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UNIVERSIDADE PAULISTA CURSOS SUPERIORES DE TECNOLOGIA CURSOS SUPERIORES DE TECNOLOGIA EM GESTÃO DE COOPERATIVAS PROJETO INTEGRADO MULTIDISCIPLINAR IV COOPERATIVA DE CRÉDITO CREDISUDESTE LTDA– SICOOB/CREDISUDESTE Bernardo Henrique Vieira da Costa – 0561761 Miraí 2020 UNIVERSIDADE PAULISTA CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO DE COOPERATIVAS PROJETO INTEGRADO MULTIDISCIPLINAR VI COOPERATIVA DE CRÉDITO CREDISUDESTE LTDA– SICOOB/CREDISUDESTE Trabalho Interdisciplinar do Projeto Integrado Multidisciplinar, do Curso Superior de Tecnologia em Gestão de Cooperativas, da Universidade Paulista – UNIP EaD, sob a Coordenação do Prof. MSc. Daniel Ribeiro Júnior. Miraí 2020 RESUMO O estudo tem como a cooperativa de crédito SICOOB/CREDISUDESTE, onde é abordado questões como os fundamentos da gestão financeiro, dando foco para a função do gestor financeiro. Apresentado também a ética, moral, justiça e direito, suas descrições e divergências. E passando algumas informações a respeito do plano de negócios, abrangendo o modelo e estrutura. A tecnologia e a marca Sicoob, também é abordada, trazendo à tona como é utilizando os avanços como a função de aproximação do cartão de crédito/débito (NFC), e como a cooperativa utiliza as cores da sua marca até em adesivos de avisos, como “proibido fumar”. A cooperativa Sicoob tem o valor de ser transparente para seus associados, que de certa forma, são sócios entre si, o que os tornam responsável pelo crescimento e avanço da cooperativa. PALAVRAS-CHAVES: Financeiro. Objetivo. Marca. Tecnologia. Cresimento. SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO ......................................................................................... 04 2 REFERENCIAL TEÓRICO ........................................................................05 2.1 Fundamento da Gestão Financeira.............................................................05 2.2 Ética e Legislação: Trabalhista e Empresarial........................................... 06 2.3 Plano de Negócios.................................................................................... 09 3 ESTUDO DE CASO .................................................................................. 10 3.1 Descrição da Organização ......................................................................... 11 3.2 Aspectos Práticos das Disciplinas ............................................................. 12 4 CONSIDERAÇÕES FINAIS ................................................................... 15 REFERÊNCIAS ........................................................................................ 16 4 1 INTRODUÇÃO O cooperativismos sempre existiu no mundo, em diversos modos, seja na caça, ou até mesmo no trabalho das formigas. Atualmente o cooperativismo está ligado diretamente com organizações cooperativistas, as cooperativas. A cooperativa estudada foi o SICOOB/CREDISUDESTE, uma cooperativa do setor financeiro, há exposição de taxas, condições de trabalho, e eventos beneficentes. Gostaria de destacar que a cooperativa de crédito estudada está muito acima dos bancos, estatais, por diversos modos, atendimento, taxas de cobrança que aparecem de repente em seu extrato, isso não acontece na cooperativa, entre outros fatores. No estudo é apresentado os conceitos e os exemplos posteriormente aplicados na cooperativa, dados importantes e outras informações. 5 2 REFERENCIAL TEÓRICO 2.1 Fundamento da Gestão Financeira O gestor financeiro é gerenciar os ativos da organização para que gerem lucro aos acionistas. Cada decisão financeira deve ter como objetivo o aumento dos recursos da organização. Na busca por atingir as metas, duas variáveis devem ser levadas em consideração: o retorno, que é a pretensão dos investidores, e o risco ligado às decisões de alocação dos recursos. Quanto mais retorno os acionistas desejam, maior deve ser o risco corrido para auferi-lo. Segue o PDF da última demonstração financeira. Demonstrações-Fin anceiras-Exercício-2019-Sicoob-Credisudeste.pdf Nos dias atuais, a tecnologia está presente em diversas formas e lugares, no trabalho em questão, pode possuir o maior sistema de gerenciamento, pode ter uma tecnologia de ponta para o uso da organização financeira, mas, se o gestor não tiver capacidade de tomar decisões, esses instrumentos, por mais avançados que sejam, se tornarão improdutivos. A tecnologia é usada tanto para processos internos, como para processos externos, como uma aproximação com o cliente, mesmo aos domingos, com atendimento por Inteligência Artificial (IA). Só que há algumas dificuldades, as principais são, a escolha e compra de equipamentos que irão agilizar o trabalho, a compra de um programa de gestão eficiente e que seja do tamanho da necessidade do gestor financeiro e o treinamento de funcionários. 6 2.2 Ética e Legislação: Trabalhista e Empresarial. A ética é algo atemporal, enquanto a moral é temporal, ou seja, a ética não sofre alterações com o passar do tempo, mas a moral sim. O fato de uma ser atemporal e a outra temporal é que a ética é universal, só existe “uma ética” para todos, enquanto a moral é cultura, é diversificada de acordo com a país e região, uma é a teoria e a outra a prática. Segundo o filósofo grego Platão (427 a.C.-347 a.C.), a justiça é a base de todas as virtudes. Logo, justiça é aquilo que o homem acha certo fazer por ser virtuoso na sua própria análise ou concepção. Podemos identificar padrões morais estabelecidos em épocas diferentes na mesma sociedade. À medida que a sociedade se transforma, ou até mesmo se globaliza, ela modifica os seus conceitos morais. O respeito pela justiça faz com que as sociedades se consolidem e se desenvolvam. Desta forma, entende-se que o conceito de justiça extrapola o conceito do direito, não estamos falando do Poder Judiciário, mas em relação ao conceito do indivíduo se sentir parte de uma sociedade, com os seus direitos respeitados. É um sentimento individual, mas que é reflexo do comportamento da sociedade. O direito é um fenômeno da rotina diária que encontramos a todo o momento e em toda parte. Desde que acordamos até quando dormimos estamos assegurados e disciplinados pelas regras de Direito; ele resguarda, defende, ampara, protege e serve o indivíduo em todos os instantes. Agimos ou abstemo-nos de agir de alguma maneira dentro de moldes traçados pelo direito. Podemos conceituar a responsabilidade social como um processo constante e evolutivo, envolvendo ações de cidadãos comuns, empresas governamentais e não governamentais pelos direitos fundamentais para a vida, as relações sociais e o equilíbrio ambiental. Responsabilidade Social Empresarial (RSE) é a forma de gestão empresarial que se define pela relação ética, moral e transparente da empresa com todos os seus públicos (clientes, fornecedores, empregados etc.) e pelo estabelecimento de metas empresariais que impulsionam o desenvolvimento sustentável da sociedade, preservando recursos ambientais e culturais para as gerações presentes e futuras, respeitando a diversidade e promovendo a redução das desigualdades sociais. A propriedade industrial está amparada no Direito Industrial, também conhecido no Brasil como marcas e patentes. Direito Industrial é a divisão do Direito Comercial que protege os interesses de inventores, designers e empresários em relação a: Invenções: algo novo, decorrente do intelecto humano, passível de aplicação industrial; Modelo de utilidade: é um aperfeiçoamento de algo já existente (pequena invenção); Desenho industrial: é a alteraçãoda forma dos objetos; Marcas: como o 7 sinal distintivo, suscetível de percepção visual, que identifica, direta ou indiretamente, produtos ou serviços. Direito do Trabalho é aquele que regula as relações de trabalho entre empregado e empregador, bem como as condições em que ele é exercido. O ex-presidente (já falecido) Getúlio Vargas, criou o (agora extinto) Ministério do Trabalho e junto com ele a amadíssima CLT (Consolidação das Leis do Trabalho) que regulamento os trabalhadores que não são estatutários. No começo do século XX, uma onda de greves e manifestações agitou o Brasil. A exploração do trabalho, os abusos eram tantos que os trabalhadores decidiram se organizar em sindicatos e lutar pelos direitos. Imagine que era comum nas indústrias o trabalho de crianças (a partir de 05 anos), a violação das mulheres (estupro), entre outros. Os sindicatos, por meio das greves, conquistaram acordos coletivos, garantindo direitos mínimos, como férias e um salário mínimo por exemplo. Getúlio Vargas reuniu esses direitos básicos em um único documento: a CLT. Mas, com um preço muito alto, a institucionalização dos sindicatos. Antes os sindicatos eram livres, os trabalhadores escolhiam. Sobreviviam os sindicatos mais reconhecidos pelos trabalhadores. Getúlio obrigou o registro dos sindicatos no Ministério do Trabalho e vinculou a existência a uma autorização. Por outro lado, concedeu o imposto sindical (agora extinto), ou seja, acabou com os sindicatos combativos, minou a oposição. Direito Individual do Trabalho, engloba todas as relações em que se tem prestação de serviço por pessoa física para outro tomador. Exemplos: trabalho voluntário, autônomo, eventual, doméstico, rural, avulso e empregado. Relação de emprego: é uma das espécies da relação de trabalho e forma-se sempre que o trabalho é prestado por um empregado para um empregador: Artigo 3º da CLT: “considera-se empregado toda pessoa física que prestar serviços de natureza não eventual a empregador, sob dependência deste e mediante salário”. A Lei n. 8.078/90, que é o Código de Defesa do Consumidor, define consumidor como toda pessoa natural (ser humano) ou jurídica (empresa, por exemplo) que adquire (oneroso ou gratuito) ou utiliza (consome) o produto ou serviço como destinatário final. O consumidor pode ser efetivo, ou seja, aquele que concretamente adquire o produto ou serviço, ou pode ser consumidor potencial, ou seja, aqueles que são alvos da oferta e/ou da publicidade dos produtos e serviços colocados no mercado à disposição para compra. Nos termos do artigo 3º, parágrafo 1º, do Código de Defesa do Consumidor, produto é qualquer bem, móvel ou imóvel, material ou imaterial, objeto da relação de consumo. Bens econômicos, suscetíveis de apropriação, que podem ser duráveis, não duráveis, de conveniência, de uso especial etc. É qualquer objeto de interesse em dada relação de consumo e destinado a satisfazer uma necessidade do adquirente, como destinatário final. Os bens materiais são aqueles tangíveis, com consistência (peso, formato), que podem ser 8 tocados. Os bens imateriais são aqueles intangíveis, que não podem ser tocados, exemplo: programas/software de computadores que contêm o trabalho intelectual do seu criador). Nos termos do artigo 3º, parágrafo 2º do Código de Defesa do Consumidor, serviço é qualquer atividade fornecida no mercado de consumo, mediante remuneração, inclusive as de natureza bancária, financeira, de crédito e securitária, salvo as decorrentes das relações de caráter trabalhista. No entendimento da expressão “remuneração”, excluem-se os tributos, as taxas e as contribuições de melhoria, ou seja, excluem-se as relações inseridas na área tributária, que se referem ao Fisco e ao contribuinte. Por outro lado, incluem-se as tarifas ou preços públicos, cobrados pela prestação de serviços pelo Poder Público, ou mediante concessão ou permissão às empresas de iniciativa privada. Exemplo: transportes, telefonia, água, luz etc. 9 2.3 Plano de Negócios. Apresentar um ‘ponto de partida’ para a discussão (ou reunião) de criação e elaboração de um Plano de Negócios. Antes de tratar de um Plano de Negócios, é essencial compreender o conceito de Modelo de Negócios. Definir um conceito simples, relevante e compreensível de Modelo de Negócios com capacidade de expressar de modo correto e coerente toda a complexidade do funcionamento de uma empresa. Um conceito capaz de descrever e pensar qualquer organização ou empresa. Um conceito aplicado e testado em todo o mundo e utilizado por grandes organizações como IBM, Ericsson, Deloitte, Governo do Canadá, por uma infinidade de startups, entre outras. Este conceito tem o objetivo de se tornar uma linguagem comum que permitirá a você descrever e manipular com facilidade Modelos de Negócios para criar novas estratégias e testar sistematicamente suposições e hipóteses de mercado. Um Modelo de Negócios deve ter a capacidade de mostrar a lógica de como uma organização pretende gerar valor no mercado. De modo geral, um Modelo de Negócios deve cobrir quatro grandes áreas de um negócio: clientes; oferta; estrutura e viabilidade financeira. O Modelo de Negócios corresponde a um esquema para a estratégia empresarial. Finalmente, “um Modelo de Negócios descreve a lógica de criação, entrega e captura de valor por parte de uma organização”. O modelo da Cooperativa Sicoob Credisudeste é a participação de todos os associados nas tomadas de decisão e novos serviços/produtos. 10 3 ESTUDO DE CASO 3.1 Descrição da Organização O SICOOB/Credisudeste teve seu início em 1986, chamado de Fundação da Cooperativa de Crédito Rural dos Produtores do Vale do Paraíso (CREDIVAP), foi iniciado por produtores rurais devido a crise financeira da época, em 1989 tem uma outra cooperativa muito importante que foi a foi Fundação da Cooperativa de Crédito Rural de Muriaé (CREDIMUR), após muitos anos, em 2003 a Cooperativa de Muriaé LTDA passa a se chamar SICOOB CREDIMUR, e em 2005 a Cooperativa de Crédito Rural dos Produtores do Vale do Paraíso LTDA, passa a se chamar SICOOB CREDIVAP, e acontece uma união muito importante em 2013, que seria a do SICOOB CREDIMUR com o SICOOB CREDIVAP, e assim nasce o hoje muito bem sucedido SICOOB CREDISUDESTE, que atualmente é o maior sistema financeiro cooperativo do país, com mais de 4,6 milhões de cooperados e atuação em todos os estados do Brasil. São mais de 2,7 mil pontos de atendimento, milhares de caixas eletrônicos e diversos canais digitais para oferecer produtos e serviços financeiros práticos e modernos. Não possuo informações sobre fluxo de caixas e outras informações sobre planos de curto, médio e longo prazo, a não ser sobre consórcio, financiamento e previdência privada, mas acredito que não vem ao caso. A forma jurídica do SICOOB/CREDISUDESTE é por meio do sistema cooperado, é um espécie de serviço terceirizado. Pode-se dizer que os eventos mais marcantes foram a unificação de duas cooperativas que tornou-se a SICOOB Credisudeste, e sem dúvida atualmente é “O Dia C”, ou Dia de Cooperar que foi desenvolvido pelo Sistema Ocemg em 2009, para promover o bem ao próximo e estimular a solidariedade e intercooperação. A partir de 2014, a iniciativa tornou-se nacional e hoje alcança 26 Estados e o Distrito Federal. Em 2016, 1.477 cooperativas integraram a campanha, que beneficiou mais de 1,2 milhão de pessoas e envolveu 118 mil voluntários. O ramo seria o de crédito, com atuação nacional em operações diversas, como financiamentos de carro, moto, imóvel, computador e até mesmo bicicletas, empréstimos, consórcio, entre as outras funções básicas de um banco. A cooperativa estudada pede-se que o indivíduo tenha curso superior em suas áreas de interesse, ou cursando, como Análise de Sistemas, contabilidade,Administração, em algo relacionado a TI, sistema de informações, ou até mesmo em Gestão de Cooperativas. Não restrição de sexo, mas o ideal é ter os dois em cada agência, não pode ter somente homens em uma agência, o ideal é contratar mulher, para o 11 atendimento ficar mais completo e diversificado. Não questão relacionado a idade, se tem ou não experiência no ramo de crédito, a cooperativa irá te capacitar com os diversos cursos que disponibilizam para seus colaboradores. Há vários serviços bancários como já citados, investimentos, financiamentos em computadores, carros, motos e bicicletas, depósitos à vista e à prazo, entre outros. O SICOOB acompanhou a tecnologia, disponibilizando aplicativos para que a pessoa possa acessar seu extrato, saldo sem precisar ir a uma agência, o que atualmente é muito bem-vindo, há também a Sipag, que é a máquina de cartão do SICOOB, e também a Sipaguinha, que é uma máquina menor, para que você possa levar ela com mais facilidade onde quiser. Não consegui informações sobre seus fornecedores de insumos, que acredito que seja de energia, água, sistema de rede de computadores, uma central, telefone, insumos como papel, papel para o caixa-eletrônico imprimir comprovantes e é claro os transportadores de valores, como Protege. Seus principais clientes são produtores rurais já no mercado, ou pessoas que estão interessadas em entrar no ramo. O SICOOB realiza a FEAGRO, onde é apresentado propostas cada vez melhores para os produtores, e também ocorre sorteios e premiações, como o melhor café etc. Mas claro que não precisa ser necessariamente um produtor ou ter interesse em ser para que possa fazer aplicações ou deixar que a cooperativa cuide do seu dinheiro. A concorrência está com os bancos diretamente, como Banco do Brasil, Bradesco, Itaú, entre outros. As taxas do SICOOB ganham disparadamente dos outros bancos, o que neste caso a concorrência nem é preocupante, o problema está na quantidade de agência dos bancos, ou é muito maior que a do SICOOB, até porque eles estão a mais tempo na área, o que preocupa também são as concorrências entre as cooperativas, como a Sicredi, Uniprime, Ascoob, Cresol, Unicred entre outras, mas o SICOOB tem sua história e ganhou e ainda vai ganhar muito espaço no setor financeiro. 12 3.2 Aspectos Práticos das Disciplinas 3.2.1 Fundamentos da Administração Financeira O papel do gestor financeiro na Cooperativa Sicoob Credisudeste, seria basicamente analisar e realizar relatórios periódicos sobre as questões fiscal de sua unidade. Não consegui informações relevantes para apresentar uma análise sobre a DRE e fluxo de caixa. Planejamento financeiro da cooperativa em questão é embasada em seus associados, é feito reuniões e seminários com os mesmos, onde é apresentado a eles os crescimentos e quando há, os declínios, é apresentado o crescimento de sua unidade, e em geral, onde cada dinheiro foi aplicado, e o crescimento de cada seguimento, seja a curto prazo, como consórcios com poucos meses, médio prazo, como por exemplo um financiamento de um veículo ou a longo prazo, como uma previdência privada. O Sicoob Credisudeste está no setor financeiro, uma cooperativa de crédito, e lida diariamente com fatores da administração financeira no mercado de trabalho, como as condições de suas taxas e serviços serão ou são afetados diariamente com altas e baixas da bolsa, resultando em um alto ou baixo crescimento para seus associados, há uma modalidade de previdência por exemplo onde é ajustado para os ganhos serem altos de acordo com a bolsa, em uma situação pandêmica, o recomendado é não deixar por muito tempo. A tecnologia aplicada na cooperativa está em diversas formas, seja a IoT (em português, Internet das Coisas), como um cartão com NFC (“por aproximação”), aplicativos para que você não necessite ir até uma agência para verificar seu saldo, ou fatura de cartão que não precisa ser impressa, basta acessa-la pelo aplicativo e pagar, será gerado um comprovante e pronto. 13 3.2.2 Ética e Legislação: Trabalhista e Empresarial. A ética empregada pela cooperativa em questão não é diferente de nenhuma outra, por se tratar de algo universal. A moral é defendida por seus diretores, devem ser tratados todos os associados de forma igualitária e da melhor forma possível, com a devida e ideal educação e solidariedade, sendo prestativo e um eficiente atendimento. Não consegui informações sobre os empreendimentos. Os sócios são na verdade os associados, quando você se torna um, tem o direito de participar das reuniões e seminários (como já foi falado no PIM) ou seja, você faz parte da cooperativa, é um cooperado, e a responsabilidade é como se fosse algo seu. O Sicoob está presente na vida de seus cooperados, sempre ouvindo os diferentes pontos de vista por meio do diálogo e da democracia. Ele procura entender as necessidades deste universo de mais de quatro milhões de pessoas, promovendo a evolução do cooperativismo de crédito e mantendo-o atualizado. Frente a isso, é essencial que a marca Sicoob seja forte e repleta de significado, transmitindo a cada momento seu propósito. Assim, a ideia é inovar, saindo do lugar comum do segmento, sempre de forma justificada e respeitando a viabilidade econômica do Sistema e dos próprios cooperados. Há também a máquina de cartão “Sipag”, e o novo Sicoobcard, leva o nome de “Vooz”, seguro, prático e econômico. 14 3.2.3 Plano de Negócios. A cooperativa opera no modelo de crédito, disponibilizando serviços/produtos bancários, como empréstimos, consórcios, cartão de crédito/débito, financiamentos, conta poupança, entre outros. Não tenho informações sobre a estrutura. Os gestores financeiros junto com o conselho fiscal fazem o levantamento do crescimento e fazem a identificação apresentando para os associados aprovarem ou reprovarem os relatórios. 15 4 CONSIDERAÇÕES FINAIS Concluo que a cooperativa em questão tem diversas formas tecnológicas, marcas e patentes próprias, indo da máquina de cartão até as cores usadas em seus panfletos e adesivos de avisos como “proibido fumar”. A cooperativa se preocupa com cada detalhe que é apresentado para o público, do pequeno, até suas apresentações de crescimento para seus associados. Tudo começa com o objetivo da cooperativa, respeitando a ética, moral, justiça e direito, seja individual ou coletivo, vai com o modelo e estrutura de negócio e termina com a aplicação de todos os fatores, sendo eles todos importantes. REFERÊNCIAS Site SICOOB/CREDISUDESTE onde foi retirada todas as informações: https://www.sicoobcredisudeste.com.br/ Relatório 2019: https://www.sicoobcredisudeste.com.br/wp- content/uploads/2020/04/Relat%C3%B3rio-de-Gest%C3%A3o- Anual-2019.pdf Novo cartão Sicoob: https://www.safraes.com.br/comunicacao-dos- parceiros/sicoob-lanca-novo-cartao-rapido-pratico-economico Marca Sicoob: https://www.sicoob.com.br/marca/ Relatórios: https://www.sicoobcredisudeste.com.br/relatorios/ Conselho Fiscal: https://www.sicoobcredisudeste.com.br/conselho- fiscal-20192021/ Apresentação: https://www.sicoobcredisudeste.com.br/apresentacao/
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