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0 – PRELIMINARES DO PROJETO 0.1 RESUMO DO PROJETO Empresa Agronatura LTDA CNPJ 77.777.777/7777-77 Empresário Wagno Pereira Da Costa Telefone (62) 99777-0101 Objetivo do Projeto Contratar financiamento para implantação de equipamentos agrícolas. Localização da Empresa Goiânia Responsável pelo Projeto João Paulo de Assunção Siqueira Total do Investimento R$ 800.000,00 Recursos Financiados R$ 720.000,00 Recursos próprios R$ 80.000,00 Fonte Recursos Próprios Próprio, casa, carro, lancha, terreno, moto. Enquadramento Média Prazo Total Solicitado 120 meses Carência Solicitada 36 meses Garantias Oferecidas: R$ 1.330.000,00 Valor Venal (R$ 280.000,00) Casa – Setor Jardim America Valor Venal (R$ 100.000,00) Carro (2) – Ford KA Valor Venal (R$ 100.000,00) Lancha Valor Venal (R$ 600.000,00) Terreno – Setor Capuava Valor Venal (R$ 300.000,00) Moto Ducati 0.2 PESSOAS PARA CONTATO Nome Função Telefone Wagno Pereira Da Costa Sócio Responsável (62) 99777-0101 Antônio Souza Contador (62) 99999-0707 Carlos Pereira Engenheiro (62) 98555-7777 Maria Santos Projetista (62) 97888-0101 Lucas Souza Projetista (62) 97777-3333 0.3 APRESENTAÇÃO DA EMPRESA A empresa surgiu da necessidade diagnosticada no ramo de equipamen tos agrícolas, o fundador Wagno Pereira da Costa, com formação acadêmica em economia e agronomia, identificou uma oportunidade de negócio no centro – oeste, que é um grande produtor agrícola, conhecido popularmente como “celeiro do Brasil”. Através da sociedade entre empresários com interesses em comum com o foco voltado para o sucesso nesse ramo e expansão de oportunidade na área agrícola presente em Goiás e proximidades. A empresa está se estruturando para dar início as atividades em 2018 seus maiores focos são em tecnologia, inovação, qualidade e satisfação total das necessidades dos clientes. A empresa tem como proposito atender a produtores rurais, fazendeiros, cooperativos, agrônomos e afins. Seus clientes estão concentrados em sua grande maioria nos estados de Goiás, Mato Grosso e Mato Grosso do Sul. A sede da empresa localiza se atualmente na cidade de Goiânia, capital do estado de Goiás, facilitando assim o centro de distribuição e logística da empresa. I – A EMPRESA 1. CARACTERIZAÇÃO 1.1 DADOS CADASTRAIS Razão Social Goiás Implementos Agrícolas LTDA Nome de Fantasia Agronatura Data de Constituição 20/02/2018 Início de Atividade 20/06/2018 Prazo de Duração Indeterminado Sede Goiânia Optante pelo SIMPLES Não Porte da Empresa Médio porte JUCEG 33.333.3333/3333-33 CNPJ 77.777.777/7777-77 Inscrição Estadual 88.888.888/8888-88 Inscrição Municipal 99.999.999/9999-99 1.2 OBJETIVO SOCIAL 1. Sociedade limitada que tem como finalidade comercial a venda de equipamentos agrícolas, como colheitadeira, trator, roçadeira e gerador. A empresa não é obrigada a exercer todas as atividades descritas no objeto social. 1.2.1 CONFORME CONTRATO SOCIAL CONTRATO SOCIAL DA EMPRESA AGRONATURA LTDA WAGNO PEREIRA DA COSTA, brasileiro, natural de Goiânia/GO, solteiro, maior, empresário, portador da carteira de identidade n 5899-320 SSP/GO e CPF n 784.925.612-65, nascido em 25/02/1971, residente e domiciliado em Goiânia/GO, à Av. Perimetral Norte e JOÃO PAULO OLIVEIRA DA SILVA, brasileiro, natural de Goiânia/GO, solteiro, maior, empresário, portador da careira de identidade n 5562- 854 SSP/GO e CPF n 789.654.321-55, nascido em 08/07/1981, residente e domiciliado em Goiânia/GO, a R. C-242 - Jardim América, resolvem por este instrumento constituir uma sociedade limitada, que regerá pela legislação em vigor e pelas cláusulas a seguir indicadas: DENOMINAÇÃO, SEDE, OBJETO SOCIAL E DURAÇÃO CLÁUSULA PRIMEIRA – A sociedade girará sob o nome empresarial “AGRONATURA LTDA” , com sede e domicílio em Goiânia/GO, à rua Av. Perimetral Norte, Goiânia – GO, podendo a qualquer tempo, abrir ou fechar filial ou outra dependência em todo o território nacional, mediante alteração contratual assinada por todos os sócios; CLÁUSULA SEGUNDA – A sociedade usará como título de estabelecimento “AGRONATURA” CLÁUSULA TERCEIRA – A sociedade terá como objeto social: comércio de equipamentos agrícolas. CLÁUSULA QUARTA – O prazo de duração da sociedade será por tempo indeterminado e iniciará suas atividades a partir 20 de junho de 2018; DO CAPITAL SOCIAL CLÁUSULA QUINTA – O capital social será de R$ 80.000,00 (oitenta mil), divididos em 2 (duas) quotas de valor nominal de R$ 40.000,00 (quarenta mil) cada, totalmente integralizado neste ato, em moeda corrente nacional e distribuído da seguinte forma: SÓCIOS NÚMEROS DE QUOTAS CAPITAL WAGNO PEREIRA DA COSTA 1 R$ 40.000,00 JOÃO PAULO OLIVEIRA DA SILVA 1 R$ 40.000,00 TOTAL 2 R$ 80.000,00 PARÁGRAFO PRIMEIRO – A responsabilidade de cada sócio é limitada ao valor de suas quotas, mas todos respondem solidariamente pela integralização do capital social; DA ADMINISTRAÇÃO E REPRESENTAÇÃO CLÁUSULA SEXTA – A administração e a representação da sociedade, será exercida pelo sócio WAGNO PEREIRA DA COSTA, com os poderes e atribuições de administrar e representar a sociedade ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente, sendo autorizado o uso do nome empresarial, vedado no entanto, em atividades estranhas ao interesse social ou assumir obrigações seja em favor de qualquer dos quotistas ou de terceiros, bem como onerar ou alienar bens imóveis da sociedade, sem autorização dos outros sócios. WAGNO PEREIRA DA COSTA JOÃO PAULO OLIVEIRA DA SILVA 1.2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS DO EMPREENDIMENTO 1) Propiciar às pessoas o atendimento eficaz de suas necessidades, por meio de um processo de melhoria contínua e permanente dos serviços prestados, com redução dos custos e ganho de produtividade; 2) Melhorar a qualidade e alterar as espécies dos serviços prestados, em função da necessidade que as empresas prestam para angariar mais clientes e manter satisfeitos os que já fazem parte da evolução empresarial em evidência; 3) Proporcionar às pessoas que trabalham nos diversos departamentos, o desenvolvimento de seus valores humanos e dos conhecimentos funcionais para a qualidade e produtividade; 4) Obter o envolvimento e o comprometimento de todos os funcionários com a qualidade e produtividade, quaisquer que sejam os cargos, funções ou empregos ocupados; 5) Propiciar aos clientes os meios que lhes permitam exercer os seus direitos de receberem serviços com a necessária qualidade; 6) Minimizar os desperdícios e os erros; 7) Incorporar os avanços dos conhecimentos científicos e tecnológicos considerados imprescindíveis à melhoria da qualidade e produtividade; 8) Promover os ajustamentos organizacionais que favoreçam a prestação de serviços com qualidade e produtividade; 9) Inovar nas maneiras de atender às necessidades do cliente, simplificar procedimentos, inclusive de gestão, e proceder às transformações essenciais à qualidade com produtividade. 1.3 RAMO DE ATIVIDADE Código CNAE: 4611-7 - especificar 1.4 QUADRO SOCIETÁRIO DA EMPRESA Nome Wagno Pereira Da Costa Identidade 5899-320 CPF 784.925.612-65 Endereço Av. Perimetral Norte, Goiânia - GO Data Nascimento 25/02/1971 Escolaridade Bacharel em Economia e Agronomia Profissão Professor e Autônomo Estado Civil Solteiro Nome do Cônjuge --------- CPF do Cônjuge --------- Participação no Capital 50% Nome João Paulo Oliveira da Silva Identidade 5562-854 CPF 789.654.321-55 Endereço R. C-242 - Jardim América, Goiânia - GO, 74290-170 Data Nascimento 08/07/1981 Escolaridade Bacharel em Administração Profissão Autônomo – Empresário Estado Civil Solteiro Nome do Cônjuge --------- CPF do Cônjuge --------- Participaçãono Capital 50% 1.5 REPRESENTAÇÃO LEGAL A administração da sociedade caberá ao senhor João Paulo Oliveira da Silva com os poderes e atribuições de representar a sociedade perante órgãos públicos, podendo os sócios assinar na forma isoladamente, autorizado o uso do nome empresarial, vedado, no entanto, em atividades estranhas ao interesse social ou assumir obrigações seja em favor de qualquer dos quotistas ou de terceiros, bem como onerar ou alienar bens imóveis da sociedade, sem autorização do outro sócio. 2. DIREÇÃO E GERENCIAMENTO DO NEGÓCIO 2.1 DIRETORIA 2.1.1 DIRETOR Nome Antônio Jose Silva Identidade 4577-524-SSP/GO Estado Civil Solteiro Escolaridade Bacharel em Administração Data Nascimento 20/08/1980 CPF 568.237.472-36 Endereço Av. Perimetral Norte, Goiânia - GO Profissão Professor e Autônomo EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMPRESARIAL Caterpillar Tratores LTDA - Diretor Geral da regional de Goiás por 3 anos. 2.1.2 GERENTE COMERCIAL Nome Luiz Filipe Identidade 5345988-SSP/GO Estado Civil Casado Escolaridade Superior- Ciências Econômica Data Nascimento 05/03/1991 CPF 044.445.699-15 Endereço Rua 5, N 2982, Setor Leste Universitário Profissão Economista EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMPRESARIAL Ambev - Gerente Geral da Região Centro-Oeste com duração de 5 anos. 2.1.3 GERENTE ADMINISTRATIVO Nome Pedro da Silva Identidade 9456388-SSP/GO Estado Civil Casado Escolaridade Superior- Bacharelado em Administração Data Nascimento 01/06/1978 CPF 044.123.459-15 Endereço Rua 1, N 2562, Setor Leste Universitário Profissão Administrador EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMPRESARIAL Tele Brasil – Diretor Administrativo durante o período de 7 anos. 2.1.4 GERENTE DE MARKETING Nome Jose da Silva Identidade 5546888-SSP/GO Estado Civil Casada Escolaridade Superior em Marketing Data Nascimento 25/05/1989 CPF 564.123.459-15 Endereço Rua 5, N 265, Setor Universitário Profissão Profissional em Marketing EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMPRESARIAL JBS - Gerente de Marketing - 5 anos 2.2 ASSESSORAMENTO TÉCNICO A empresa de 6 (seis) em 6 (seis) passará por um prognóstico dado por uma entidade especializada em consultoria, onde a empresa que compartilhará o conhecimento é a Consult Serviços e Acessória Empresarial LTDA, junto de um consultor do SEBRAE, para aplicar as possíveis melhorias e identificar alguns desperdícios nos processos das atividades empresariais e dos indicadores financeiros, implantando estratégia em marketing, e agregando valor a empresa. 2.3 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 2.3.1 ORGANOGRAMA DA EMPRESA 2.3.2 DESCRIÇÃO DAS FUNÇÕES DO ORGANOGRAMA A) INSTÂNCIA DE DECISÃO Diretor – Responsável por organiza, planeja e orienta o uso dos recursos financeiros, físicos, tecnológicos e humanos das empresas, buscando soluções para todo tipo de problema administrativo. B) INSTÂNCIA TÁTICO-OPERACIONAL Conselho Administrativo – O corpo de membros eleitos ou designados, que conjuntamente supervisiona as atividades da organização. C) INSTÂNCIA OPERACIONAL Equipe de Vendas - Grupo designado pela empresa para por em circulação os produtos fabricados e/ou adquirido e que precisam ser entregues a seus respectivos consumidores. 3. CAPITAL SOCIAL 3.1 ESTRUTURA DO CAPITAL Nome do Sócio Quant. de Cotas Valor (R$) Percentual Wagno Pereira Da Costa 1 R$ 40.000,00 50% João Paulo Oliveira da Silva 1 R$ 40.000,00 50% Total 2 R$ 80.000,00 100% 3.2 FORMA DE INTEGRALIZAÇÃO R$ 40.000,00 – Ford KA R$ 40.000,00 – Sala Comercial 4. PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES 4.1 EMPRESAS DE PROPRIEDADE DO SÓCIO A empresa e os sócios não têm participações em outras empresas. Pois, no caso de aplicar o capital em uma incorporação que não atue no mesmo ramo, a empresa talvez pudesse perder o foco no mercado principal, não conseguindo crescer mutuamente como se estivesse focada apenas no ramo em que atua. A questão é que, nessas condições, os sócios compartilham o risco de não receber a remuneração esperada pelo capital investido caso não sejam capazes de desenvolver o negócio de forma adequada, por falta principalmente de conhecimento de cada setor e assim prejudicar a empresa investidora. 5. ASPECTOS LEGAIS 5.1 REGISTROS E FORMALIDADES LEGAIS FUNCIONAMENTO CORPO DE BOMBEIRO SANITÁRIO 5.2 LICENÇA AMBIENTAL 6. RELACIONAMENTO COM MERCADO DE CAPITAIS Negociar ações na bolsa de valores deixou de ser interessante pela baixa liquidez dos papéis e falta de interesse por parte da empresa em captar recursos no mercado, pois não compensa para a instituição arcar com os custos de manter uma estrutura de governança e de relações com investidores exigida de empresas de capital aberto. 7. MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA 7.1 EMPRESA Banco Santander Agência 7777 Conta Corrente 34343434-3 Gerente Eduardo Santos Telefone (62) 98555-9342 7.2 SÓCIO – WAGNO PEREIRA DA COSTA Banco Santander Agência 7777 Conta Corrente 54545454-5 Gerente Eduardo Santos Telefone (62) 98555-9342 7.3 SÓCIO – JOÃO PAULO OLIVEIRA SILVA Banco Santander Agência 7777 Conta Corrente 67676767-7 Gerente Eduardo Santos Telefone (62) 98555-9342 II - CONCEPÇÃO DO PROJETO 1. OBJETIVOS O objetivo da elaboração do projeto é a arrecadação de verbas para criação da empresa Agronatura, com o intuito de colaborar com o desempenho produtivo do setor agrícola na região Centro-Oeste, utilizando de máquinas e equipamentos de alta qualidade e tecnologia. A organização preza por uma boa comunicação com seus parceiros, podendo ser eles clientes, funcionários ou fornecedores, pois por meio deste método todas as informações sempre serão claras e as mais exatas evitando assim uma possível ambiguidade e atraso no objetivo de melhoria continua da empresa. A empresa pretende cativar seus clientes por meio de produtos de qualidade, atendimento e acompanhamento personalizado, clareza e transparências em seus processos. Missão Divulgar, promover e representar com eficácia a marca, produtos e serviços com alta tecnologia na área de agricultura, oferecendo soluções com praticidade e produtividade para o negócio de explorações agrícolas. Visão Empresa referência e líder de mercado na região Centro-Oeste do Brasil no prazo de 5 anos, tendo como pilar a excelência na satisfação do cliente. Valores • Honestidade; • Seriedade / Veracidade; • Postura Ética; • Comprometimento / Persistência; • Qualidade; • Humanização e Valorização pessoal; • Desenvolvimento da Equipe; • Responsabilidade social e com o meio ambiente. 2. ESTRUTURA DO MERCADO 2.1 MERCADO CONCORRENTE Segundo o jornal Folha de São Paulo, a indústria de máquinas e equipamentos agrícolas cresceu cerca de 25% nos primeiros oito meses de 2017. Foram vendidas 36.157 unidades de tratores, cultivadores motorizados, colheitadeiras de grão e colhedoras de cana. Mesmo com o crescimento de 2017, o desempenho do setor está abaixo em comparação com o ano de 2013, quando foram vendidas 60.426 unidades. CONCORRENTES Concorrente: HELMAQ MAQUINAS E IMPLEMENTOS AGRICOLAS Endereço: Av. Dom Emanuel, 227 - Rodoviário, Goiânia - GO, 74430-180 Principais Produtos: Atomizadores, bombas, motobombas, triturador, bombas submersas, motosserras, motocultivador, microtrator, cortador de grama, gerador, peças. Concorrente: AGRO SAN TRATORES Endereço: Av. Anhanguera, 14323 - St. Santos Dumont, Goiânia - GO, 74463-350 Principais Produtos: Tratores e grade aradora. Concorrente: POLIMAQ EQUIAPAMENTOS AGROINDUSTRIAIS LTAD Endereço: Av. Caiapó, 688 - Santa Genoveva,Goiânia - GO, 74672-400 Principais Produtos: Escavadeiras, manipulador telescópico, peças e assistências técnicas. 2.2 VANTAGENS COMPETITIVAS A empresa por estar em uma região predominantemente rodeada por agricultura, possui uma grande vantagem sob seus concorrentes, pois tem um conhecimento mais amplo a respeito, uma boa localização para fornecedores, clientes interessados e mão de obra qualificada. 2.3 MERCADO FORNECEDOR A empresa representa produtos de duas empresas Multinacionais, sendo elas: John Deere e New Holland. New Holland: New Holland é um dos maiores e mais respeitados fabricantes de equipamentos agrícolas. Para atender especificamente a cada tipo de necessidade dos produtores de todos os portes, a New Holland produz uma ampla e completa linha de tratores de pequena, média e grande potência, além de colheitadeiras de grãos, pulverizadores e equipamentos para feno e forragem. New Holland garante desempenho e alta qualidade em todos os produtos que levam a sua marca. Suas colheitadeiras são referência em tecnologia, eficiência e produtividade, são as mais vendidas na América Latina. Esta grande conquista de mercado se deve ao constante investimento da New Holland em novos produtos destinados a todos os segmentos de atividades agrícolas. John Deere: A John Deere está no Brasil para trabalhar ao lado dos clientes, com o desafio de crescer junto a eles e com o País, uma vez que inspirar pessoas a inovar é contribuir para o desenvolvimento. Com abrangência e capilaridade nacional e exportações que envolvem cerca de 50 países, a companhia mantém atualmente cinco fábricas e conta com mais de quatro mil funcionários. 2.4 DISTÂNCIA ENTRE A EMPRESA E SEUS FORNECEDORES Fornecedores Localidade Distância (km) John Deere Catalão (GO) 261 km New Holland Sorocaba (SP) 868 km 2.5 ESTRUTURA DO FORNECIMENTO Fornecedor Valor Anual (R$) Margem de Contribuição John Deere 15.000.000,00 75% New Holland 5.000.000,00 25% Demais Fornecedores Total 20.000.000,00 100% 2.6 DISTRIBUIÇÃO REGIONAL DO MERCADO FORNECEDOR Origem do Fornecedor Margem de Contribuição Goiás Fora de Goiás (Regiões) 100% Sul Sudeste 100% Centro-Oeste Norte Nordeste Total 100% 2.7 POLÍTICA DE COMPRAS Prazos Médios (dias) Percentual À vista 50% A prazo 60% Descrever os prazos 30 dias 60 dias 90 dias Prazo médio (dias) 30 dias 3. MERCADO CONSUMIDOR 3.1 DIMENSÃO DO MERCADO CONSUMIDOR 3.1 DIMENSÃO DO MERCADO CONSUMIDOR A distribuição será feita dentro do Centro-Oeste. 3.2 EXPECTATIVAS PARA O EMPREENDIMENTO Com um faturamento anual aproximado de 20.000.000,00, espera-se uma arrecadação de 1 a 2% do mercado consumidor de maquinário agrícola do centro oeste. 3.3 PRINCIPAIS CLIENTES Cliente Localidade Estimativa Anual de Vendas Margem de Contribuição Consumidor final Goiás/DF 10.000.000,00 50% Consumidor final MT/MS 10.000.000,00 50% Demais Clientes Total das Vendas 20.000.000,00 100% 3.4 DISTRIBUIÇÃO REGIONAL DO MERCADO CONSUMIDOR Origem do Cliente Margem de Contribuição Goiás 50% Fora de Goiás 50% Região Sul Região Sudeste Região Centro-Oeste 100% Região Norte Região Nordeste Total 100% POLÍTICA DE VENDAS Prazos Médios (dias) Percentual À vista 20% A prazo 80% 30 26,7% 30/60 26,7% 30/60/90 26,7% Prazo médio (dias) 30 4. FATORES LOCACIONAIS ASPECTOS DE LOCALIZAÇÃO A empresa Agronatura, a exemplo de outras organizações, passa por processos de tomada de decisão que contemplam tanto o nível operacional quanto o estratégico, incluindo a escolha de um local adequado para instalação de uma loja. Com o intuito de identificar os principais fatores que devem ser analisados para a escolha do ponto de localização. MACROLOCALIZAÇÃO A definição de Goiânia foi realizada devido a mão de obra barata, boa qualidade de vida, a região escolhida é próxima a rodovias e grandes centros comerciais, fácil acesso. MICROLOCALIZAÇÃO Em relação a microlocalização foi levado em conta o fluxo de pessoas e veículos, pontos de referência, presença da concorrência, estrutura do local, ponto de ônibus, local de refeição, posto de gasolina. 5. TAMANHO DO EMPREENDIMENTO 5.1 CAPACIDADE DE VENDAS A SER INSTALADA Produto Unidade Preço Unitário (R$) Compras Anual Receita Anual (R$) Cultivadores Motorizados UN 2.500,00 03 5.000,00 Colheitadeiras de Grãos UN 997.000,00 02 1.994.000,00 Tratores de Roda UN 335.000,00 04 1.340.000,00 Colheitadeiras de Cana UN 1.380.000,00 03 4.140.000,00 Totais UN 2.714.500,00 12 7.479.000,00 5.2 ESTRUTURA DAS VENDAS DOS PRODUTOS Produto Percentual da Produção Percentual da Receita Cultivadores Motorizados 25,00% 0,07% Colheitadeiras de Grãos 16,67% 26,66% Tratores de Roda 33,33% 17,92% Colheitadeiras de Cana 25,00% 55,35% Total 100,00% 100,00% 5.3 PLANO ESTRATÉGICO DE NEGÓCIOS Programamos aumento de 10% ao ano, começado com 60% no primeiro ano e chegando a 100% de capacidade dentro de 5 anos. ESCALONAMENTO DO USO DA CAPACIDADE DE VENDAS ATÉ ESTABILIDADE Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos 60% 70% 80% 90% 100% 6. PROCESSO DE COMPRAS 6.1 ASPECTOS TÉCNICOS DAS COMPRAS O momento da compra de uma nova máquina agrícola é sempre tomado com preocupação pelo agricultor. Ele sabe da necessidade, vê perspectivas de melhorias no seu sistema de produção, mas preocupa-se com a capacidade de endividamento e com o retorno econômico que esta compra pode trazer. Isto se ele estiver convencido da qualidade técnica e da propriedade da escolha do modelo. Como é impossível ou muito difícil controlar as variações e quedas do valor de comercialização do produto agrícola, pode-se reduzir o custo de produção, utilizando eficientemente os insumos de mecanização, liberando receitas para o lucro. Isto representa comprar máquinas baratas em manutenção, que não ocasionem investimentos adicionais inúteis ou com pequena utilidade para o sistema produtivo do agricultor. 6.2 FLUXOGRAMA DO PROCESSO DE COMPRAS 6.3 DESCRIÇÃO DO PROCESSO DE COMPRAS Conforme o descrito acima no fluxograma de compras, o processo começa identificado a necessidade de aquisição do produto, ou seja, ausência no estoque para revenda, quantidade superior ao normal solicitada pelo cliente atual. Após isso ir ao mercado buscar bons fornecedores cotação a fim de procurar o melhor custo benefício possível, após isso identificar e filtrar os mais em conta, depois negociar para que o mesmo possa melhorar todas as condições para que haja aumento do lucro e por fim definir comprador e efetivar a aquisição do produto, escolhendo a melhor forma de pagamento e logo após o recebimento pagando o fornecedor e por último e não menos importante a estocagem ou revenda do produto. 7. PESSOAL, SUPRIMENTOS E INSUMOS 7.1 HORÁRIO DE TRABALHO E FUNCIONAMENTO DA EMPRESA A empresa terá o funcionamento de segunda a sexta das 8:00 as 18:00 e sábado das 8:00 as 12:00. Funcionários irão exercer as atividades na escala de 5x2 com 2 horas de almoço cumprindo as 44 horas semanais. 7.2 QUADRO DE PESSOAL PARA VENDAS A 100% Cargo ou Função Quant. Salário Médio 12 Salários Anuais Custos Anuais Salários, Férias e 13º Mão de obra Variável Mão de obra Fixa Gerente Vendas 1 1800 21600 2400 Vendedores 4 1200 57600 6400 Adm de Financeiro 1 120014400 1600 Total de Pessoal e Salários 6 93600 10400 Total de Encargos 102% 95472 10608 Custos totais com Pessoal 189072 21008 7.3 SITUAÇÃO DO SUPRIMENTO, DOS INSUMOS • A situação do suprimento seria trabalhada conforme pedido, sendo estipulada a entrega, segundo a produção diretamente das Fabricas. • Entrega estimada de 30 dias. • Não sendo necessário o estoque de mercadorias. 7.4 PREÇOS DOS PRODUTOS E DOS INSUMOS Discriminação Unidade Preço (R$) Compra dos Produtos Trator Item R$ 335.000,00 Roçadeiras Item R$ 80.000,00 Colheitadeiras Item R$ 997.000,00 Material Secundário Embalagens 7.5 CADASTRO DE FORNECEDORES DOS PRODUTOS E INSUMOS John Deere Brasil Ltda CNPJ: 89.674.782/0012-00 Inscrição Estadual: 353.130.931.116 Endereço: Rua Quadra 11, Eixo 3, LOTE 00, Caixa Postal: 051B, s/n - DIMIC, Catalão - GO, 75709-685 Cep (Cidade-Estado) Telefone: (19) 3115-1100 Produtos e Insumos Fornecidos: Tratores Roçadeiras Colheitadeiras Valtra do Brasil Ltda CNPJ: 61.076.055/0001-70 Inscrição Estadual: Endereço: R Emilio Zapile, 41 Mogi das cruzes Sp. Telefone: (11) 4796-2524 Produtos e insumos Fornecidos: Tratores Colheitadeiras 7.6 PARÂMETROS PARA O CÁLCULO DE CONSUMO DE ENERGIA ELÉTRICA Discriminação Quant. Unidade Horas Mensais - Administração 288 horas Horas Mensais - Vendas 288 horas Tarifa de Demanda 7,20 R$/kWh Tarifa de Consumo 0,27886 R$/kWh 7.7 POTÊNCIA DAS MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS A SEREM ADQUIRDOS Equipamento Quant. Potência (HP) Potência Total (HP) Aparelho de Ar Condicionado (Consul) 2 1140 2280 Geladeira (Electrolux) 1 300 300 Bebedouro (Electrolux) 1 150 150 Total 4 1590 2730 7.8 POTÊNCIA DOS EQUIPAMENTOS DE ESCRITÓRIO A SEREM ADQUIRIDOS Equipamento Quant. Potência (HP) Potência Total (HP) Computador (HP) 2 400 800 TV (Sony) 2 250 500 Total 4 650 1300 7.9 POTÊNCIA TOTAL INSTALADA COM O PROJETO Situação Potência (HP) Iluminação 300 Equipamentos do Escritório 1300 Subtotal escritório 1600 Iluminação 300 Equipamentos das Vendas 2730 Reserva de Segurança 0 Subtotal produção 3030 Total (HP) 4630 Total (kWh) 3452590 8. PROJEÇÃO DOS CUSTOS DE VENDAS 8.1 PROVISÃO PARA MANUTENÇÃO, SEGUROS E DEPRECIAÇÃO Especificação Investimento Manutenção Seguros Depreciação Existente Implantação % Valor (R$) % Valor (R$) % Valor (R$) Construções 1,0 1,0 4,0 Máquinas e Equipamentos 4.638,00 5,0 231,90 1,0 46,38 10,0 463,80 Equipamentos de informática 7.200,00 5,0 360,00 1,0 72,00 25,0 1.800,00 Móveis e utensílios 3.000,00 1,0 30,00 1,0 30,00 10,0 300,00 Veículos 60.000,00 4,0 2.400,00 4,0 600,00 20,0 12.000,00 Total 74.838,00 3.021,90 748,38 14.563,80 8.2 CUSTO DE ENERGIA ELÉTRICA DA ADMINISTRAÇÃO Potência Instalada (HP) Equivalência em kWh Tarifa de Demanda (R$/kWh instalado) Custo Mensal da Demanda (R$) Custo Anual da Demanda (R$) 6,21 4,63 7,20 33,336 400,032 Tarifa de consumo (R$/kWh consumido) Total de horas/mês Custo mensal de Consumo Custo Anual do Consumo (R$) Total Anual (R$) 0,27886 176 49,07936 588,95232 588,95232 8.4 CUSTOS DOS PRODUTOS DE VENDAS A 100% DA CAPACIDADE Discriminação Unidade Consumo por Unidade de Produto Final Consumo Mensal Custo Mensal (R$) Custo Anual (R$) Aquisição de Produtos Colheitadeiras de Cana 24 1 0,25 345000,00 4.140.000,00 Material Secundário Embalagens Custo total para 100% das Vendas 4.140.000,00 Custo unitário do Produto 172.500,00 Discriminação Unidade Consumo por Unidade de Produto Final Consumo Mensal Custo Mensal (R$) Custo Anual (R$) Aquisição de Produtos Tratores de Roda 24 04 0,33 100.000,00 1.340.000,00 Material Secundário Embalagens Custo total para 100% das Vendas 1.340.000,00 Custo unitário do Produto 55.834,00 Discriminação Unidade Consumo por Unidade de Produto Final Consumo Mensal Custo Mensal (R$) Custo Anual (R$) Aquisição de Produtos Colheitadeiras de Grãos 2 2 0,15 100.000,00 1.994.000,00 Material Secundário Embalagens Custo total para 100% das Vendas 1.994.000,00 Custo unitário do Produto 997.000,00 Discriminação Unidade Consumo por Unidade de Produto Final Consumo Mensal Custo Mensal (R$) Custo Anual (R$) Aquisição de Produtos Cultivadores Motorizados 03 03 0,25 1250,00 5.000,00 Material Secundário Embalagens Custo total para 100% das Vendas 5.000,00 Custo unitário do Produto 1.667,00 Para cada produto/serviço preparar uma tabela. 8.5 CUSTOS ANUAIS A 100% PARA PROJEÇÃO Discriminação Custos Anuais (R$) Média Mensal Custos Monetários Custos Variáveis Aquisição de Produtos 4.800.000,00 400.000,00 Material Secundário Embalagens Fretes e Carretos 144.000,00 12.000,00 Energia Elétrica 12.000,00 1.000,00 Salários, Férias e 13o. 10.400,00 867,00 Encargos e Benefícios 10.608,00 884,00 Serviços de Terceiros Comissões sobre Vendas Publicidade e Propaganda Outros Custos Fixos Salários, férias e 13o. 0,00 Encargos e Benefícios Honorários da Administração Honorários Contábeis 1000,00 84,00 Serviços de Terceiros Energia Elétrica 12000,00 1000,00 Material de Expediente 1200,00 100,00 Material de Consumo 1200,00 100,00 Aluguéis Água e Esgoto 12000,00 1000,00 Telefone 5000,00 417,00 Manutenção e Conservação 10000,00 834,00 Seguros Patrimoniais 240000,00 2.000,00 Veículos 40.000,00 3.334,00 Outros Custos Não Monetários Depreciações Custos Totais 5.125.000,00 427.084,00 8.6 PROJEÇÃO DOS CUSTOS TOTAIS ESCALONADOS ATÉ ESTABILIDADE Discriminação Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 60% 70% 80% 90% 100% Custos Monetários Custos Variáveis Matéria-prima 2.880.000,00 336000,00 384000,00 4320000,00 4.800.000,00 Materiais Secundários Embalagens Fretes e Carretos 86.400,00 100800,00 115200,00 129600,00 144.000,00 Energia Elétrica 7.200,00 8400,00 9600,00 10800,00 12.000,00 Salários, Férias e 13o. 6.240,00 7280,00 8320,00 9360,00 10.400,00 Encargos e Benefícios 6324,40 7425,4 8486,4 9547,2 10.608,00 Serviços de Terceiros Comissões sobre Vendas Publicidade e Propaganda Outros Custos Fixos 322.400,00 225680,00 257920,00 290.160,00 322.400,00 Salários, férias e 13o. Encargos e Benefícios Demais Custos Fixos Custos Não Monetários Total 3.308.564,40 685.586 783.526,40 4.769.467,20 5.299.408,00 8.7 INCIDÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS DE RECOLHIMENTO Tributo Alíquota Prazo Final de Recolhimento (dias) Impostos e Contribuições ICMS 17,00% 5 PIS 0,65% 15 COFINS 3,00% 15 IRPJ (Lucro Real) 25,00% 30 CSLL (Lucro Real) 9,00% 30 Prazo médio Encargos Sociais INSS 26,80% 20 FGTS8,00% 5 Prazo médio 12 8.8 BASE DE CÁLCULO DAS DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES Receitas e Despesas M.C. Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos 60% 70% 80% 90% 100% Total de Compras Na UF % 00 00 00 00 00 Fora da UF (S, SE) % 100 100 100 100 100 Fora da UF (N, NE, CO) % 00 00 00 00 00 Energia elétrica Total de Vendas Vendas na UF % 50 50 50 50 50 Vendas fora da UF % 50 50 50 50 50 Obs.: Para as Compras utilizar os itens 2.5, 2.6 e 2.7 do Roteiro 2; para as Vendas 3.4 e 3.5 preencha esta planilha em R$. Não se esqueça de escalonar (em %) ano a ano. 8.9 PROJEÇÃO DAS DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES Tributos Alíquota Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos % % % % % Crédito de ICMS Compras na UF % 00 00 00 00 00 Compras fora da UF (S, SE) % 100 100 100 100 100 Compras fora da UF (N, NE, CO) % 00 00 00 00 00 Compra de Energia elétrica % Débito de ICMS Vendas na UF % 50 50 50 50 50 Vendas fora da UF % 50 50 50 50 50 Impostos a Recolher ICMS 2.040.000 2.380.000 2.720.000 3.060.000 3.400.000 PIS % 198.000 231.000 264.000 297.000 330.000 COFINS % 912.000 1.064.000 1.216.000 1.368.000 1.520.000 Total a recolher 3.150.000 3.675.000 4.200.000 4.725.000 5.250.000 De acordo com o quadro 8.8, multiplicar o valor encontrado (quadro 8.8) pelo percentual (alíquota) do quadro 8.9, ano a ano, respeitando o percentual. 9. PROJEÇÃO DAS RECEITAS DO EMPREENDIMENTO 9.1 QUADRO DE MATURAÇÃO DA RECEITA NO PRIMEIRO ANO Mês Valor (R$) 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 R$1.085.800,00 9 R$1.085.800,00 10 R$1.085.800,00 11 R$1.085.800,00 12 R$1.085.800,00 Média do Período R$1.085.800,00 Total Anual R$5.429.000,00 Utilização da Capacidade 60% 9.2 ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDAS A 100% Tipos de Receitas Valor (R$) M.C. Venda de Mercadorias R$7.479.000,00 Em Goiás R$3.739.500,00 50% Para fora de Goiás R$3.739.500,00 50% Venda de Serviços Total R$7.479.000,00 100% Utilizar as mesmas informações dos Itens 3.4 e 3.5 do Roteiro 2 9.3 PROJEÇÃO DA QUANTIDADE ESCALONADA ATÉ ESTABILIDADE Produtos Unidad e Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos 60% 70% 80% 90% 100% Cultivadores Motorizados 3 2 2 2 3 3 Colheitadeira s de Grãos 2 2 2 2 2 2 Tratores de Roda 4 2 3 3 4 4 Colheitadeira s de Cana 3 2 2 3 3 3 Total 12 8 9 10 12 12 Escalonar as vendas ano a ano, preencher a coluna produtos com os mesmos produtos, que você utilizou nos quadros 8.4. Nesse quadro (9.3) colocar as quantidades. 9.4 PROJEÇÃO DA RECEITA POR PRODUTO ATÉ ESTABILIDADE (em R$) Produto Preços (R$/unidade) Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos 60% 70% 80% 90% 100% Cultivadores Motorizados 2.500,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 7.500 7.500 Colheitadeiras De Grãos 997.000,00 1.994.000,00 1.994.000,00 1.994.000 1.994.000 1.994.000 Tratores de Roda 335.000,00 670.000,00 1.005.000,00 1.005.000 1.340.000 1.340.000 Colheitadeiras De Cana 1.380.000,00 2.760.000,00 2.760.000,00 4.140.000 4.140.000 4.140.000 Total 2.714.500,00 5.429.000,00 5.764.000,00 7.144.000 7.481.500 7.481.500 Multiplicar o preço de venda do produto (unidade) pela quantidade do quadro (9.3). Não se esquecer do escalonamento. 9.5 PROJEÇÃO DA RECEITA DENTRO E FORA DA UF ATÉ ESTABILIDADE (em R$) Tipos de Receita Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos 60% 70% 80% 90% 100% Venda de Mercadorias 5.429.000,00 5.764.000,00 7.144.000,00 7.481.500,00 7.481.500,00 Para Goiás 2.714.500,00 2.882.000,00 3.572.000,00 3.740.750,00 3.740.750,00 Para fora de Goiás 2.714.500,00 2.882.000,00 3.572.000,00 3.740.750,00 3.740.750,00 Total 5.429.000,00 5.764.000,00 7.144.000,00 7.481.500,00 7.481.500,00
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