Exercício compliance2-corrigido - Governança Corporativa, Risco e Compliance

Prévia do material em texto

28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 1/13 
 
 
A 
A ética empresarial não tem 
relevância para as 
organizações. 
A ética empresarial é 
importante somente para 
B 
organizações com fins 
lucrativos. 
C 
A ética empresarial não é uma 
tendência mundial. 
A ética empresarial não 
influencia as relações da 
D 
empresa com seus 
stakeholders. 
E 
A ética empresarial é 
importante nas organizações 
para garantir sua 
sustentabilidade e a confiança 
dos stakeholders. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
O conceito de ética está relacionado aos 
princípios que são amplamente 
reconhecidos pela sociedade como o 
comportamento correto e apropriado 
quando os indivíduos se relacionam com 
a coletividade. Qual a importância da 
ética empresarial nas organizações? 
 
 
 
 
 
Marcar para revisão 1 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 2/13 
 
 
Embora a ética empresarial não 
seja um princípio da 
A governança corporativa, 
representa a base que sustenta 
sua prática nas organizações. 
 
 
 
 
Ética empresarial e governança 
corporativa são conceitos distintos, mas 
relacionados. Sobre eles podemos 
afirmar que: 
 
Marcar para revisão 2 
Visam o planejamento de longo 
prazo e abordam a 
responsabilidade dos níveis 
B 
mais altos da administração em 
formular e reformular suas 
estratégias empresariais. 
Têm como objetivos demarcar 
os princípios que guiarão as 
C ações a serem realizadas e em 
quanto tempo o resultado será 
alcançado. 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 3/13 
 
 
É uma ferramenta de gestão 
fundamental para a realização 
da análise ambiental, 
E 
constituindo a base do 
planejamento estratégico das 
organizações. 
3 Marcar para revisão 
 
A Macroambiente. 
 
B Ambiente interno. 
 
C Microambiente. 
 
D Ambiente externo. 
 
E Ambiente total. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
O ambiente total das organizações é 
formado por diversas facetas. Uma delas 
é formada por fatores alheios ao 
gerenciamento das empresas. Qual é 
essa faceta? 
 
 
 
 
 
Determinam os padrões de 
desempenho operacional, 
gestão centralizadora e 
D 
consideram as prioridades 
organizacionais acima das 
demandas da sociedade. 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
4 Marcar para revisão 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 4/13 
 
 
Risco é a definição de quais 
serão as operações que não 
A 
acontecerão conforme o 
previsto. 
B 
Risco é uma das causas que a 
incerteza tem sobre os 
objetivos da organização. 
Risco pode ser definido como a 
volatilidade de resultados 
C inesperados, normalmente 
relacionada ao valor dos ativos 
ou passivos de interesse. 
Não é possível mapear os 
riscos que podem afetar o 
D 
cumprimento da missão 
organizacional. 
O risco é representado pelo 
resultado da ocorrência de um 
E evento que afeta 
negativamente a realização dos 
objetivos. 
 
O conceito de risco é bastante amplo e 
possui pequenas variações de acordo 
com o contexto em que é empregado. 
Em relação ao conceito de risco no 
campo da gestão, marque a alternativa 
correta para a sua definição. 
 
 
 
 
 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 5/13 
 
 
Está envolvido com o grampo 
de telefones após invasão aos 
escritórios do Partido 
Democrata americano, 
A desdobrando em ações de 
chantagem política que 
resultou na renúncia do então 
presidente dos Estados Unidos, 
Richard Nixon. 
Operadora de chamadas de 
longa distância do país, com 
representação em 65 países, 
que anunciou um rombo de 
B 
cerca de US$ 7,1 bilhões nas 
suas contas e admitiu ter 
manipulado artificialmente os 
seus lucros. 
Anúncio de concordata da 
empresa que era uma das 
C 
maiores do mundo no ramo 
energético. 
 
 
 
 
Existem grandes casos de escândalos de 
fraudes contábeis bastante conhecidos. 
Dentre os casos, qual dos apresentados 
abaixo está relacionado ao caso 
Worldcom? 
 
 
 
Marcar para revisão 5 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 6/13 
 
 
Instituição consagrada da 
Inglaterra, fundada em 1762 e 
que se caracterizou pela 
atuação fraudulenta de um 
funcionário, com autorização 
E 
da administração, que se viu 
seduzida pelos altos retornos 
de operações, que encobria os 
prejuízos por meio de uma 
conta inexistente. 
6 Marcar para revisão 
A 
As pessoas jurídicas serão 
responsabilizadas 
objetivamente, no âmbito 
administrativo, sendo que 
eventual responsabilização no 
âmbito civil depende de 
comprovação de culpa. 
A responsabilização da pessoa 
jurídica é independente da 
responsabilidade individual de 
seus dirigentes ou 
B 
administradores ou de qualquer 
pessoa natural, autora, 
coautora ou partícipe do ato 
ilícito. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A Lei nº 12.846/2013 é denominada de 
Lei Anticorrupção. No que se refere à 
responsabilidade das pessoas jurídicas 
 PJ , é verdade que 
 
 
Quebra da bolsa de valores que 
D 
repercutiu na economia global. 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 7/13 
 
 
Desaparece a responsabilidade 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
De acordo com Blok 2017 , as empresas 
precisam implantar ferramentas de 
gestão de risco e compliance no 
processo de tomada de decisão. BLOK, 
M. Compliance e governança 
corporativa: atualizado de acordo com a 
Lei Anticorrupção brasileira Lei 12.846 
Marcar para revisão 7 
da pessoa jurídica na hipótese 
SM2 Governança Corporativa, Risco e Compliance 
C de alteração contratual, 
transformação, incorporação, 
fusão ou cisão societária. 
As sociedades controladoras, 
controladas, coligadas ou, no 
âmbito do respectivo contrato, 
as consorciadas serão 
subsidiariamente responsáveis 
pela prática dos atos previstos 
D 
na Lei Anticorrupção, 
restringindo-se tal 
responsabilidade à obrigação 
de pagamento de multa e 
reparação integral do dano 
causado. 
A responsabilização da pessoa 
jurídica depende da 
responsabilização individual de 
seus dirigentes ou 
E 
administradores ou de qualquer 
pessoa natural, autora, 
coautora ou partícipe do ato 
ilícito. 
hora min seg 
Questão 10 de 10 
1 2 3 4 5 
6 7 8 9 10 
Respondidas 10 Em branco 0 
Finalizar prova 
00 : 31 : 51 
Ocultar 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 8/13 
 
 
Aumento da credibilidade moral 
A da instituição e diminuição dos 
custos de capital. 
Aumento do prestígio da marca 
em situações de eventos não 
B 
esperados nos resultados 
financeiros. 
Escândalos éticos e financeiros 
E decorrentes de práticas 
inadequadas de gestão. 
8 Marcar para revisão 
e o Decreto-Lei 8.421/2015. Rio de 
Janeiro: Freitas Bastos, 2017. 
Assinale a alternativa que indica uma 
situação negativa que pode ser evitada 
com a agregação das ferramentas de 
gestão de risco e compliance. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Práticas de compliance contribuem para 
gerenciar riscos internos e externos que 
podem comprometer os resultadosorganizacionais. Entre os riscos externos 
que podem afetar a instituição e que são 
Ampliação dos controles 
C proativos e redução de custos 
de operação. 
Redução de multas por fraudes 
D e diminuição de controles 
duplicados. 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 9/13 
 
 
A 
A perda da reputação e os 
prejuízos à imagem 
institucional. 
 
B A redução da produtividade. 
C 
Os desperdícios operacionais 
na execução de serviços. 
D 
O aumento de conflitos 
interpessoais na equipe. 
E 
O aumento dos custos de 
transação. 
9 Marcar para revisão 
passíveis de gerenciamento por práticas 
de compliance, é correto destacar: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Uma notícia publicada no portal FGV 
pelo professor da Escola Brasileira de 
Educação Pública e de Empresas, 
professor Joaquim Rubens Fontes Filho, 
sobre economia no tempo de COVID 19, 
destaca: 
"Governança corporativa tem papel 
fundamental em tempos de crise". 
"É importante que controladores, 
conselheiros e administradores tenham 
um bom canal de relacionamento 
explicando claramente à sociedade e 
seus pequenos acionistas o que está 
ocorrendo e o que está sendo feito para 
melhorar a situação da empresa pelo 
menos no médio prazo", 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 10/13 
 
 
Joaquim Rubens destaca que, nesse 
momento, a governança corporativa 
assume um papel fundamental, pois trata 
da relação entre os sócios e com a 
própria sociedade. Ele lembra de dois 
grupos importantes nessa estrutura. O 
primeiro deles são os pequenos 
investidores, que, com menos 
possibilidade de diversificarem suas 
aplicações, serão severamente 
impactados pela crise. Ele destaca que a 
saída desses agentes pode trazer 
problemas de liquidez para as empresas, 
que terão muito mais dificuldades de 
captar recursos. Outro grupo importante 
são os empregados, que fazem parte do 
conjunto fundamental de stakeholders 
de uma empresa. 
"Governança corporativa significa 
equidade de tratamento dos sócios e 
transparência nas relações. É importante 
então que controladores, conselheiros e 
administradores tenham um bom canal 
de relacionamento explicando 
claramente à sociedade e seus pequenos 
acionistas o que está ocorrendo e o que 
está sendo feito para melhorar a 
situação da empresa pelo menos no 
médio prazo", destaca. Disponível em 
https://portal.fgv.br/noticias/governanca- 
corporativa-tem-papel-fundamental- 
tempos-crise-destaca-especialista. 
Acesso em 13/09/20 (adaptado) 
Sobre Governança Corporativa, analise 
os itens abaixo e assinale a única 
alternativa correta. 
I Sistema que, usando principalmente o 
conselho de administração, a auditoria 
externa e o conselho fiscal, estabelece 
regras e poderes para conselhos, 
comitês, diretoria e outros gestores, 
procurando prevenir abusos de poder e 
criando instrumentos de fiscalização, 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 11/13 
 
 
 
A Apenas o item II está correto. 
 
B Apenas o item I está correto. 
 
C Os itens I e II estão corretos. 
princípios e regras que possibilitem uma 
gestão eficiente e eficaz. 
II As boas práticas de Governança 
Corporativa têm a finalidade de 
aumentar o valor da sociedade, facilitar 
seu acesso ao capital e contribuir para 
sua perenidade. 
III Sistema para recuperar e garantir a 
confiabilidade em uma determinada 
empresa para os seus acionistas, criando 
um conjunto eficiente de mecanismos, 
tanto de incentivos como de 
monitoramento, a fim de assegurar que o 
comportamento dos executivos esteja 
sempre alinhado com o interesse dos 
acionistas, cujas ações serão executadas 
pelo Conselho de Administração. 
IV Contribui para um desenvolvimento 
econômico sustentável, proporcionando 
melhorias no desempenho das empresas. 
Por estes motivos, torna-se tão 
importante ter conselheiros indicados 
pelo fundador, por questão de confiança, 
independente da qualificação, e sistemas 
de Governança Corporativa de 
qualidade, evitando-se assim diversos 
fracassos empresariais como abusos de 
poder, erros e fraudes. 
 
 
 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 12/13 
 
 
 
E Os itens III e IV estão corretos. 
10 Marcar para revisão 
Riscos associados a questões 
financeiros, riscos ligados a 
A 
operação e riscos inerentes ao 
mercado. 
Riscos internos, riscos externos 
B 
e riscos macroambientais. 
Riscos relacionados à 
compatibilidade, riscos 
relacionados à evolução futura 
C do ambiente empresarial e 
riscos relacionados à avaliação 
do poder da empresa para 
alterar o ambiente. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Zaccarelli 1980 identifica três tipos de 
riscos que devem ser considerados no 
plano estratégico. ZACCARELLI, S. B. A 
formulação de alternativas 
estratégicas.In: Revista de 
administração. São Paulo: FEA/USP, 
1980.) 
Assinale a alternativa que indica esses 
três tipos de risco. 
 
 
 
 
D Os itens I, II e IV estão corretos. 
28/04/2024 12:07 https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 
https://estacio.saladeavaliacoes.com.br/prova/662e7012e22e734429787518/ 13/13 
 
 
E 
Riscos de segurança, riscos 
microambientais e riscos de 
saúde. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
D 
Riscos de marca, riscos de 
reputação e riscos de imagem.