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“O programa de compliance deve ser encarado como um sistema que reúne um conjunto de processos, em nível macro, os quais são formados por uma gama de atividades lógicas, em nível micro, visando a um resultado específico. [...] Assim, para que o programa de compliance seja realmente efetivo e atinja o escopo da prevenção, detecção e correção de fraudes, deve cumprir com todos os requisitos dos processos que o compõem, os quais, em nível macro, denominamos pilares de compliance. (ROCHA JÚNIOR, Francisco de Assis do Rego Monteiro; GIZZI, Guilherme Frederico Tobias de Bueno. Fraudes Corporativas e Programas de Compliance. Curitiba: InterSaberes, 2018.) Assinale a alternativa que contempla todos os “pilares de compliance” tratados nos estudos da disciplina: A Apoio da alta administração; mapeamento e análise de riscos; due diligence de terceiros; políticas e controles internos; comunicação e treinamento; canal de denúncias; investigação e reporte; monitoramento, auditoria e revisão periódica. B Apoio da alta administração; mapeamento e análise de riscos; sanções disciplinares; políticas e controles internos; comunicação e treinamento; canal de
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Nathis

há 3 semanas

Respostas

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há 3 semanas

Para identificar a alternativa que contempla todos os "pilares de compliance", precisamos analisar as opções apresentadas. A alternativa A menciona: - Apoio da alta administração - Mapeamento e análise de riscos - Due diligence de terceiros - Políticas e controles internos - Comunicação e treinamento - Canal de denúncias - Investigação e reporte - Monitoramento, auditoria e revisão periódica A alternativa B menciona: - Apoio da alta administração - Mapeamento e análise de riscos - Sanções disciplinares - Políticas e controles internos - Comunicação e treinamento - Canal de... A alternativa A apresenta uma lista mais completa, incluindo "due diligence de terceiros", "investigação e reporte" e "monitoramento, auditoria e revisão periódica", que são aspectos importantes em um programa de compliance. Portanto, a alternativa correta que contempla todos os "pilares de compliance" é: A.

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