3. Você for contratado recentemente para melhorar as condições financeiras da Idaho Springs Hardware, uma pequena cadeia de très lojas de hardware ...

3. Você for contratado recentemente para melhorar as condições financeiras da Idaho Springs Hardware, uma pequena cadeia de très lojas de hardware nas comunidades das montanhas de Colorado. No seu primeiro dia o propretano, Chuck Vitaska, disse-the que o maior problema enfrentado pela empresa foram as faltas de caixa periodicas e inesperadas, que fizeram com que ele atrasasse nos pagamentos de salanos, aos seus empregados. Tendo sido graduado em finanças recentemente, você imediatamente percebeu que sua principal prioridade era desenvolver um orçamento de caixa e organizar contratos de tomadas de empréstimos de curto prazo com os bancos da empresa. Após observar a pasta de registros financeiros da empresa, você desenvolveu um plano de vendas para o restante do ano que está apresentado na seguinte tabela Mais Vendas Junho 2007 562.000 Juto US$ 73.000 agosto US$ 76.000 Setembro US$ 70.000 Outubro US$ 59.000 Novembro US$ 47.000 Dezembro US$ 41.000 Além dessa sazonalidade das vendas, você observou várias outras configurações. Contas individuais em cerca de 40% das vendas da empresa, e ela pagas com caixa. Os outros 60% das vendas são para empreiteiros com contas de crédito, e devido à politica de crédito, eles têm até 60 dias para pagar. Como resultado, cerca de 20% das vendas aos empreiteiros seriam pagas um més após a venda, e os outros 80% são pagos dois meses após a venda. Cada mês a empresa compra estoque igual à aproximadamente 45% das vendas do mês seguinte Cerca de 30% deste estoque é pago em um mês da entrega, enquanto o restante 70% è pago um mês depois. Cada mês a companhia paga a seus empregados horistas um total de $9.000, incluindo beneficios. Aos seus empregados assalariados são pagos $12.000, incluindo também os beneficios. No passado a companhia teve de tomar empréstimos para construir suas lojas e para o estoque inicial. Esta divida resultou num pagamento mensal de juros de $4.000 e pagamentos mensais do principal em $221 Na media, a manutenção das lojas è esperada custar cerca de