiamento 
 
A organização conta com um passivo, referente à financiamentos e empréstimos, 
totalizando um valor de R$16.605,00, tomado de instituições financeiras. 
 
 
 
Nota 3.6 Não Circulante 
 
O vencimento se dá após os 12 meses consecutivos à data das demonstrações contábeis 
se enquadrado na conta do ativo não circulante. 
 
Nota 3.7 Imobilizado 
 
O imobilizado está lançado ao custo da obtenção e não engloba os encargos financeiros 
incorridos no período de desenvolvimento. Deste modo, o bem é depreciado pelo método linear, 
embasado na legislação vigente. 
 
 
 
 
Nota 3.8 Intangível 
 
Os ativos intangíveis são apreciados ao custo de aquisição, abatido da amortização 
acumulada e prejuízos por desvalorização do recuperável, quando aplicável. A amortização 
dos ativos intangíveis é calculada de acordo com a vida útil destes sem esforço ou custo 
excessivo, levando em conta o prazo médio de dez anos. 
 
Nota 3.9 Benefícios a Empregados 
 
Os pagamentos de benefícios tais como comissões, são expostos mensalmente no 
resultado de acordo com o regime de competência. 
 
Nota 4.0 Receitas e Despesas 
 
A empresa Professora Comercio LTDA., tem como prática a utilização do método linear 
tendo como base de cálculo o custo deduzido da depreciação para o registro das mutações 
patrimoniais ocorridas e ou serão avaliadas pelo valor justo, assim como reconhecimento das 
receitas e despesas e custos, independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento. 
 
Nota 4.1 Contas a Receber de Clientes 
 
Os valores a receber de R$21.479,70 são provenientes de clientes gerais e tributos a 
recuperar e estão registrados no ativo circulante. 
 
Nota 4.2 DEPRECIAÇÃO 
 
As despesas com depreciação da empresa se encontram no ativo não circulante. 
Conforme demonstrado abaixo houve uma depreciação no de R$3.000,00 em relação ao 
exercício de 2014 ao exercício de 2015. 
 
 
 
Nota 4.3 Patrimônio Líquido 
O patrimônio líquido é apresentado em valores atualizados e compreende o Patrimônio 
Social, acrescido do resultado do exercício período, os ajustes de avaliação patrimonial 
considerados. 
 
Nota 4.4 Capital Social 
 
 
 
O capital social integralizado da empresa está lançado no passivo, no valor de R$ 
55.450,00 (cinquenta e cinco mil e quatrocentos cinquenta reais), é formado por cotas partes 
referentes a 2 (dois) sócios participantes no encerramento do exercício concluído em 
31/12/2015, e está assim distribuído: 
SÓCIO 01 C.P.F.: 000.325.930-74 50,00% R$ 27.725,00 
SÓCIO 01 C.P.F.: 940.735.201-30 50,00% R$ 27.725,00 
 
Nota 4.5 Reserva Legal e destinação do resultado 
A reserva legal é calculada com base em 5% do lucro líquido conforme na legislação 
em vigor, limitada em 20% do capital social ou 30% do capital social somado ao valor total das 
reservas. 
 
 
Nota 4.6 Eventos subsequentes 
Os administradores declaram a inexistência de fatos ocorridos subsequentemente à data 
de encerramento do exercício que venham a ter efeito relevante sobre a situação patrimonial ou 
financeira da empresa ou que possam provocar efeitos sobre seus resultados futuros. 
 
FLORIANÓPOLIS, 31 de Dezembro de 2015. 
 
SÓCIO 1 
Sócio Administrador 
CPF 000.325.930.74 
 
SÓCIO 2 
Sócio Administrador 
CPF 940.735.201-30 
SCI CONTÁBIL 
Contador 
CPF 123.435.484.85 
CRC PR – 122.444/1 
 
 
 
RAZÃO ANALÍTICO
0002
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07
FOLHA: 1
Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015
LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:50:38
CONTA : 1.01.01.01.0001 - CAIXA REDUZIDO : 5
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 106.000,00SALDO ANTERIOR ====> D
 105.100,0070.0000 208-PAGAMENTO A VISTA Contrato de
Seguro contra incendio, pago a vista
01/08 D900,00
 124.852,0054.0000 122-Vr recebido ref. Recebimento de 30% do
saldo de clientes de 20x4
05/08 19.752,00 D
 112.572,0055.0000 127-Saldos iniciais de Abertura do Exercicio
Pagamento do Saldo existente no Contas a Pagar do
Balanço incial
10/08 D12.280,00
 106.972,0056.0001 208-PAGAMENTO A VISTA Pagamento da
despesas administrativa pagamento a vista.
15/08 D5.600,00
 99.772,0058.0002 123-Vr. ref. Financiamento conf. Compra de
um terreno, pago 20% no ato e demais financiado a
longo prazo
18/08 D7.200,00
 114.892,0066.0001 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 40% a prazo e o
restante á vista.
20/08 15.120,00 D
 113.632,0067.0001 208-PAGAMENTO A VISTA Comissão de
5% s/ a venda ocorrida
20/08 D1.260,00
 110.716,0069.0002 129-Pago compra de Mercadorias conforme:
Aquisição de mercadoria p/ revenda
21/08 D2.916,00
 156.804,0033.0000 127-Saldos iniciais de Abertura do Exercicio
Recebimento do saldo de clientes 20x4
22/08 46.088,00 D
 165.984,0036.0002 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 50% a prazo e o
restante á vista
24/08 9.180,00 D
 140.769,5068.0000 123-Vr. ref. Financiamento conf. Pagamento
do Financiamento em aberto no balanço inicial
25/08 D25.214,50
 123.969,5045.0001 015-Valores Pagos referentes Pagamento de
40% do valor de fornecedors em aberto do balanço
inicial
26/08 D16.800,00
 133.969,5072.0001 029-Valres recebidos dos Sócios:
Integralização em dinheiro de um socio
26/08 10.000,00 D
RESUMO 100.140,00 72.170,50 133.969,50 D
CONTA : 1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS REDUZIDO : 21
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 65.840,00 SALDO ANTERIOR ====> D
 46.088,0054.0001 122-Vr recebido ref. Recebimento de 30% do
saldo de clientes de 20x4
05/08 D19.752,00
 56.168,0066.0002 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 40% a prazo e o
restante á vista.
20/08 10.080,00 D
 10.080,0033.0001 127-Saldos iniciais de Abertura do Exercicio
Recebimento do saldo de clientes 20x4
22/08 D46.088,00
 19.260,0036.0001 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 50% a prazo e o
restante á vista
24/08 9.180,00 D
RESUMO 19.260,00 65.840,00 19.260,00 D
CONTA : 1.01.02.04.0006 - ICMS A RECUPERAR REDUZIDO : 365
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 1.053,30 SALDO ANTERIOR ====> D
 2.219,7032.0001 046-Compra de Mercadorias a Prazo conf.
ICMS A RECUPERAR AQUISIÇÃO DE
MERCADORIA
21/08 1.166,40 D
RESUMO 1.166,40 0,00 2.219,70 DLi
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RAZÃO ANALÍTICO
0002
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07
FOLHA: 2
Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015
LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:50:38
CONTA : 1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS REDUZIDO : 358
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 83.000,00 SALDO ANTERIOR ====> D
 71.660,0064.0000 011-Custo de Mercadorias Vendidas Baixa
do estoque referente a venda ocorrida
20/08 D11.340,00
 70.493,6032.0000 046-Compra de Mercadorias a Prazo conf.
ICMS A RECUPERAR AQUISIÇÃO DE
MERCADORIA
21/08 D1.166,40
 80.213,6069.0000 129-Pago compra de Mercadorias conforme:
Aquisição de mercadoria p/ revenda
21/08 9.720,00 D
 71.951,6038.0001 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Baixa do estoque referente a venda ocorrida
24/08 D8.262,00
RESUMO 9.720,00 20.768,40 71.951,60 D
CONTA : 1.01.04.01.0001 - PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR REDUZIDO : 53
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 525,0070.0001 208-PAGAMENTO A VISTA Contrato de
Seguro contra incendio, pago a vista.
01/08 525,00 D
RESUMO 525,00 0,00 525,00 D
CONTA : 1.02.03.01.0007 - TERRENOS REDUZIDO : 80
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 23.000,00 SALDO ANTERIOR ====> D
 59.000,0058.0000 123-Vr. ref. Financiamento conf. Compra de
um terreno, pago 20% no ato e demais financiado a
longo prazo
18/08 36.000,00 D
RESUMO 36.000,00 0,00 59.000,00 D
CONTA : 1.02.03.02.0008 - ( - ) DEPREC. ACUMUMULADA REDUZIDO : 1055
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 6.000,00 SALDO ANTERIOR ====> C
 9.000,0041.0000 181-Depreciações anuais DESPESAS COM
DEPRECIAÇÃO
25/08 C3.000,00
RESUMO 0,00 3.000,00 9.000,00 C
CONTA : 2.01.01.01.0001 - FORNECEDORES GERAIS REDUZIDO : 103
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 42.000,00 SALDO ANTERIOR ====> C
 48.804,0069.0001 129-Pago compra de Mercadorias conforme:
Aquisição de mercadoria p/ revenda
21/08 C6.804,00
 32.004,0045.0000 015-Valores Pagos referentes Pagamento de
40% do valor de fornecedors em aberto do balanço
inicial
26/08 16.800,00 C
RESUMO 16.800,00 6.804,00 32.004,00 C
CONTA : 2.01.03.01.0004 - ICMS A RECOLHER REDUZIDO : 130
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 14.340,60 SALDO ANTERIOR ====> C
 17.364,6028.0000 209-ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda
ocorrida
20/08 C3.024,00Li
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RAZÃO ANALÍTICO
0002
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07
FOLHA: 3
Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015
LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:50:38
CONTA : 2.01.03.01.0004 - ICMS A RECOLHER REDUZIDO : 130
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 19.567,8035.0001 209-ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda
ocorrida
24/08 C2.203,20
RESUMO 0,00 5.227,20 19.567,80 C
CONTA : 2.01.04.01.0001 - FINANCIAMENTOS REDUZIDO : 138
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 25.214,50 SALDO ANTERIOR ====> C
 0,0068.0001 123-Vr. ref. Financiamento conf. Pagamento
do Financiamento em aberto no balanço inicial
25/08 25.214,50
 16.605,0051.0000 166-Transferencia de saldos ref. balanço
Transferencia de saldo d Financiamento LP, existente
em 20x4 e corrigido, p/ o Circulante
27/08 C16.605,00
RESUMO 25.214,50 16.605,00 16.605,00 C
CONTA : 2.01.04.02.0001 - DUPLICATAS A PAGAR REDUZIDO : 141
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 12.280,00 SALDO ANTERIOR ====> C
 0,0055.0001 127-Saldos iniciais de Abertura do Exercicio
Pagamento do Saldo existente no Contas a Pagar do
Balanço incial
10/08 12.280,00
RESUMO 12.280,00 0,00 0,00
CONTA : 2.01.04.02.0005 - COMISSÕES A PAGAR REDUZIDO : 145
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 918,0037.0000 015-Valores Pagos referentes Comissão de
5% s/ a venda ocorrida
24/08 C918,00
RESUMO 0,00 918,00 918,00 C
CONTA : 2.02.01.01.0001 - FINANCIAMENTOS REDUZIDO : 160
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 55.000,00 SALDO ANTERIOR ====> C
 83.800,0058.0001 123-Vr. ref. Financiamento conf. Compra de
um terreno, pago 20% no ato e demais financiado a
longo prazo
18/08 C28.800,00
 67.195,0051.0001 166-Transferencia de saldos ref. balanço
Transferencia de saldo d Financiamento LP, existente
em 20x4 ecorrigido, p/ o Circulante
27/08 16.605,00 C
 67.545,0052.0000 123-Vr. ref. Financiamento conf. Atualização
do financiamento em aberto no balanço inicial
27/08 C350,00
RESUMO 16.605,00 29.150,00 67.545,00 C
CONTA : 2.03.01.01.0002 - CAPITAL INTEGTRALIZADO REDUZIDO : 184
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 45.450,00 SALDO ANTERIOR ====> C
 55.450,0072.0000 029-Valres recebidos dos Sócios:
Integralização em dinheiro de um socio
26/08 C10.000,00
RESUMO 0,00 10.000,00 55.450,00 CLi
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RAZÃO ANALÍTICO
0002
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07
FOLHA: 4
Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015
LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:50:38
CONTA : 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO REDUZIDO : 199
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 7.227,8071.0001 020-Saldos de Encerramento do Balanço
lucro no periodo
31/12 7.227,80 D
 36.332,2073.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço3.01.01.01.000131/12 C43.560,00
 30.732,2074.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.02.000131/12 5.600,00 C
 27.732,2075.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.02.001331/12 3.000,00 C
 22.505,0076.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.03.000131/12 5.227,20 C
 22.130,0077.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.04.000631/12 375,00 C
 21.780,0078.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.05.001131/12 350,00 C
 2.178,0079.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.03.01.000131/12 19.602,00 C
 1.260,0080.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.01.002531/12 918,00 C
 0,0081.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço4.01.01.04.002531/12 1.260,00
RESUMO 43.560,00 43.560,00 0,00
CONTA : 2.03.05.01.0005 - RESERVA LEGAL REDUZIDO : 208
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 98.608,20 SALDO ANTERIOR ====> C
 105.836,0071.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço
lucro no periodo
31/12 C7.227,80
RESUMO 0,00 7.227,80 105.836,00 C
CONTA : 3.01.01.01.0001 - VENDAS DE MERCADORIAS REDUZIDO : 219
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 25.200,0066.0000 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 40% a prazo e o
restante á vista.
20/08 C25.200,00
 43.560,0036.0000 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Venda de mercadorias, recebendo 50% a prazo e o
restante á vista
24/08 C18.360,00
 0,0073.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 43.560,00
RESUMO 43.560,00 43.560,00 0,00
CONTA : 4.01.01.01.0025 - COMISSÃO S/ VENDAS REDUZIDO : 401
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 918,0037.0001 015-Valores Pagos referentes Comissão de
5% s/ a venda ocorrida
24/08 918,00 D
 0,0080.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 918,00
RESUMO 918,00 918,00 0,00
CONTA : 4.01.01.02.0001 - ALUGUEIS REDUZIDO : 271
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 5.600,0056.0000 208-PAGAMENTO A VISTA Pagamento da
despesas administrativa pagamento a vista.
15/08 5.600,00 D
 0,0074.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 5.600,00
RESUMO 5.600,00 5.600,00 0,00Li
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RAZÃO ANALÍTICO
0002
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07
FOLHA: 5
Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015
LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:50:38
CONTA : 4.01.01.02.0013 - DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO REDUZIDO : 283
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 3.000,0041.0001 181-Depreciações anuais DESPESAS COM
DEPRECIAÇÃO
25/08 3.000,00 D
 0,0075.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 3.000,00
RESUMO 3.000,00 3.000,00 0,00
CONTA : 4.01.01.03.0001 - ICMS REDUZIDO : 287
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 3.024,0028.0001 209-ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda
ocorrida
20/08 3.024,00 D
 5.227,2035.0000 209-ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda
ocorrida
24/08 2.203,20 D
 0,0076.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 5.227,20
RESUMO 5.227,20 5.227,20 0,00
CONTA : 4.01.01.04.0006 - SEGUROS REDUZIDO : 308
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 375,0070.0002 208-PAGAMENTO A VISTA Contrato de
Seguro contra incendio, pago a vista.
01/08 375,00 D
 0,0077.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 375,00
RESUMO 375,00 375,00 0,00
CONTA : 4.01.01.04.0025 - COMISSÃO S/ VENDA REDUZIDO : 403
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 1.260,0067.0000 208-PAGAMENTO A VISTA Comissão de
5% s/ a venda ocorrida
20/08 1.260,00 D
 0,0081.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 1.260,00
RESUMO 1.260,00 1.260,00 0,00
CONTA : 4.01.01.05.0011 - VARIAÇÃO MONETARIA PASSIVA REDUZIDO : 329
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 350,0052.0001 123-Vr. ref. Financiamento conf. Atualização
do financiamento em aberto no balanço inicial
27/08 350,00 D
 0,0078.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 350,00
RESUMO 350,00 350,00 0,00
CONTA : 4.01.03.01.0001 - CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV) REDUZIDO : 345
Data Contrapartida Número Lancto / Histórico / Complemento Crédito SaldoDébito
 11.340,0064.0001 011-Custo de Mercadorias Vendidas Baixa
do estoque referente a venda ocorrida
20/08 11.340,00 D
 19.602,0038.0000 001-Vendas de Mercadorias Conforme NF N
° Baixa do estoque referente a venda ocorrida
24/08 8.262,00 D
 0,0079.0000 020-Saldos de Encerramento do Balanço2.03.04.01.000131/12 19.602,00
RESUMO 19.602,00 19.602,00 0,00Li
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LIVRO DIÁRIO
0002
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
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Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015 LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
Data Lançamento
Conta Débito
Conta Crédito
Histórico / Complemento
Valor
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:49:01
Abert Débito 1.01.01.01.0001 - CAIXA 106.000,00
Abert Débito 1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS 65.840,00
Abert Débito 1.01.02.04.0006 - ICMS A RECUPERAR 1.053,30
Abert Débito 1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS 83.000,00
Abert Débito 1.02.02.01.0001 - APLICAÇÕES DE INCENTIVOS FISCAIS 20.000,00
Abert Débito 1.02.03.01.0007 - TERRENOS 23.000,00
Abert Crédito 1.02.03.02.0008 - ( - ) DEPREC. ACUMUMULADA 6.000,00
Abert Crédito 2.01.01.01.0001 - FORNECEDORES GERAIS 42.000,00
Abert Crédito 2.01.03.01.0004 - ICMS A RECOLHER 14.340,60
Abert Crédito 2.01.04.01.0001 - FINANCIAMENTOS 25.214,50
Abert Crédito 2.01.04.02.0001 - DUPLICATAS A PAGAR 12.280,00
Abert Crédito 2.02.01.01.0001 - FINANCIAMENTOS 55.000,00
Abert Crédito 2.03.01.01.0002 - CAPITAL INTEGTRALIZADO 45.450,00
Abert Crédito 2.03.05.01.0005 - RESERVA LEGAL 98.608,20
Total Saldo de Abertura do ATIVO ==> 292.893,30
Total Saldo de Abertura do PASSIVO ==> 292.893,30
01/01
 S E MM O V I M E N T O
01/02
 S E M M O V I M E N T O
01/03
 S E M M O V I M E N T O
01/04
 S E M M O V I M E N T O
01/05
 S E M M O V I M E N T O
01/06
 S E M M O V I M E N T O
01/07
 S E M M O V I M E N T O
01/08 70.0000
1.01.01.01.0001 - CAIXA
208 - PAGAMENTO A VISTA Contrato de Seguro contra incendio, pago a vista
 900,00
01/08 70.0001 1.01.04.01.0001 - PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR
208 - PAGAMENTO A VISTA Contrato de Seguro contra incendio, pago a vista.
 525,00
01/08 70.0002 4.01.01.04.0006 - SEGUROS
208 - PAGAMENTO A VISTA Contrato de Seguro contra incendio, pago a vista.
 375,00
05/08 54.0000 1.01.01.01.0001 - CAIXA
122 - Vr recebido ref. Recebimento de 30% do saldo de clientes de 20x4
 19.752,00
05/08 54.0001
1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS
122 - Vr recebido ref. Recebimento de 30% do saldo de clientes de 20x4
 19.752,00
10/08 55.0000
1.01.01.01.0001 - CAIXA
127 - Saldos iniciais de Abertura do Exercicio Pagamento do Saldo existente no Contas a
Pagar do Balanço incial
 12.280,00
A Transportar =====> Débitos : 331.825,30319.545,30 Créditos :L
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LIVRO DIÁRIO
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INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
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Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015 LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
Data Lançamento
Conta Débito
Conta Crédito
Histórico / Complemento
Valor
De Transporte =====> Débitos : 331.825,30319.545,30 Créditos :
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:49:01
10/08 55.0001 2.01.04.02.0001 - DUPLICATAS A PAGAR
127 - Saldos iniciais de Abertura do Exercicio Pagamento do Saldo existente no Contas a
Pagar do Balanço incial
 12.280,00
15/08 56.0000 4.01.01.02.0001 - ALUGUEIS
208 - PAGAMENTO A VISTA Pagamento da despesas administrativa pagamento a vista.
 5.600,00
15/08 56.0001
1.01.01.01.0001 - CAIXA
208 - PAGAMENTO A VISTA Pagamento da despesas administrativa pagamento a vista.
 5.600,00
18/08 58.0000 1.02.03.01.0007 - TERRENOS
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Compra de um terreno, pago 20% no ato e demais
financiado a longo prazo
 36.000,00
18/08 58.0001
2.02.01.01.0001 - FINANCIAMENTOS
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Compra de um terreno, pago 20% no ato e demais
financiado a longo prazo
 28.800,00
18/08 58.0002
1.01.01.01.0001 - CAIXA
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Compra de um terreno, pago 20% no ato e demais
financiado a longo prazo
 7.200,00
20/08 28.0000
2.01.03.01.0004 - ICMS A RECOLHER
209 - ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda ocorrida
 3.024,00
20/08 28.0001 4.01.01.03.0001 - ICMS
209 - ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda ocorrida
 3.024,00
20/08 64.0000
1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS
011 - Custo de Mercadorias Vendidas Baixa do estoque referente a venda ocorrida
 11.340,00
20/08 64.0001 4.01.03.01.0001 - CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)
011 - Custo de Mercadorias Vendidas Baixa do estoque referente a venda ocorrida
 11.340,00
20/08 66.0000
3.01.01.01.0001 - VENDAS DE MERCADORIAS
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 40% a
prazo e o restante á vista.
 25.200,00
20/08 66.0001 1.01.01.01.0001 - CAIXA
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 40% a
prazo e o restante á vista.
 15.120,00
20/08 66.0002 1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 40% a
prazo e o restante á vista.
 10.080,00
20/08 67.0000 4.01.01.04.0025 - COMISSÃO S/ VENDA
208 - PAGAMENTO A VISTA Comissão de 5% s/ a venda ocorrida
 1.260,00
20/08 67.0001
1.01.01.01.0001 - CAIXA
208 - PAGAMENTO A VISTA Comissão de 5% s/ a venda ocorrida
 1.260,00
21/08 32.0000
1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS
046 - Compra de Mercadorias a Prazo conf. ICMS A RECUPERAR AQUISIÇÃO DE
MERCADORIA
 1.166,40
21/08 32.0001 1.01.02.04.0006 - ICMS A RECUPERAR
046 - Compra de Mercadorias a Prazo conf. ICMS A RECUPERAR AQUISIÇÃO DE
MERCADORIA
 1.166,40
21/08 69.0000 1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS
129 - Pago compra de Mercadorias conforme: Aquisição de mercadoria p/ revenda
 9.720,00
A Transportar =====> Débitos : 415.415,70425.135,70 Créditos :L
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LIVRO DIÁRIO
0002
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
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Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015 LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
Data Lançamento
Conta Débito
Conta Crédito
Histórico / Complemento
Valor
De Transporte =====> Débitos : 415.415,70425.135,70 Créditos :
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:49:01
21/08 69.0001
2.01.01.01.0001 - FORNECEDORES GERAIS
129 - Pago compra de Mercadorias conforme: Aquisição de mercadoria p/ revenda
 6.804,00
21/08 69.0002
1.01.01.01.0001 - CAIXA
129 - Pago compra de Mercadorias conforme: Aquisição de mercadoria p/ revenda
 2.916,00
22/08 33.0000 1.01.01.01.0001 - CAIXA
127 - Saldos iniciais de Abertura do Exercicio Recebimento do saldo de clientes 20x4
 46.088,00
22/08 33.0001
1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS
127 - Saldos iniciais de Abertura do Exercicio Recebimento do saldo de clientes 20x4
 46.088,00
24/08 35.0000 4.01.01.03.0001 - ICMS
209 - ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda ocorrida
 2.203,20
24/08 35.0001
2.01.03.01.0004 - ICMS A RECOLHER
209 - ICMS s/ vendas ICMS s/ a venda ocorrida
 2.203,20
24/08 36.0000
3.01.01.01.0001 - VENDAS DE MERCADORIAS
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 50% a
prazo e o restante á vista
 18.360,00
24/08 36.0001 1.01.02.01.0001 - CLIENTES GERAIS
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 50% a
prazo e o restante á vista
 9.180,00
24/08 36.0002 1.01.01.01.0001 - CAIXA
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Venda de mercadorias, recebendo 50% a
prazo e o restante á vista
 9.180,00
24/08 37.0000
2.01.04.02.0005 - COMISSÕES A PAGAR
015 - Valores Pagos referentes Comissão de 5% s/ a venda ocorrida
 918,00
24/08 37.0001 4.01.01.01.0025 - COMISSÃO S/ VENDAS
015 - Valores Pagos referentes Comissão de 5% s/ a venda ocorrida
 918,00
24/08 38.0000 4.01.03.01.0001 - CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Baixa do estoque referente a venda ocorrida
 8.262,00
24/08 38.0001
1.01.03.01.0010 - ESTOQUE DE MERCADORIAS
001 - Vendas de Mercadorias Conforme NF N° Baixa do estoque referente a venda ocorrida
 8.262,00
25/08 41.0000
1.02.03.02.0008 - ( - ) DEPREC. ACUMUMULADA
181 - Depreciações anuais DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO
 3.000,00
25/08 41.0001 4.01.01.02.0013 - DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO
181 - Depreciações anuais DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO
 3.000,00
25/08 68.0000
1.01.01.01.0001 - CAIXA
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Pagamento do Financiamento em aberto no balanço inicial
 25.214,50
25/08 68.0001 2.01.04.01.0001 - FINANCIAMENTOS
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Pagamento do Financiamento em aberto no balanço inicial
 25.214,50
26/08 45.0000 2.01.01.01.0001 - FORNECEDORES GERAIS
015 - Valores Pagos referentes Pagamento de 40% do valor de fornecedors em aberto do
balanço inicial
 16.800,00
26/08 45.0001
1.01.01.01.0001 - CAIXA
015 - Valores Pagos referentes Pagamento de 40% do valor de fornecedors em aberto do
balanço inicial
 16.800,00
A Transportar =====> Débitos : 545.981,40545.981,40 Créditos :L
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LIVRO DIÁRIO
0002
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
PÁGINA: 4
Local de Registro : Data do Registro : / / Nº do Registro :
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015 LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
Data Lançamento
ContaDébito
Conta Crédito
Histórico / Complemento
Valor
De Transporte =====> Débitos : 545.981,40545.981,40 Créditos :
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:49:01
26/08 72.0000
2.03.01.01.0002 - CAPITAL INTEGTRALIZADO
029 - Valres recebidos dos Sócios: Integralização em dinheiro de um socio
 10.000,00
26/08 72.0001 1.01.01.01.0001 - CAIXA
029 - Valres recebidos dos Sócios: Integralização em dinheiro de um socio
 10.000,00
27/08 51.0000
2.01.04.01.0001 - FINANCIAMENTOS
166 - Transferencia de saldos ref. balanço Transferencia de saldo d Financiamento LP,
existente em 20x4 e corrigido, p/ o Circulante
 16.605,00
27/08 51.0001 2.02.01.01.0001 - FINANCIAMENTOS
166 - Transferencia de saldos ref. balanço Transferencia de saldo d Financiamento LP,
existente em 20x4 e corrigido, p/ o Circulante
 16.605,00
27/08 52.0000
2.02.01.01.0001 - FINANCIAMENTOS
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Atualização do financiamento em aberto no balanço inicial
 350,00
27/08 52.0001 4.01.01.05.0011 - VARIAÇÃO MONETARIA PASSIVA
123 - Vr. ref. Financiamento conf. Atualização do financiamento em aberto no balanço inicial
 350,00
01/09
 S E M M O V I M E N T O
01/10
 S E M M O V I M E N T O
01/11
 S E M M O V I M E N T O
31/12 71.0000
2.03.05.01.0005 - RESERVA LEGAL
020 - Saldos de Encerramento do Balanço lucro no periodo
 7.227,80
31/12 71.0001 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
020 - Saldos de Encerramento do Balanço lucro no periodo
 7.227,80
31/12 73.0000 3.01.01.01.0001 - VENDAS DE MERCADORIAS
2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 43.560,00
31/12 74.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.02.0001 - ALUGUEIS
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 5.600,00
31/12 75.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.02.0013 - DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 3.000,00
31/12 76.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.03.0001 - ICMS
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 5.227,20
31/12 77.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.04.0006 - SEGUROS
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 375,00
31/12 78.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.05.0011 - VARIAÇÃO MONETARIA PASSIVA
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 350,00
31/12 79.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.03.01.0001 - CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 19.602,00
31/12 80.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.01.0025 - COMISSÃO S/ VENDAS
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 918,00
31/12 81.0000 2.03.04.01.0001 - LUCRO NO PERIODO
4.01.01.04.0025 - COMISSÃO S/ VENDA
020 - Saldos de Encerramento do Balanço
 1.260,00
A Transportar =====> Débitos : 660.056,40660.056,40 Créditos :L
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LIVRO DIÁRIO
0002
INDAIAL / SC
CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
PÁGINA: 5
Local de Registro : Data do Registro : / / Nº do Registro :
Período Movimento: 01/01/2015 a 31/12/2015 LIVRO : 0001
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
Data Lançamento
Conta Débito
Conta Crédito
Histórico / Complemento
Valor
De Transporte =====> Débitos : 660.056,40660.056,40 Créditos :
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:49:01
Total Débitos
Total Créditos
361.163,10
361.163,10
Total do Mês =====> Débitos : 660.056,40660.056,40 Créditos :
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 ATIVO 1
 CIRCULANTE 1.01
 DISPONIVEL 1.01.01
 CAIXA 1.01.01.01
 CAIXA 106.000,00D 1.01.01.01.0001 100.140,00 72.170,50 133.969,50D
 CAIXA 0,00 1.01.01.01.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 106.000,00D 100.140,00 72.170,50 133.969,50D
 BANCOS CONTA MOVIMENTO 1.01.01.02
 BANCO BRADESCO S.A. 0,00 1.01.01.02.0001 0,00 0,00 0,00
 BANCO ITAU 0,00 1.01.01.02.0002 0,00 0,00 0,00
 BANCO HSBC 0,00 1.01.01.02.0003 0,00 0,00 0,00
 BANCO DO BRASIL 0,00 1.01.01.02.0004 0,00 0,00 0,00
 BANCO REAL S.A. 0,00 1.01.01.02.0005 0,00 0,00 0,00
 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 0,00 1.01.01.02.0006 0,00 0,00 0,00
 UNIBANCO 0,00 1.01.01.02.0007 0,00 0,00 0,00
 BBVA BANCO 0,00 1.01.01.02.0008 0,00 0,00 0,00
 BANERJ 0,00 1.01.01.02.0009 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 APLICAÇÕES FINANCEIRAS 1.01.01.03
 AÇÕES 0,00 1.01.01.03.0001 0,00 0,00 0,00
 FUNDOS DE INVESTIMENTOS 0,00 1.01.01.03.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 FUNDOS A CURTO PRAZO 1.01.01.04
 VISA 0,00 1.01.01.04.0001 0,00 0,00 0,00
 REDECARD 0,00 1.01.01.04.0002 0,00 0,00 0,00
 REDE SHOP 0,00 1.01.01.04.0003 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 CREDITOS 1.01.02
 CLIENTES 1.01.02.01
 CLIENTES GERAIS 65.840,00D 1.01.02.01.0001 19.260,00 65.840,00 19.260,00D
 ( - ) PROVISÃO PARA DEVEDORES DUVIDOSO 0,00 1.01.02.01.0002 0,00 0,00 0,00
 ( - ) TITULOS DESCONTADOS 0,00 1.01.02.01.0003 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 65.840,00D 19.260,00 65.840,00 19.260,00D
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 CONTAS A RECEBER 1.01.02.02
 DUPLICATAS A RECEBER 0,00 1.01.02.02.0001 0,00 0,00 0,00
 PROMISSORIASA RECEBER 0,00 1.01.02.02.0002 0,00 0,00 0,00
 CHEQUES EM COBRANÇA 0,00 1.01.02.02.0003 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DUPLICATAS DESCONTADAS 0,00 1.01.02.02.0004 0,00 0,00 0,00
 DIVIDENDOS PROPOSTOS A RECEBER 0,00 1.01.02.02.0005 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 CREDITOS COM FUNCIONARIOS 1.01.02.03
 ADIANTAMENTOS DE SALARIOS 0,00 1.01.02.03.0001 0,00 0,00 0,00
 ADIANTAMENTOS DE 13º SALARIO 0,00 1.01.02.03.0002 0,00 0,00 0,00
 ADIANTAMENTO DE FERIAS 0,00 1.01.02.03.0003 0,00 0,00 0,00
 EMPRESTIMOS A FUNCIONARIOS 0,00 1.01.02.03.0004 0,00 0,00 0,00
 ADIANTAMENTO RESCISÓRIO 0,00 1.01.02.03.0005 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 TRIBUTOS A RECUPERAR 1.01.02.04
 CSLL A RECUPERAR - SALDO NEGATIVO 0,00 1.01.02.04.0001 0,00 0,00 0,00
 IRPJ A RECUPERAR - SALDO NEGATIVO 0,00 1.01.02.04.0002 0,00 0,00 0,00
 PIS A RECUPERAR 0,00 1.01.02.04.0003 0,00 0,00 0,00
 COFINS A RECUPERAR 0,00 1.01.02.04.0004 0,00 0,00 0,00
 ISS A RECUPERAR 0,00 1.01.02.04.0005 0,00 0,00 0,00
 ICMS A RECUPERAR 1.053,30D 1.01.02.04.0006 1.166,40 0,00 2.219,70D
 IPI A RECUPERAR 0,00 1.01.02.04.0007 0,00 0,00 0,00
 INSS A RECUPERAR 0,00 1.01.02.04.0008 0,00 0,00 0,00
 SALARIO FAMILIA A REEMBOLSAR 0,00 1.01.02.04.0009 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 1.053,30D 1.166,40 0,00 2.219,70D
 CONTAS CORRENTES - QUOTISTA 1.01.02.05
 ADIANTAMENTO - QUOTISTA 0,00 1.01.02.05.0001 0,00 0,00 0,00
 TRANSFERENCIA SALDO EXERC. ANTERIORES 0,00 1.01.02.05.0002 0,00 0,00 0,00
 ALUGUEIS/ENC. TERCEIROS-LOCATARIOS 0,00 1.01.02.05.0003 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 ESTOQUES 1.01.03
 ESTOQUES DE MERCADORIAS 1.01.03.01
 COMPRAS DE MERCADORIAS 0,00 1.01.03.01.0001 0,00 0,00 0,00
 PRODUTOS ACABADOS 0,00 1.01.03.01.0002 0,00 0,00 0,00
 PRODUTOS EM ELABORAÇÃO 0,00 1.01.03.01.0003 0,00 0,00 0,00
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 COMPRAS DE MATERIAS-PRIMAS 0,00 1.01.03.01.0004 0,00 0,00 0,00
 MATERIAIS AUXILIARES 0,00 1.01.03.01.0005 0,00 0,00 0,00
 ALMOXARIFADO 0,00 1.01.03.01.0006 0,00 0,00 0,00
 COMBUSTIVEL 0,00 1.01.03.01.0007 0,00 0,00 0,00
 ( - ) MERCADORIAS EM DEVOLUÇÃO 0,00 1.01.03.01.0008 0,00 0,00 0,00
 (-) PROV. P/ AJUSTE AO VALOR DE MERCAD 0,00 1.01.03.01.0009 0,00 0,00 0,00
 ESTOQUE DE MERCADORIAS 83.000,00D 1.01.03.01.0010 9.720,00 20.768,40 71.951,60D
 ESTOQUE DE MATERIAS-PRIMAS 0,00 1.01.03.01.0011 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 83.000,00D 9.720,00 20.768,40 71.951,60D
 DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE 1.01.04
 DESPESAS ANTECIPADAS 1.01.04.01
 PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR 0,00 1.01.04.01.0001 525,00 0,00 525,00D
 ASSINATURAS / ANUIDADES A APROPRIAR 0,00 1.01.04.01.0002 0,00 0,00 0,00
 ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR 0,00 1.01.04.01.0003 0,00 0,00 0,00
 ALUGUEIS ANTECIPADOS 0,00 1.01.04.01.0004 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 525,00 0,00 525,00D
 ATIVO NAO CIRCULANTE 1.02
 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 1.02.01
 CLIENTES 1.02.01.01
 CLIENTES GERAIS 0,00 1.02.01.01.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 CONTAS A RECEBER 1.02.01.02
 DUPLICATAS A RECEBER 0,00 1.02.01.02.0001 0,00 0,00 0,00
 PROMISSORIAS A RECEBER 0,00 1.02.01.02.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 INVESTIMENTOS 1.02.02
 PARTICIPAÇÃO SOCIETARIAS 1.02.02.01
 APLICAÇÕES DE INCENTIVOS FISCAIS 20.000,00D 1.02.02.01.0001 0,00 0,00 20.000,00D
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 20.000,00D 0,00 0,00 20.000,00D
 AGIO EM INVESTIMENTOS 1.02.02.02
 ( - ) DESAGIO EM INVESTIMENTOS 1.02.02.03
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 IMOBILIZADO 1.02.03
 IMOBILIZADO EM USO 1.02.03.01
 VEICULOS 0,00 1.02.03.01.0001 0,00 0,00 0,00
 EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA 0,00 1.02.03.01.0002 0,00 0,00 0,00
 FERRAMENTAS 0,00 1.02.03.01.0003 0,00 0,00 0,00
 MAQUINAS E EQUIPAMENTOS 0,00 1.02.03.01.0004 0,00 0,00 0,00
 INSTALAÇÕES 0,00 1.02.03.01.0005 0,00 0,00 0,00
 MOVEIS E UTENSILOS 0,00 1.02.03.01.0006 0,00 0,00 0,00
 TERRENOS 23.000,00D 1.02.03.01.0007 36.000,00 0,00 59.000,00D
 BENFEITORIAS / CONSTRUÇÕES 0,00 1.02.03.01.0008 0,00 0,00 0,00
 MARCAS E PATENTES 0,00 1.02.03.01.0009 0,00 0,00 0,00
 LICENÇA DE USO DE SOFTWARE 0,00 1.02.03.01.0010 0,00 0,00 0,00
 DIREITOS DE USO DE TELEFONES 0,00 1.02.03.01.0011 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 23.000,00D 36.000,00 0,00 59.000,00D
 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS 1.02.03.02
 ( - ) DEPREC. ACUMULADAS DE VEICULOS 0,00 1.02.03.02.0001 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. EQUIP. INFORMATICA 0,00 1.02.03.02.0002 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. FERRAMENTAS 0,00 1.02.03.02.0003 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. MAQ. E EQUIPAMENTO 0,00 1.02.03.02.0004 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. INSTALAÇÕES 0,00 1.02.03.02.0005 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. MOV. E UTENSILIOS 0,00 1.02.03.02.0006 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUM. BENF. E CONTRUÇÕES 0,00 1.02.03.02.0007 0,00 0,00 0,00
 ( - ) DEPREC. ACUMUMULADA 6.000,00C 1.02.03.02.0008 0,00 3.000,00 9.000,00C
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 6.000,00C 0,00 3.000,00 9.000,00C
 INTANGIVEL 1.02.04
 DESPESAS E CUSTOS DIFERIDOS 1.02.04.01
 DESPESAS PRE-OPERACIONAIS 0,00 1.02.04.01.0001 0,00 0,00 0,00
 PROJETOS EM INVESTIMENTOS 0,00 1.02.04.01.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 AMORTIZAÇÕES / EXAUSTÕES ACUMULADAS 1.02.04.02
 AMORT. ACUM. LICENÇA DE USO SOFTWARE 0,00 1.02.04.02.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PASSIVO 2
 CIRCULANTE 2.01
 FORNECEDORES GERAIS 2.01.01
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 FORNECEDORES 2.01.01.01
 FORNECEDORES GERAIS 42.000,00C 2.01.01.01.0001 16.800,00 6.804,00 32.004,00C
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 42.000,00C 16.800,00 6.804,00 32.004,00C
 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 2.01.02
 OBRIGAÇÕES COM PESSOAL 2.01.02.01
 SALARIOS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0001 0,00 0,00 0,00
 PRO LABORE A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0002 0,00 0,00 0,00
 HONORARIOS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0003 0,00 0,00 0,00
 FERIAS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0004 0,00 0,00 0,00
 13º SALARIOS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0005 0,00 0,00 0,00
 PENSÃO ALIMENTICIAS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0006 0,00 0,00 0,00
 RESCISÕES A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0007 0,00 0,00 0,00
 LUCROS DISTRIBUIDOS A PAGAR 0,00 2.01.02.01.0008 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 ENCARGOS SOCIAS A RECOLHER 2.01.02.02
 INSS A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0001 0,00 0,00 0,00
 FGTS A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0002 0,00 0,00 0,00
 IRRF A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0003 0,00 0,00 0,00
 CONTRIBUIÇÕES SINDICAIS A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0004 0,00 0,00 0,00
 TAXAS ASSISTENCIAS A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0005 0,00 0,00 0,00
 CONTRIBUIÇÃO CONFEDERATIVA A RECOLHER 0,00 2.01.02.02.0006 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS 2.01.03
 IMPOSTOS A RECOLHER 2.01.03.01
 PIS A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0001 0,00 0,00 0,00
 COFINS A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0002 0,00 0,00 0,00
 ISS A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0003 0,00 0,00 0,00
 ICMS A RECOLHER 14.340,60C 2.01.03.01.0004 0,00 5.227,20 19.567,80C
 IPI A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0005 0,00 0,00 0,00
 SIMPLES A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0006 0,00 0,00 0,00
 IRRF - IMP. RENDA NA FONTE A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0007 0,00 0,00 0,00
 IRPJ - IMP. RENDA P. JURIDICA A RECOLH 0,00 2.01.03.01.0008 0,00 0,00 0,00
 CSSL - CONTRIBUIÇÃO SOCIAL A RECOLHER 0,00 2.01.03.01.0009 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________TOTAL => 14.340,60C 0,00 5.227,20 19.567,80C
 OUTRAS OBRIGAÇÕES 2.01.04
 EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 2.01.04.01
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 FINANCIAMENTOS 25.214,50C 2.01.04.01.0001 25.214,50 16.605,00 16.605,00C
 ALUGUEIS E ENCARGOS DE TERCEIROS 0,00 2.01.04.01.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 25.214,50C 25.214,50 16.605,00 16.605,00C
 CONTAS A PAGAR 2.01.04.02
 DUPLICATAS A PAGAR 12.280,00C 2.01.04.02.0001 12.280,00 0,00 0,00
 PROMISSORIAS A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0002 0,00 0,00 0,00
 SEGUROS A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0003 0,00 0,00 0,00
 ALUGUEL A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0004 0,00 0,00 0,00
 COMISSÕES A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0005 0,00 918,00 918,00C
 JUROS A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0006 0,00 0,00 0,00
 CHEQUES A COMPENSAR 0,00 2.01.04.02.0007 0,00 0,00 0,00
 SERV. DE TELECOMUNICACOES 0,00 2.01.04.02.0008 0,00 0,00 0,00
 DIVIDENDOS A PAGAR 0,00 2.01.04.02.0009 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 12.280,00C 12.280,00 918,00 918,00C
 CREDORES DIVERSOS 2.01.04.03
 CLIENTES DIVERSOS - LOCADORES 0,00 2.01.04.03.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PROVISÕES 2.01.05
 PROVISÕES TRABALHISTAS 2.01.05.01
 PROVISÇAO PARA 13º SALARIO 0,00 2.01.05.01.0001 0,00 0,00 0,00
 PROVISÃO PARA FERIAS 0,00 2.01.05.01.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PROVISÕES TRIBUTARIAS S/ LUCRO 2.01.05.02
 PROVISÃO PARA CSSL 0,00 2.01.05.02.0001 0,00 0,00 0,00
 PROVISÃO PARA IRPJ 0,00 2.01.05.02.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PASSIVO NAO CIRCULANTE 2.02
 EXIGIVEL A LONGO PRAZO 2.02.01
 EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 2.02.01.01
 FINANCIAMENTOS 55.000,00C 2.02.01.01.0001 16.605,00 29.150,00 67.545,00C
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 TOTAL => 55.000,00C 16.605,00 29.150,00 67.545,00C
 PARCELAMENTOS 2.02.01.02
 PARCELAMENTO INSS 0,00 2.02.01.02.0001 0,00 0,00 0,00
 PARCELAMENTO IRPJ 0,00 2.02.01.02.0002 0,00 0,00 0,00
 PARCELAMENTO C. SOCIAL 0,00 2.02.01.02.0003 0,00 0,00 0,00
 PARCELAMENTO PIS 0,00 2.02.01.02.0004 0,00 0,00 0,00
 PARCELAMENTO COFINS 0,00 2.02.01.02.0005 0,00 0,00 0,00
 PARCELAMENTO ISS 0,00 2.02.01.02.0006 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 CONTAS DE COMPENSAÇÃO 2.02.01.03
 COMPENSAÇÃO DE CREDITOS 0,00 2.02.01.03.0001 0,00 0,00 0,00
 COMPENSAÇÃO DE INSS 0,00 2.02.01.03.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 OUTRAS OBRIGAÇÕES 2.02.01.04
 DEBENTURES 0,00 2.02.01.04.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 RESULTADOS DO EXERCICIO FUTUROS 2.02.02
 RECEITAS E DESPESAS FUTURAS 2.02.02.01
 RECEITAS A REALIZAR 0,00 2.02.02.01.0001 0,00 0,00 0,00
 LUCROS A REALIZAR 0,00 2.02.02.01.0002 0,00 0,00 0,00
 RECEITAS DE EXERCICIOS FUTUROS 0,00 2.02.02.01.0003 0,00 0,00 0,00
 (-) CUSTOS E DESPESAS DE EXERC. FUTURO 0,00 2.02.02.01.0004 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PATRIMONIO LIQUIDO 2.03
 CAPITAL SOCIAL 2.03.01
 CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO 2.03.01.01
 CAPITAL SOCIAL 0,00 2.03.01.01.0001 0,00 0,00 0,00
 CAPITAL INTEGTRALIZADO 45.450,00C 2.03.01.01.00020,00 10.000,00 55.450,00C
 ( - ) CAPITAL SOCIAL A INTEGRALIZAR 0,00 2.03.01.01.0003 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 45.450,00C 0,00 10.000,00 55.450,00CLi
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 RESERVA DE CAPITAL 2.03.02
 RESERVA DE CAPITAL 2.03.02.01
 CORREÇÃO MONETARIA DE CAPITAL SOCIAL 0,00 2.03.02.01.0001 0,00 0,00 0,00
 ALIENAÇÃO DE PARTE BENEFICIARIAS 0,00 2.03.02.01.0002 0,00 0,00 0,00
 DOAÇÕES E SUBVENÇÕES PARA INVESTIMENTO 0,00 2.03.02.01.0003 0,00 0,00 0,00
 RESERVAS DE INCENTIVOS FISCAIS 0,00 2.03.02.01.0004 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 PREJUIZOS ACUMULADOS 2.03.03
 PREJUIZOS EXERCICIO ANTERIOR 2.03.03.01
 PREJUIZOS ACUMULADOS 0,00 2.03.03.01.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 LUCRO OU PREJUIZO NO EXERCICIO 2.03.04
 LUCRO NO EXERCICIO 2.03.04.01
 LUCRO NO PERIODO 0,00 2.03.04.01.0001 7.227,80 0,00 7.227,80D
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 7.227,80 0,00 7.227,80D
 PREJUIZO NO EXERCICIO 2.03.04.02
 PREJUIZO NO PERIODO 0,00 2.03.04.02.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 RESERVAS DE LUCROS 2.03.05
 RESERVAS DE LUCROS 2.03.05.01
 RESERVA PARA CONTINGENCIA 0,00 2.03.05.01.0001 0,00 0,00 0,00
 RESERVA DE LUCROS A REALIZAR 0,00 2.03.05.01.0002 0,00 0,00 0,00
 RESERVA PARA PROJETO DE INVESTIMENTOS 0,00 2.03.05.01.0003 0,00 0,00 0,00
 RESERVA ESTATUTARIA 0,00 2.03.05.01.0004 0,00 0,00 0,00
 RESERVA LEGAL 98.608,20C 2.03.05.01.0005 0,00 7.227,80 105.836,00C
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 98.608,20C 0,00 7.227,80 105.836,00C
 RESERVAS DE REAVALIAÇÃO 2.03.06
 RESERVAS DE REAVALIAÇÃO 2.03.06.01 Li
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 REAVALIAÇÃO DE INVESTIMENTOS 0,00 2.03.06.01.0001 0,00 0,00 0,00
 REAVALIAÇÃO DE VEICULOS 0,00 2.03.06.01.0002 0,00 0,00 0,00
 REAVALIAÇÃO DE MAQUINAS 0,00 2.03.06.01.0003 0,00 0,00 0,00
 REAVALIAÇÃO DE IMOVEIS 0,00 2.03.06.01.0004 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 LUCROS A DISTRIBUIR 2.03.07
 LUCROS A DISTRIBUIR 2.03.07.01
 LUCROS A DIST. SOCIO: 0,00 2.03.07.01.0001 0,00 0,00 0,00
 LUCROS A DIST. SOCIO: 0,00 2.03.07.01.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 RECEITAS 3
 RECEITAS NO EXERCICIO 3.01
 RECEITAS OPERACIONAIS 3.01.01
 RECEITAS DE VENDAS 3.01.01.01
 VENDAS DE MERCADORIAS 0,00 3.01.01.01.0001 0,00 43.560,00 43.560,00C
 VENDAS DE COMBUSTIVEL 0,00 3.01.01.01.0002 0,00 0,00 0,00
 VENDAS DE REDE SHOP 0,00 3.01.01.01.0003 0,00 0,00 0,00
 VENDAS COM CARTÃO DE CREDITOS 0,00 3.01.01.01.0004 0,00 0,00 0,00
 VENDA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO 0,00 3.01.01.01.0005 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 43.560,00 43.560,00C
 RECEITAS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 3.01.01.02
 SERVIÇOS PRESTADOS 0,00 3.01.01.02.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 DEDUÇÕES DE VENDAS 3.01.01.03
 VENDAS CANCELADAS 0,00 3.01.01.03.0001 0,00 0,00 0,00
 ABATIMENTOS 0,00 3.01.01.03.0002 0,00 0,00 0,00
 DESCONTOS CONCEDIDOS 0,00 3.01.01.03.0003 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 IMPOSTOS INCIDENTES SOBRE VENDAS 3.01.01.04
 ICMS S/ FATURAMENTO 0,00 3.01.01.04.0001 0,00 0,00 0,00
 IPI S/ FATURAMENTO 0,00 3.01.01.04.0002 0,00 0,00 0,00
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 ISS S/ FATURAMENTO 0,00 3.01.01.04.0003 0,00 0,00 0,00
 PIS S/ FATURAMENTO 0,00 3.01.01.04.0004 0,00 0,00 0,00
 COFINS S/ FATURAMENTO 0,00 3.01.01.04.0005 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 RECEITAS FINANCEIRAS 3.01.01.05
 JUROS ATIVOS 0,00 3.01.01.05.0001 0,00 0,00 0,00
 DESCONTOS OBTIDOS 0,00 3.01.01.05.0002 0,00 0,00 0,00
 VARIAÇÃO MONETARIA ATIVA 0,00 3.01.01.05.0003 0,00 0,00 0,00
 VARIAÇÃO CAMBIAL ATIVA 0,00 3.01.01.05.0004 0,00 0,00 0,00
 RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS 0,00 3.01.01.05.0005 0,00 0,00 0,00
 JUROS SOBRE CAPITAL PROPRIO 0,00 3.01.01.05.0006 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 3.01.02
 RECEITAS NA ALIENAÇÃO ATIVO PERMANENTE 3.01.02.01
 VENDA DO ATIVO PERMANENTE 0,00 3.01.02.01.0001 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 OUTRAS RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 3.01.02.02
 RECEITA DE ALUGUEL 0,00 3.01.02.02.0001 0,00 0,00 0,00
 RECEITA DE EQUIVALENCIA PATRIMONIAL 0,00 3.01.02.02.0002 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 0,00 0,00 0,00
 DESPESAS 4
 DESPESAS NO PERIODO 4.01
 DESPESAS OPERACIONAIS 4.01.01
 DESPESAS COM PESOAL / MÃO-DE-OBRA 4.01.01.01
 SALARIOS 0,00 4.01.01.01.0001 0,00 0,00 0,00
 HORAS EXTRAS 0,00 4.01.01.01.0002 0,00 0,00 0,00
 ADICIONAL NOTURNO 0,00 4.01.01.01.0003 0,00 0,00 0,00
 ADICIONAL DE INSALUBRIDADE 0,00 4.01.01.01.0004 0,00 0,00 0,00
 FERIAS 0,00 4.01.01.01.0005 0,00 0,00 0,00
 13º SALARIO 0,00 4.01.01.01.0006 0,00 0,00 0,00
 AVISO PREVIO 0,00 4.01.01.01.0007 0,00 0,00 0,00
 INDENIZAÇÕES 0,00 4.01.01.01.0008 0,00 0,00 0,00
 GRATIFICAÇÕES 0,00 4.01.01.01.0009 0,00 0,00 0,00
 FGTS 0,00 4.01.01.01.0010 0,00 0,00 0,00
 INSS 0,00 4.01.01.01.0011 0,00 0,00 0,00
 VALE TRANSPORTE 0,00 4.01.01.01.0012 0,00 0,00 0,00
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BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
0002
INDAIAL / SC CNPJ / CEI : 01.894.432/0004-07 Inscrição Estadual: ISENTO
Período Movimento: JANEIRO/2015 a DEZEMBRO/2015
Classificador Saldo Anterior Saldo AtualDescrição da Conta Débitos Créditos
EMPRESA PROFESSORA
ROD BR 470, KM 71, 1040 - BLOCO N - BENEDITO CEP : 89080-001
LICENÇA ACADÊMICA 14/06/2021 19:44:38
 ASSISTENCIA MEDICA 0,00 4.01.01.01.0013 0,00 0,00 0,00
 RESCISÃO DE CONTRATO 0,00 4.01.01.01.0014 0,00 0,00 0,00
 ADIANTAMENTO SALARIAL 0,00 4.01.01.01.0015 0,00 0,00 0,00
 ADIANTAMENTO DE 13º SALARIO 0,00 4.01.01.01.0016 0,00 0,00 0,00
 SALARIO FAMILIA 0,00 4.01.01.01.0017 0,00 0,00 0,00
 VALE REFEIÇÃO 0,00 4.01.01.01.0018 0,00 0,00 0,00
 COMISSÃO S/ VENDAS 0,00 4.01.01.01.0025 918,00 0,00 918,00D
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 918,00 0,00 918,00D
 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 4.01.01.02
 ALUGUEIS 0,00 4.01.01.02.0001 5.600,00 0,00 5.600,00D
 TELEFONE 0,00 4.01.01.02.0002 0,00 0,00 0,00
 ENERGIA ELETRICA 0,00 4.01.01.02.0003 0,00 0,00 0,00
 CONDOMINIO 0,00 4.01.01.02.0004 0,00 0,00 0,00
 IMPOSTOS E TAXAS 0,00 4.01.01.02.0005 0,00 0,00 0,00
 HONORARIOS CONTABEIS 0,00 4.01.01.02.0006 0,00 0,00 0,00
 SERVIÇOS PRESTADO PESSOA FISICA 0,00 4.01.01.02.0007 0,00 0,00 0,00
 SERVIÇOS PRESTADOS PESSOA JURIDICA 0,00 4.01.01.02.0008 0,00 0,00 0,00
 PROPAGADA E PUBLICIDADE 0,00 4.01.01.02.0009 0,00 0,00 0,00
 AGUA E ESGOTO 0,00 4.01.01.02.0010 0,00 0,00 0,00
 CONTRIB. ENTIDADE DA CLASSE 0,00 4.01.01.02.0011 0,00 0,00 0,00
 PRO-LABORE 0,00 4.01.01.02.0012 0,00 0,00 0,00
 DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO 0,00 4.01.01.02.0013 3.000,00 0,00 3.000,00D
 DESPESAS COM EXAUSTÃO 0,00 4.01.01.02.0014 0,00 0,00 0,00
 DESPESAS COM AMORTIZAÇÃO 0,00 4.01.01.02.0015 0,00 0,00 0,00
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 TOTAL => 0,00 8.600,00 0,00 8.600,00D
 DESPESAS TRIBUTARIAS 4.01.01.03
 ICMS 0,00 4.01.01.03.0001 5.227,20 0,00 5.227,20D
 ISS 0,00 4.01.01.03.0002 0,00 0,00 0,00
 IPI 0,00 4.01.01.03.0003 0,00 0,00 0,00
 PIS 0,00 4.01.01.03.0004 0,00 0,00 0,00
 COFINS 0,00 4.01.01.03.0005 0,00 0,00 0,00
 CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 0,00 4.01.01.03.0006 0,00 0,00 0,00
 IRRF - IMPOSTO DE RENDA NA FONTE 0,00 4.01.01.03.0007 0,00 0,00 0,00
 IRPJ - IMPOSTO DE RENDA PJ 0,00 4.01.01.03.0008 0,00 0,00 0,00
 IPTU 0,00 4.01.01.03.0009 0,00 0,00 0,00
 TAXAS ESTADUAIS 0,00 4.01.01.03.0010 0,00 0,00 0,00
 TAXAS