AVALIAÇÃO- PROGRAMA DE COMPLIANCE

Prévia do material em texto

19/04/2022 10:41 Course Status – Facuminas
https://ava.facuminasead.com.br/course-status/ 1/4
AVALIAÇÃO- PROGRAMA DE COMPLIANCE
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Em termos amplos e gerais, Governança Corporativa diz respeito ao sistema de administrar uma
empresa envolvendo processos, costumes, políticas internas e externas, leis e outros, visando a
assegurar a confiabilidade dos seus acionistas, criando um conjunto eficiente de mecanismos, que
esteja sempre alinhado com eles. Uma boa Governança Corporativa é fundamentada em valores que
contribuam para um desenvolvimento econômico sustentável, melhorias no desempenho da empresa,
minimizando abusos de poder, erros e fraudes.
Nesse contexto e no sentido das dimensões dos valores da governança corporativa, a transparência de
informações, especialmente das de alta relevância, que impactam os negócios e que envolvem
resultados, oportunidades e riscos refere-se ao valor denominado:
 
 
 
Resposta Marcada :
Disclosure.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Nas últimas décadas, com a intenção de desenvolver o sistema de controles e compliance no Brasil,
adotaram-se algumas medidas. Acompanhando-se tendência de regulamentação do sistema financeiro
mundial, editaram-se circulares, resoluções, comunicados e criou-se um órgão para normatizar o
Sistema Financeiro Nacional. Entre essas medidas, considera-se um marco regulatório implementado no
Brasil na última década a:
 
 
Resposta Marcada :
Instituição do Código de Defesa do Consumidor Bancário, que disciplinou obrigações a serem cumpridas pelas
instituições financeiras na contratação de operações e na prestação de serviços aos clientes e ao público em
geral.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
O custo de não estar em compliance pode gerar aos empregados, aos gestores e à organização sérias
adversidades. Pela falta de compliance, um gestor, colaborador e a organização está sujeito a:
 
 
Resposta Marcada :
Pagamento de multa.
19/04/2022 10:41 Course Status – Facuminas
https://ava.facuminasead.com.br/course-status/ 2/4
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  0
O programa de compliance aborda, de forma estruturada, sete elementos que se complementam e se
retroalimentam, promovendo a condução de processos e a realização de negócios em compliance.
Nesse sentido, o elemento denominado ambiente regulatório:
Resposta Marcada :
Compreende os procedimentos adotados para disseminar informações a respeito de leis, normas e
regulamentos.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Os procedimentos de avaliação de risco, que procuram obter evidência de auditoria a respeito do
desenho e da implementação dos controles relevantes, podem incluir as ações relacionadas nos itens a
seguir:
 
I. Indagações junto ao pessoal da entidade.
II. Observação da aplicação de controles específicos.
III. inspeção de documentos e relatórios.
IV. Acompanhamento das transações por meio de sistema de informação relevante para as
demonstrações contábeis.
Assinale:
 
Resposta Marcada :
Se todos os itens estiverem corretos.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
O que não deverá ser garantido pela alta administração de uma organização em relação ao Código de
Ética e Conduta?
 
Resposta Marcada :
Que todo descumprimento do Código de Ética e Conduta acarretará automaticamente no desligamento do
empregado ou cancelamento do contrato com o fornecedor que descumpriu o código.
19/04/2022 10:41 Course Status – Facuminas
https://ava.facuminasead.com.br/course-status/ 3/4
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  0
Alguns tipos de serviços prestados chamam mais a atenção e têm requerido cuidados adicionais
quando se fala em compliance. Advogados, consultores, assessores jurídicos, projetistas e contadores
podem ser agentes facilitadores de pagamentos irregulares. Para esses tipos de serviços, deve-se
analisar cuidadosamente os contratos para se certificar de controles adicionais.
Dentre essas análises, qual das opções a seguir não está relacionada ao risco desses tipos de serviços
não terem sido de fato realizados.
 
 
 
Resposta Marcada :
Contatos políticos envolvidos .
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Entre os indicadores a seguir, qual não tem relação com o monitoramento sobre a qualidade /
aproveitamento dos treinamentos de compliance?
 
Resposta Marcada :
Presença de membros da alta administração nos treinamentos.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
A estrutura da função compliance de um banco depende de diversos fatores, incluindo-se porte e
sofisticação, natureza e cobertura geográfica de suas atividades. Independentemente da estrutura
utilizada pelo banco, dois princípios básicos devem ser observados: o papel e as responsabilidades da
função compliance devem ser definidos de forma clara e a função compliance deve ser independente
das atividades de negócio do banco. A função compliance:
 
Resposta Marcada :
Assegura a adequação, o fortalecimento e o funcionamento do sistema de controles internos da instituição,
mitigando riscos e disseminando a cultura de controles, de acordo com regulamentos internos e externos à
organização.
PONTUAÇÃO TOTAL: 10PONTUAÇÃO OBTIDA  10
Ao analisar se terceiros foram contratados de acordo com o estabelecido no Programa de Compliance, a
área de compliance deve analisar se os fornecedores contratados somente tiveram seus contratos
assinados após resposta satisfatória às seguintes questões, EXCETO:
 
 
 
Resposta Marcada :
Esta empresa contratada é uma microempresa?
19/04/2022 10:41 Course Status – Facuminas
https://ava.facuminasead.com.br/course-status/ 4/4
80 / 100Total