AVALIAÇÃO COMPLIANCE DIREITO INTERNACIONAL

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19/11/2021 14:59 Course Status – Facuminas
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AVALIAÇÃO – COMPLIANCE – DIREITO INTERNACIONAL
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Com base na Lei Anticorrupção, é correto afirmar que:
Resposta Marcada :
Constitui ato lesivo à Administração Pública, nacional ou estrangeira, aquele praticado por sociedade empresária
que, comprovadamente, utilizar-se de interposta pessoa física ou jurídica para ocultar ou dissimular seus reais
interesses ou a identidade dos beneficiários dos atos praticados.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Acerca da aplicação da estrutura conceitual de análise de risco, é correto afirmar que:
 
 
 
Resposta Marcada :
O fato de um agente externo contribuir diretamente para que uma organização alcance seus objetivos não o torna
parte do gerenciamento de riscos corporativos.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Em relação a Lei de Improbidade Administrativa e a Lei Anticorrupção, analise a alternativa correta:
 
 
 
Resposta Marcada :
A lei anticorrupção inovou ao introduzir a compliance, ou seja, mecanismos e procedimentos internos de
integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e aplicação efetiva de códigos de ética e de
conduta no âmbito da pessoa jurídica.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Para o governo federal, aumentar a governança é promover a capacidade do governo de formular e
implementar políticas públicas e de decidir, entre diversas opções, qual seria a mais adequada. A
implementação dessas políticas requer que as organizações públicas – com foco nos resultados –
disponham de sistemas contínuos de monitoramento e avaliação dos programas e do desempenho
institucional.
 
 
Resposta Marcada :
Certo.
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PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Em termos amplos e gerais, Governança Corporativa diz respeito ao sistema de administrar uma empresa
envolvendo processos, costumes, políticas internas e externas, leis e outros, visando a assegurar a
confiabilidade dos seus acionistas, criando um conjunto eficiente de mecanismos, que esteja sempre
alinhado com eles. Uma boa Governança Corporativa é fundamentada em valores que contribuam para um
desenvolvimento econômico sustentável, melhorias no desempenho da empresa, minimizando abusos de
poder, erros e fraudes.
Nesse contexto e no sentido das dimensões dos valores da governança corporativa, a transparência de
informações, especialmente das de alta relevância, que impactam os negócios e que envolvem resultados,
oportunidades e riscos refere-se ao valor denominado
 
Resposta Marcada :
Disclosure.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Os modelos de governança preconizados devem agregar elementos que visem garantir aos interessados
(stakeholders) uma gestão organizacional com equidade (fairness), transparência (disclosure) e
responsabilidade pelos resultados (accountability) num ambiente de cumprimento às normas
(compliance).
Com relação à função compliance, assinale V para a afirmativa verdadeira e F para a falsa.
( ) Complementa as funções da auditoria interna mantendo a sua independência e sem gerar superposição
de funções.
( ) “Estar em compliance” significa seguir as leis e normas para o setor, independentemente dos
regulamentos internos de cada instituição.
( ) A perda de reputação por ações com impacto negativo para stakeholders caracteriza um elemento de
“risco de compliance”.
As afirmativas são, respectivamente:
 
 
 
Resposta Marcada :
V, F e V.
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PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Frente ao texto abaixo e analisando as sentenças propostas, indicando por V – Verdadeira e por F – Falsa,
aponte a opção correta correspondente.
Quanto à Governança Corporativa temos que:
 
I. É o conjunto de processos, costumes, políticas, leis, regulamentos e instituições que regulam a maneira
como uma empresa é dirigida, administrada ou controlada.
II. São stakeholders: os acionistas, segurados, corretores e beneficiários.
III. tem havido um renovado interesse no assunto desde 2001, particularmente devido aos espetaculares
colapsos de grandes corporações norte-americanas como a Enron Corporation e Worldcom, levando o
governo federal norte-americano, em 2002, a aprovar a Lei Sarbannes-Oxley, com o propósito de restaurar
a confi ança do público em geral na governança corporativa.
 
Resposta Marcada :
V V V.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  0
O Comitê de Auditoria passou a ter maior visibilidade e valência no mundo corporativo a partir das fraudes
contábeis ocorridas em grandes corporações americanas. Sua importância aumentou, nos Estados
Unidos, com a edição da Lei SARBANES-OXLEY, sendo obrigatório nas companhias abertas e empresas
sediadas no exterior que estiverem listadas no mercado americano. No Brasil, o Comitê de Auditoria ainda
é alvo de controvérsias quanto à sua plena aceitação, principalmente no que se refere ao órgão ao qual ele
deverá reportar-se. Independentemente dessa dubiedade, o Comitê de Auditoria vai crescendo de
importância e se impondo no Brasil, notadamente, nas empresas que demandam o mercado norte-
americano e europeu.
Uma das funções tradicionalmente atribuída ao Comitê de Auditoria, como órgão da governança
corporativa, é a(o):
 
 
Resposta Marcada :
Avaliação da qualidade dos controles internos e da capacidade preventiva em relação às fraudes.
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PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Estar em “compliance” é estar em conformidade com leis e regulamentos externos e internos da
organização ou instituição. Compliance tem sido uma expressão bastante utilizada ultimamente e gerou
uma corrida em diversas organizações para a absorção do conceito e a implementação de estruturas,
processos e mecanismos que o garantam.
 A função compliance envolve as atividades listadas a seguir, à exceção de uma. Assinale-a.
 
 
Resposta Marcada :
Assumir as funções de auditoria interna na organização.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Os procedimentos de avaliação de risco, que procuram obter evidência de auditoria a respeito do desenho
e da implementação dos controles relevantes, podem incluir as ações relacionadas nos itens a seguir:
 
I. Indagações junto ao pessoal da entidade.
II. Observação da aplicação de controles específicos.
III. Inspeção de documentos e relatórios.
IV. Acompanhamento das transações por meio de sistema de informação relevante para as demonstrações
contábeis.
Assinale:
 
 
Resposta Marcada :
Se todos os itens estiverem corretos.
Total