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Manual do Usuário N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 2 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Guia Rápido Nota Fiscal de Serviços Eletrônica DSF - Desenvolvimento de Sistemas Fiscais® © Todos os direitos reservados. É permitida a reprodução total ou parcial deste documento sem o pagamento de direitos autorais, contanto que as cópias sejam feitas e distribuídas sem fins lucrativos. O autor lembra que o título e a data da publicação devem constar na cópia e também deve constar que a cópia foi feita com a permissão do autor. Além disso, toda reprodução deve citar a fonte. Caso contrário, a cópia ou a reprodução requer o pagamento de taxas e/ou a permissão por escrito. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 3 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Sumário Conceitos .................................................................................................................... 5 Nota Fiscal de Serviços Eletrônica .............................................................................................................. 5 Nota Fiscal de Serviços Eletrônica do Tomador – NFSe-T .......................................................................... 5 Recibo Provisório de Serviços - RPS ............................................................................................................ 5 Cadastro ...................................................................................................................................................... 5 Senha Web .................................................................................................................................................. 5 Subusuários - Procuradores ........................................................................................................................ 6 Acesso ......................................................................................................................... 7 Acesso ao site da NFSe ............................................................................................................................... 8 Entrar .......................................................................................................................................................... 8 1º Acesso .................................................................................................................................................... 8 Cadastro ...................................................................................................................................................... 9 Configuração da Empresa ........................................................................................... 10 Dados da Empresa .................................................................................................................................... 11 Dados Sequenciais e Atividades ............................................................................................................... 12 Impostos Federais, Envio de E-mails e Frase de Segurança ..................................................................... 12 Logotipo da Empresa ................................................................................................................................ 13 Descrição Favorita .................................................................................................................................... 13 Simples Nacional ....................................................................................................................................... 14 Procuração Eletrônica ................................................................................................ 15 Procuração Eletrônica ............................................................................................................................... 16 Cadastros ................................................................................................................... 17 Tomadores/Prestadores ........................................................................................................................... 17 Obras ......................................................................................................................................................... 18 Materiais Dedutíveis ................................................................................................................................. 19 Cadastro de Materiais Dedutíveis............................................................................................................. 19 NFSe Prestador .......................................................................................................... 21 N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 4 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Prestador de Serviços – Identificação e Clonagem ................................................................................... 22 Tomador de Serviços – Seleção ................................................................................................................ 22 Tributação ................................................................................................................................................. 23 Cálculo do ISSQN ...................................................................................................................................... 25 Emissão da NFSe ....................................................................................................................................... 26 NFSe Tomador ........................................................................................................... 27 Serviço Tomado ........................................................................................................................................ 28 Tributação ................................................................................................................................................. 28 Cálculo do ISSQN ...................................................................................................................................... 30 Emissão da NFSe ....................................................................................................................................... 31 Importação Nota Tomador ....................................................................................................................... 32 Exportação Notas...................................................................................................................................... 32 Guia ........................................................................................................................... 33 Emissão da Guia ........................................................................................................................................ 34 N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 5 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Conceitos Nota Fiscal de Serviços Eletrônica A Nota Fiscal de Serviços Eletrônica de São José dos Campos – NFSe é o documento fiscal de existência apenas digital, emitido e armazenado eletronicamente em programa de computador da Prefeitura de São José dos Campos, com o objetivo de registrar eletronicamente as prestações de serviços sujeitas à tributação do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISSQN. Nota Fiscal de Serviços Eletrônica do Tomador – NFSe-T Os Tomadores de Serviços são obrigados a emitir NFSe-T no sistema Nota Fiscal de Serviços Eletrônica para todos os serviços tomados ou intermediados de prestadores não estabelecidos no município, inclusive aquelas em que não haja a obrigatoriedadede sua retenção ou recolhimento neste Município, materializados em quaisquer documentos, autorizados ou não pelos fiscos municipais, exceto aqueles serviços abrangidos pela Nota Fiscal de Serviço Eletrônica Avulsa. Recibo Provisório de Serviços - RPS É o documento que deve ser expedido por emitentes da NFS-e em eventual impedimento de emissão on-line da NFS-e. Também pode ser utilizado por prestadores de serviço sujeitos à emissão de grande quantidade de NFS-e (por exemplo, estacionamentos, instituições de ensino etc.). É obrigatório providenciar sua conversão em NFS-e mediante a emissão on-line ou envio de arquivos para processamento em lote. Cadastro As empresas e profissionais autônomos estabelecidas no município de São José dos Campos são obrigados a se inscreverem no Cadastro de Contribuintes Mobiliários. No ato de inscrição receberão e-mail com link para cadastramento da sua senha Web. As empresas não estabelecidas poderão fazer seu auto cadastro com informações básicas e receber e-mail com link para cadastramento da sua senha Web Senha Web A senha web representa a assinatura eletrônica da pessoa física ou jurídica que a cadastrou, é intransferível, podendo ser alterada a qualquer tempo pelo seu detentor. A pessoa jurídica ou a pessoa física não contribuinte N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 6 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. poderá possuir senha web. A pessoa física ou jurídica detentora da senha web ou do certificado digital é juridicamente responsável por todos os atos praticados por meio deles. Subusuários - Procuradores Nenhuma pessoa física ou jurídica poderá acessar o ambiente operacional de uma empresa, de qualquer Natureza Jurídica, sem o prévio consentimento. Somente mediante procuração. Um contribuinte (CPF / CNPJ) pode delegar, para uma pessoa física ou jurídica, previamente cadastrada, mediante seleção do menu “PROCURAÇÃO ELETRÔNICA” acesso a seu ambiente operacional, de acordo com as funções que forem liberadas. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 7 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Acesso A senha web representa a assinatura eletrônica da pessoa física ou jurídica que a cadastrou, é intransferível, podendo ser alterada a qualquer tempo pelo seu detentor. A pessoa jurídica ou a pessoa física não contribuinte poderá possuir senha web. A pessoa física ou jurídica detentora da senha web ou do certificado digital é juridicamente responsável por todos os atos praticados por meio deles. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 8 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Acesso ao site da NFSe Acesso o site da NFSe no endereço. https://notajoseense.sjc.sp.gov.br/notafiscal Entrar_____________________________________________ Para você que já recebeu a senha de acesso em seu email, clique Entrar. 1º Acesso Se ainda não recebeu sua nova senha de acesso, solicite agora mesmo. Na página de acesso, clique em Esqueci minha senha, informe seu CPF ou CNPJ e receberá no seu e-mail link para redefinir sua senha Web. https://notajoseense.sjc.sp.gov.br/notafiscal N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 9 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Se não tiver CPF/CNPJ cadastrado na Prefeitura, cadastre-se agora mesmo. Após sua inscrição será enviado link para a devida definição de sua senha Web. Acesse o site da NFSe no endereço https://notajoseense.sjc.sp.gov.br/notafiscal e escolha a opção Cadastro. Cadastro N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 10 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Configuração da Empresa As empresas e profissionais autônomos estabelecidas no município de São José dos Campos são obrigados a se inscreverem no Cadastro de Contribuintes Mobiliários. No ato de inscrição receberão e-mail com link para cadastramento da sua senha Web. As empresas não estabelecidas poderão fazer seu auto cadastro com informações básicas e receber e-mail com link para cadastramento da sua senha Web. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 11 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Dados da Empresa A consulta dos dados da empresa é importante para que sejam validadas algumas informações oriundas do cadastro econômico da prefeitura. Caso necessite alterá-las utilize o sistema Empresa Fácil. No histórico de enquadramento as informações do Simples Nacional são oriundas da Receita Federal do Brasil – RFB e os outros históricos são oriundos do cadastrao mobiliário do município. Atenção: Verifique se o e-mail está correto. Para este e-mail que serão enviados os link´s de movimentação do sistema NFS-e. Caso necessite altera-lo acesse https://notajoseense.sjc.sp.gov.br/notafiscal e escolha a opção Redefinir E-mail. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 12 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Dados Sequenciais e Atividades Última Nota Fiscal Emitida e RPS Convertido - Apresenta, para melhor controle da empresa emissora de notas fiscais, seus últimos números. Atividade Principal - CNAE ou CBO da Atividade Principal. Atividade Secundária - CNAE ou CBO da Atividade Secundária. Atenção: O número inicial da NFSe será 00001 e a série E. Impostos Federais, Envio de E-mails e Frase de Segurança Impostos Federais - Informe os valores percentuais para os Impostos Federais e, caso esses valores sejam diferentes para uma determinada nota, os mesmos podem ser alterados no momento da emissão. Envio de E-mails • Receber e-mail a cada NFS-e EMITIDA? Será enviada uma mensagem a cada vez que um prestador emitir uma nota. • Receber e-mail automaticamente - a cada nota EMITIDA e CANCELADA? Será enviada uma mensagem a cada vez que um PRESTADOR emitir e cancelar uma nota. • a cada nota RECEBIDA e CANCELADA? Será enviada uma mensagem a cada vez que um TOMADOR emitir e cancelar uma nota. • a cada nota EMITIDA, encaminhada para ACEITE de CANCELAMENTO? Será enviada uma mensagem a cada vez que um PRESTADOR emitir e encaminhar para ACEITE de CANCELAMENTO. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 13 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Logotipo da Empresa Faça o upload da imagem para customizar a NFSe com a identidade visual da empresa prestadora. Esta logo será exibida na nota fiscal eletrônica emitida podendo será alterada a qualquer momento. Descrição Favorita Utilize este recurso para incluir suas descrições mais utilizadas na emissão das NFSe. Desta forma voce conseguirá mais agilidade no preenchimento da NFSe. É possível incluir mais de uma descrição favorita. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 14 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Simples Nacional Empresas optantes Simples Nacional devem informar as alíquotas para os serviços prestados (a Recolher Prestador) e serviços tomados (Retido na Fonte) mensalmente, ou seja, uma vez por mês, antes da emissão da primeira NFSe ou NFSe-T. Atenção: Após a configuração de alíquota, gravar as informações nos dois botões de “gravar”. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 15 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Procuração Eletrônica Um contribuinte (CPF / CNPJ) pode delegar, para uma pessoa física ou jurídica, previamente cadastrada, mediante seleção do menu “PROCURAÇÃO ELETRÔNICA” acesso a seu ambiente operacional, de acordo com as funções que forem liberadas. Nenhuma pessoa física ou jurídica poderá acessar oambiente operacional de uma empresa, de qualquer Natureza Jurídica, sem o prévio consentimento. Somente mediante procuração. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 16 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Procuração Eletrônica Após ter feito o login no sistema NFSe, selecione a opção Procuração Eletronica e a empresa para a qual deseja estabelecer um procurador ou subusuário. É necessário este procurador ou subusuário já ter sido cadastrado. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 17 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Cadastros Tomadores/Prestadores Para realizar a emissão da NFSe ou NFSe-T é necessário realizar o cadastro de Tomadores e/ou Prestadores que não forem do município. Quando o prestador e/ou tomador basta que seja digitado o CPF ou CNPJ no momento da emissão da nota fiscal e o sistema irá trazer o cadastro do contribuinte da Cadastro Econômico para que seja gravado no seu ambiente de emissão. No caso de Prestadores e/ou Tomadores que tem estabelecimento no exterior o cadastro também é necessário. As únicas informações diferentes são o Documento de Identificação e o ZipCode. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 18 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Obras A obra será cadastrada uma única vez pelo primeiro prestador que emitir NFSe para ela. Desta forma, caso haja outros prestadores para aquela mesma obra, o cadastro desta obra já estará disponível no sistema NFSe. Informe a Localização exata da obra pois será a partir desta informação que outro prestador poderá localiza-la e seleciona-la para prestar serviços/emitir outra NFSe nesta mesma obra. O correto Nome do Proprietário da obra também é necessário para a seleção da obra para outra emissão de NFSe. Finalizando, informe o Responsável Técnico da obra. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 19 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Materiais Dedutíveis Os materiais dedutiveis devem ser cadastrados pelo prestador que for deduzi-los na emissão da NFSe. À medida que estes valores são deduzidos das notas de prestação de serviços o saldo à deduzir vai sendo atualizado. Cadastro de Materiais Dedutíveis Após o cadastro, quando selecionar um CNAE que permite dedução e uma obra de fora o sistema preenche a exigibilidade como não incidente. Exemplo: O sistema libera o campo de Dedução para ser preenchido sem a necessidade de indicar notas de materiais ou notas de subempreitada. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 20 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Caso a empresa opte por preencher o mapa de materiais, deve marcar a opção “Mapa”, selecionar as notas de materiais e indicar os valores que deverão ser deduzidos. Ao retornar a tela de emissão de nota, precisa confirmar o valor de dedução lançado no mapa. Atenção: Digitar o valor que deverá ser igual. Portanto, quando a atividade permitir a dedução por mapa de materiais ou subempreitada o sistema permitirá preencher a dedução ou lançar somente o valor para as notas não incidentes no município de São José dos Campos. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 21 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. NFSe Prestador A NFS-e deve ser emitida on-line, por meio da Internet, no endereço eletrônico: https://notajoseense.sjc.gov.br/notafiscal, somente pelos prestadores de serviços estabelecidos no Município, mediante a utilização da senha web ou certificado digital. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 22 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Prestador de Serviços – Identificação e Clonagem Neste primeiro passo, é apresentado o prestador de serviços selecionado anteriormente na seleção da empresa. É importante que o mesmo esteja indicado corretamente para que não haja necessidade de substituição ou cancelamento da nota fiscal. Caso deseje efetuar a clonagem de uma NFSe já emitida, pesquise a NFSe pelo número e grave. As informações desta NFSe estarão disponíveis para edição ou alteração. Tomador de Serviços – Seleção Caso o tomador Tipo Pessoa Nacional já tenha sido cadastrado, selecione pelo CPF/CNPJ ou Apelido. Quando o tomador não está cadastrado é necessário realizar no Cadastro de Tomadores/Prestadores. Neste passo voce pode selecionar os seguintes Tipo Pessoa: • Nacional; • Não Identificado; • Exterior. Caso o tomador não queria se identificar marque a opção “Não Identificado”. Os demais campos não serão solicitados e automaticamente bloqueados. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 23 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Caso o tomador Tipo Pessoa Exterior já tenha sido cadastrado, selecione pelo Documento de Identificação ou Apelido. Quando o tomador não está cadastrado é necessário realizar no Cadastro de Tomadores/Prestadores. Tributação As atividades apresentadas na Selecione a Atividade estão de acordo com o cadastro economico do contribuinte anteriormente apresentadas na Configuração da Empresa. Caso deseje informar uma atividade diferente faça uma pesquisa no campo Atividade*. O campo Local da Prestação dos Serviços indica onde o serviço foi prestado. De acordo com a configuração da atividade, a informação pode alterar o campo Tributação. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 24 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. O campo Tributação define se haverá cálculo de imposto. As opções também podem variar de acordo com a configuração da atividade. O campo Tipo de Recolhimento será preenchido apresentando uma das opções: • A Recolher Prestador – quando o imposto for devido pelo próprio prestador do serviço; • A Recolher Tomador – quando o imposto for devido pelo tomador de serviços. Preencha o campo Descrição da Nota Fiscal e utilize o recurso Descrição Favorita caso desejar. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 25 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Cálculo do ISSQN Informe o valor dos serviços, valor dos descontos (se houver) para que o sistema possa realizar o calculo do ISSQN. Mantenha ou altere as aliquotas das retenções dos impostos federais. A alteração nesta emissão de NFSe não irá alterar os valores informados na Configuração da Empresa. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 26 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Emissão da NFSe Após o preenchimento de todos os passos, clique em Visualizar para que seja apresentada em modo de visualização a NFSe que está sendo emitida. Atenção: neste momento a NFSe ainda não está emitida e pode ser editada em qualquer um dos passos de preenchimento. Se as informações estiverem corretas realize a emissão da NFSe. A partir deste momento a NFSe passará a ter Data de Emissão, Número e Código de Verificação. Quando a nota fiscal é emitida, de acordo com a configuração indicada no perfil da empresa o sistema envia os emails para os envolvidos na transação. Existe ainda a possibilidade de enviar a NFSe no momento da emissão. Para enviar email com o link para acesso desta nota fiscal: Preencha o campo endereço de e-mail do Destinatário, o campo Assunto e o campo Mensagem. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 27 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados.NFSe Tomador A Nota Fiscal Eletrônica do Tomador/Intermediário de Serviços – NFSe-T destina-se à declaração dos serviços tomados ou intermediados pelas pessoas jurídicas por ocasião da contratação de serviços, nas seguintes hipóteses: I. quando os serviços tiverem sido tomados de prestador estabelecido fora do Município de São José dos Campos, ainda que não haja obrigatoriedade de retenção, na fonte, do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS; II. quando os serviços tiverem sido tomados de prestador estabelecido no Município de São José dos Campos que, obrigado à emissão de NFSe, não a fizer. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 28 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Serviço Tomado Informe a data da emissão do documento do serviço tomado e o mês de competencia para o qual o documento será lançado. Selecione o tipo do documento em que o serviço foi tomado. Caso o prestador de serviços já tenha sido cadastrado, selecione pelo CPF/CNPJ ou Apelido. Quando o tomador não está cadastrado é necessário realizar no Cadastro de Tomadores/Prestadores. Tributação Selecione a Atividade do serviço que foi tomado através da pesquisa no campo Atividade*. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 29 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. O campo Local da Prestação dos Serviços indica onde o serviço foi prestado. De acordo com a configuração da atividade, a informação pode alterar o campo Tributação. O campo Tributação define se haverá cálculo de imposto. As opções também podem variar de acordo com a configuração da atividade. O campo Tipo de Recolhimento será preenchido apresentando uma das opções: • A Recolher Prestador – quando o imposto for devido pelo próprio prestador do serviço; • A Recolher Tomador – quando o imposto for devido pelo tomador de serviços. Preencha o campo Descrição da Nota Fiscal e utilize o recurso Descrição Favorita caso desejar. Informe o Motivo da NÃO Retenção, caso não venha a fazer a retençao do ISSQN. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 30 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Cálculo do ISSQN Informe o valor dos serviços, valor dos descontos (se houver) para que o sistema possa realizar o calculo do ISSQN. Mantenha ou altere as aliquotas das retenções dos impostos federais. A alteração nesta emissão de NFSe não irá alterar os valores informados na Configuração da Empresa. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 31 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Emissão da NFSe Após o preenchimento de todos os passos, clique em Visualizar para que seja apresentada em modo de visualização a NFSe-T que está sendo emitida. Atenção: neste momento a NFSeT ainda não está emitida e pode ser editada em qualquer um dos passos de preenchimento. Se as informações estiverem corretas realize a emissão da NFSe-T. A partir deste momento a NFSe-T passará a ter Data de Emissão, Número e Código de Verificação. Quando a nota fiscal é emitida, de acordo com a configuração indicada no perfil da empresa o sistema envia os emails para os envolvidos na transação. Existe ainda a possibilidade de enviar a NFSe no momento da emissão. Para enviar email com o link para acesso desta nota fiscal: Preencha o campo endereço de e-mail do Destinatário, o campo Assunto e o campo Mensagem. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 32 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Importação Nota Tomador Os arquivos para a importação de nota tomador , a ser utilizado com a devida extensão .txt. Para a inclusão de arquivos da importação, ao clicar em Incluir, colocar a Data de envio, o Arquivo .txt e o Nome do Arquivo. Atenção: O layout de importação de serviços tomados, encontra- se, no link https://dsfnet.movidesk.com/kb/pt-br/article/77652/layout-de-importacao- de-servicos-tomados?ticketId=&q= Exportação Notas A exportação de nota, com arquivos de extensão .xml, ao filtrar por período, data, CPF/CNPJ Tomador, é possível listar as notas e realizar o download. https://dsfnet.movidesk.com/kb/pt-br/article/77652/layout-de-importacao-de-servicos-tomados?ticketId=&q= https://dsfnet.movidesk.com/kb/pt-br/article/77652/layout-de-importacao-de-servicos-tomados?ticketId=&q= N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 33 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Guia O recolhimento do ISS referente às NFS-e deverá ser feito exclusivamente por meio do Sistema Nota Fiscal de Serviços Eletrônica. Existem dois tipos de Recolhimento: • O seu próprio ISS oriundo da sua prestação de serviço não retida na fonte; • O do ISS do serviço tomado de uma atividade que lhe transfere a responsabilidade tributária de recolher o imposto. Para prestador de serviço enquadrado no Simples Nacional, que recolham o ISS pelo DAS, os campos referentes à alíquota e ao valor do ISS não serão preenchidos nas NFSe emitidas nas quais a responsabilidade pelo recolhimento do ISS seja do prestador do serviço. Nessa situação, o recolhimento dos tributos deverá ser feito mensalmente mediante Documento de Arrecadação do Simples Nacional (DAS). http://www.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional. http://www.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 34 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados. Emissão da Guia À medida que as NFSe vão sendo emitidas o calculo do ISSQN vai sendo realizado. Para emitir a guia basta selecionar a opção Emissão de Guia e realizar a geração da Guia. Caso deseje fazer uma guia com uma ou varias NFSe bastar selecionar as NFSe . Após a seleção das NFSe, um novo calculo de ISSQN é realizado. Pronto, agora basta gerar e emitir a guia. N F S e M a n u a l d o U s u á r i o - P á g i n a 35 | 33 DSF - Inteligência Tributária Municipal © 2019. Todos os direitos reservados.
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