GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE

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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE   
	Aluno(a): NATAN RODRIGUES DE SOUZA
	201702013341
	Acertos: 6,0 de 10,0
	11/10/2022
		1a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada uma crise sanitária (pandemia) capaz de provocar prejuízos financeiros em virtude da legislação que obrigou o fechamento das empresas por um longo período. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se afirmar que se trata de um caso de
		
	
	compliance.
	
	oportunidade.
	 
	ameaça.
	
	força.
	
	fraqueza.
	Respondido em 11/10/2022 13:21:36
	
	Explicação:
As ameaças representam os cenários alheios à organização que podem trazer-lhe algum tipo de risco ou danos. São aqueles produtos ou serviços ofertados por concorrentes que se assemelham às atividades da empresa. Elas também podem indicar as possibilidades de novos entrantes no mercado ou de novas regulações e leis.
	
		2a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	Nas organizações, o conceito de ética abrange os princípios que moldam a conduta das pessoas nos negócios. Entre as boas práticas da ética empresarial, destaca-se:
		
	
	Manipulação das informações e comportamentos anticompetitivos.
	
	Descarte inadequado e proposital de resíduos que contaminam o ambiente.
	
	Condições de trabalho consideradas desumanas para a garantia mínima de sobrevivência local.
	 
	Atender as expectativas básicas da sociedade perante as instituições.
	
	Informações parciais e inconstantes sobre os investimentos dos acionistas.
	Respondido em 11/10/2022 13:52:22
	
	Explicação:
A busca de ações pautadas pela ética deve ser do interesse dos próprios gestores, pois reconhecer e respeitar os direitos dos stakeholders garante o apoio e a legitimidade de suas ações, o que, em última instância, beneficia tanto a empresa quanto eles mesmos. Caso contrário, as ações antiéticas podem causar danos aos interessados e, consequentemente, para a organização que não se resguardar eticamente.
	
		3a
          Questão
	Acerto: 0,0  / 1,0
	
	Uma notícia publicada no portal FGV pelo professor da Escola Brasileira de Educação Pública e de Empresas, professor Joaquim Rubens Fontes Filho, sobre economia no tempo de COVID-19, destaca:
"Governança corporativa tem papel fundamental em tempos de crise".
"É importante que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo",
Joaquim Rubens destaca que, nesse momento a governança corporativa assume um papel fundamental, pois trata da relação entre os sócios e com a própria sociedade. Ele lembra de dois grupos importantes nessa estrutura. O primeiro deles são os pequenos investidores, que, com menos possibilidade de diversificarem suas aplicações, serão severamente impactados pela crise. Ele destaca que a saída desses agentes pode trazer problemas de liquidez para as empresas, que terão muito mais dificuldades de captar recursos. Outro grupo importante são os empregados, que fazem parte do conjunto fundamental de stakeholders de uma empresa.
"Governança corporativa significa equidade de tratamento dos sócios e transparência nas relações. É importante então que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo", destaca. Disponível em https://portal.fgv.br/noticias/governanca-corporativa-tem-papel-fundamental-tempos-crise-destaca-especialista. acesso em 13/09/20 (adaptado)
Sobre Governança Corporativa, analise os itens abaixo e assinale a única alternativa correta.
I - Sistema que, usando principalmente o conselho de administração, a auditoria externa e o conselho fiscal, estabelece regras e poderes para conselhos, comitês, diretoria e outros gestores, procurando prevenir abusos de poder e criando instrumentos de fiscalização, princípios e regras que possibilitem uma gestão eficiente e eficaz.
II - As boas práticas de Governança Corporativa têm a finalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu acesso ao capital e contribuir para sua perenidade.
III - Sistema para recuperar e garantir a confiabilidade em uma determinada empresa para os seus acionistas, criando um conjunto eficiente de mecanismos, tanto de incentivos como de monitoramento, a fim de assegurar que o comportamento dos executivos esteja sempre alinhado com o interesse dos acionistas, cujas ações serão executadas pelo Conselho de Administração.
IV - Contribui para um desenvolvimento econômico sustentável, proporcionando melhorias no desempenho das empresas. Por estes motivos, torna-se tão importante ter conselheiros indicados pelo fundador, por questão de confiança, independente da qualificação, e sistemas de Governança Corporativa de qualidade, evitando-se assim diversos fracassos empresariais como abusos de poder, erros e fraudes.
		
	
	Apenas o item II está correto.
	 
	Os itens I, II e IV estão corretos.
	 
	Os itens I e II estão corretos.
	
	Os itens III e IV estão corretos.
	
	Apenas o item I está correto.
	Respondido em 11/10/2022 13:52:19
	
	Explicação:
Sobre o conselho de administração, é um órgão deliberativo, não de execução; sobre a indicação dos componentes do conselho, estes devem ser pessoas qualificadas, não por ser indicado pelo fundador, se for o caso.
	
		4a
          Questão
	Acerto: 0,0  / 1,0
	
	Qual a área do BABOK que é responsável pela definição das atividades que os analistas de negócio terão que desempenhar de modo a atender as necessidades das partes interessadas? 
		
	
	Análise de requisitos
	 
	Elicitação
	 
	Análise corporativa. 
	
	Gerenciamento e comunicação dos requisitos. 
	
	Planejamento e monitoramento da análise de negócios. 
	Respondido em 11/10/2022 13:52:16
	
	Explicação:
A resposta correta é 'Elicitação'.
	
		5a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	O PMBOK é conhecido como uma referência para a governança e gestão de projetos. Sobre PMBOK, assinale a alternativa que indica quais são os grupos de processos que ele define.
		
	
	Iniciação, planejamento, controle e encerramento. 
	
	Iniciação, direção, execução, monitoramento e encerramento. 
	
	Iniciação, planejamento, controle, execução e encerramento.
	
	Iniciação, planejamento, direção, execução, monitoramento e encerramento. 
	 
	Iniciação, planejamento, execução, monitoramento e controle e encerramento. 
	Respondido em 11/10/2022 13:52:01
	
	Explicação:
O PMBOK reconhece cinco grupos essenciais de processos. Os grupos são: iniciação, planejamento, execução, monitoramento e controle e encerramento.
	
		6a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	Conforme a norma ISO 27014, qual o processo em que a direção e a alta gestão da organização irão avaliar se os objetivos estratégicos planejados foram alcançados?
		
	
	Direção. 
	
	Avaliação.
	 
	Monitoração.
	
	Comunicação. 
	
	Garantia.
	Respondido em 11/10/2022 13:50:57
	
	Explicação:
A resposta correta é: Monitoração.
Monitoração: Este processo permitirá a avaliação por parte da direção e a alta gestão da organização se os objetivos estratégicos planejados foram concretizados com sucesso.
Avaliação: É o processo que avaliará os resultados finais e previstos dos objetivos de segurança da informação com base nas atividades atuais e nas alterações planejadas pela organização, de modo que os objetivos estratégicos sejam atingidos.
Direção: Neste processo, a direção e a alta gestão da organização informará o direcionamento, os objetivos e a estratégia de segurança da informação que deverá ser implementada na organização.
Comunicação: Neste processo será realizada a troca de informações entre a direção, a alta gestão e todas as demaispartes interessadas da organização sobre a gestão da segurança da informação.
Garantia: Neste processo deverão ser permitidas auditorias e análises críticas que terão como principal objetivo a identificação e validação dos objetivos e atividades relacionadas com a governança corporativa, de modo que o nível de segurança da informação desejado seja atingido pela organização.
 
	
		7a
          Questão
	Acerto: 0,0  / 1,0
	
	(IADES/2018 - adaptada) A palavra compliance (conformidade) é derivada do verbo to comply em inglês. Assinale a alternativa que apresenta um objetivo do compliance.
		
	
	Tornar os colaboradores especialistas em ética.
	
	Converter os colaboradores da organização em defensores da livre concorrência.
	 
	Dar orientação consistente aos colaboradores de como se conduzirem no exercício de sua atividade, evitando que incorram em ilicitudes.
	 
	Transformar as empresas e os respectivos colaboradores em profundos conhecedores das regras penais e administrativas associadas ao segmento em que atuam.
	
	Converter os colaboradores da organização em especialistas no combate à corrupção.
	Respondido em 11/10/2022 13:50:33
	
	Explicação:
Um dos objetivos do compliance é dar orientação consistente aos colaboradores de como se conduzirem no exercício de sua atividade, evitando que incorram em ilicitudes.
	
		8a
          Questão
	Acerto: 0,0  / 1,0
	
	Existem grandes casos de escândalos de fraudes contábeis bastante conhecidos. Dentre os casos qual dos apresentados abaixo está relacionado ao caso Enron?
		
	
	Quebra da bolsa de valores que repercutiu na economia global.
	 
	Operadora de chamadas de longa distância do país, com representação em 65 países, que anunciou um rombo de cerca de US$ 7,1 bilhões nas suas contas e admitiu ter manipulado artificialmente os seus lucros.
	
	Está envolvido com o grampo de telefones após invasão aos escritórios do Partido Democrata americano, desdobrando em ações de chantagem política que resultou na renúncia do então presidente dos Estados Unidos, Richard Nixon.
	
	Instituição consagrada da Inglaterra, fundada em 1762 e que se caracterizou pela atuação fraudulenta de um funcionário, com autorização da administração, que se viu seduzida pelos altos retornos de operações, que encobria os prejuízos por meio de uma conta inexistente.
	 
	Anúncio de concordata da empresa que era uma das maiores do mundo no ramo energético.
	Respondido em 11/10/2022 13:48:57
	
	Explicação:
Enron Corporation era uma empresa de energia, commodities e serviços dos EUA, baseada em Houston, Texas. Em um dos controversos escândalos contábeis da última década, descobriu-se em 2001 que a empresa estava usando lacunas contábeis para esconder bilhões de dólares de dívidas incobráveis ao mesmo tempo em que inflacionava os ganhos da empresa. O escândalo resultou em acionistas perdendo mais de US $ 74 bilhões, enquanto o preço da ação da Enron caiu de cerca de US $ 90 para menos de US $ 1 em um ano. O escândalo resultou em acionistas perdendo mais de US $ 74 bilhões, enquanto o preço da ação da Enron caiu de cerca de US $ 90 para menos de US $ 1 em um ano. Uma investigação da SEC revelou que o CEO da empresa, Jeff Skillings, e o ex-CEO da Ken Lay, mantiveram bilhões de dólares em dívidas no balanço da empresa. Além disso, pressionaram a empresa de auditoria da empresa, Arthur Andersen, a ignorar o problema. Os dois foram condenados com base no testemunho do ex-empregado Sherron Watkins da Enron. No entanto, Lay morreu antes de cumprir o tempo na prisão, mas Jeff Skillings foi condenado a 24 anos de prisão. O escândalo levou à falência da Enron e à dissolução de Arthur Andersen.
	
		9a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	Em que medida a missão e a visão de uma empresa diferem entre si? 
		
	
	Enquanto a missão representa a imagem da empresa, a visão representa um direcionamento 
	
	Enquanto a missão representa a atividade-fim da empresa, a visão representa os objetivos específicos 
	 
	Enquanto a missão representa a razão de ser de uma empresa, a sua visão representa aonde se pretende chegar 
	
	Enquanto a missão representa características comuns aos membros de uma empresa, a visão representa aonde se pretende chegar 
	
	Enquanto a missão representa aonde se pretende chegar, a visão representa a razão de ser de uma empresa 
	Respondido em 11/10/2022 13:47:02
	
	Explicação:
A resposta correta é: Enquanto a missão representa a razão de ser de uma empresa, a sua visão representa aonde se pretende chegar 
	
		10a
          Questão
	Acerto: 1,0  / 1,0
	
	O conceito de estratégia pode ter diferentes conotações, a depender do contexto. Nas empresas, podemos entender a estratégia como: 
		
	
	Planos elaborados pela baixa administração que visem alcançar resultados, independente da preocupação com os processos e com a visão 
 
	
	Planos elaborados pela baixa administração que visem alcançar a missão e os objetivos da empresa a partir de resultados 
	
	Planos elaborados pela alta administração que levem em consideração apenas a maximização de lucro da empresa 
	
	Planos elaborados pelos diretores e que visem alcançar os valores e a visão da empresa a partir de metas 
	 
	Planos elaborados pela alta administração que visem alcançar a missão e os objetivos da empresa a partir de resultados 
	Respondido em 11/10/2022 13:44:13
	
	Explicação:
A resposta certa é: Planos elaborados pela alta administração que visem alcançar a missão e os objetivos da empresa a partir de resultados