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31/03/2023, 16:47 Avaliação disciplina on-line about:blank 1/5 Prova Impressa GABARITO | Avaliação disciplina on-line (Cod.:821287) Peso da Avaliação 10,00 Prova 62222530 Qtd. de Questões 10 Acertos/Erros 10/0 Nota 10,00 Muito se fala da Lei nº 12.846/13, conhecida com a Lei Anticorrupção - LAC. Porém, mesmo antes dela, já haviam no Brasil outras resoluções que tratavam sobre o Compliance. Uma das principais é a Lei 9.613, criada em 1998. Como essa lei é conhecida? FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm; http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 2020. A Lei de Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro. B Lei da Supervisão Governamental. C Lei de Acesso ao Compliance Governamental. D Lei de Expurgo da Corrupção. Acordos de Leniência são acordos com intenção de que o infrator auxilie nas investigações de crimes contra a ordem financeira. A Lei Anticorrupção também aborda situações em que Acordos de Leniência são permitidos. Sobre Pontos Fundamentais para a celebração do acordo, analise as sentenças a seguir: I- A pessoa jurídica precisa ser a primeira a manifestar interesse em cooperar para a apuração de ato lesivo específico. II- A pessoa jurídica pode dar sua colaboração verbal, sem precisar entregar elementos que comprovem a infração. III- A pessoa jurídica precisa ter cessado completamente seu envolvimento no ato lesivo a partir da data da proposta do acordo. Assinale a alternativa CORRETA: A Somente a sentença I está correta. B Somente a sentença III está correta. C As sentenças I e III estão corretas. D As sentenças II e III estão corretas. O setor bancário foi o primeiro a ser obrigado a adotar normas de Compliance. Essas obrigatoriedades foram especificadas na Resolução nº 2.554/98, do Banco Central do Brasil. No que VOLTAR A+ Alterar modo de visualização 1 2 3 31/03/2023, 16:47 Avaliação disciplina on-line about:blank 2/5 se refere a essas obrigações bancárias, analise as sentenças a seguir: I- Deveriam criar estruturas e mecanismos efetivos de controles internos e de riscos. II- Deveriam criar em seus organogramas áreas específicas de Compliance, capacitando os responsáveis por referidas áreas. III- Deveriam elaborar análise matricial de riscos operacionais e de mercado. IV- Deveriam fornecer treinamento semestral aos seus clientes sobre corrupção e Compliance. Assinale a alternativa CORRETA: A As sentenças I e IV estão corretas. B As sentenças I, II e III estão corretas. C As sentenças II, III e IV estão corretas. D As sentenças II e IV estão corretas. Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos futuros. Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Legislação Nacional e Regulamentar: A Norma IFRS. B Lei de Conflito de Interesses. C Código Brasileiro de Autorregulamentação Publicitária - CONAR. D Normas ISO. Há algumas particularidades nos casos de sanções contra as pessoas jurídicas no que tange à Lei Anticorrupção. Uma delas é que, em caso de responsabilização administrativa, alguns aspectos devem ser levados em consideração. Considerando tais aspectos, analise as afirmativas a seguir: I- A quantidade de funcionários. II- A gravidade da infração. III- A vantagem auferida pelo infrator. IV- A existência de procedimentos internos de auditoria. Assinale a alternativa CORRETA: A As afirmativas II, III e IV estão corretas. B As afirmativas I e IV estão corretas. C As afirmativas I, II e IV estão corretas. 4 5 31/03/2023, 16:47 Avaliação disciplina on-line about:blank 3/5 D As afirmativas I e II estão corretas. Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos futuros. Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Normativas Técnicas Nacionais e Internacionais: A Norma IFRS. B Termos de Aceitação e Uso. C Instruções Normativas da RFB. D Lei de Conflito de Interesses. Toda legislação traz uma ementa que resume e sintetiza o conteúdo abordado, para que seja logo compreendido pelo leitor. O mesmo acontece com a Lei Anticorrupção. Sobre a ementa dessa lei, assinale a alternativa CORRETA: A Dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira, e dá outras providências. B Dispõe sobre as sanções penais e administrativas derivadas de condutas e atividades lesivas ao meio ambiente, e dá outras providências. C Dispõe sobre os atos governamentais relativos à corrupção, no que tange ao déficit e ao superávit orçamentário, e dá outras providências. D Institui a Declaração de Expurgo da Corrupção e suas penalidades. Um dos aspectos tratados na Lei Anticorrupção (LAC) é o Processo Administrativo de Responsabilização. Esse processo é relacionado com a instauração e julgamento de processo administrativo para verificar a responsabilidade da pessoa jurídica. Sobre o Processo Administrativo de Responsabilização, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: ( ) É concedido à pessoa jurídica prazo de 90 dias para defesa, contados a partir da intimação. ( ) O processo administrativo para apuração da responsabilidade de pessoa jurídica será conduzido por comissão designada pela autoridade instauradora e composta por dois ou mais servidores estáveis. ( ) A comissão deverá concluir o processo no prazo de 60 dias contados da data da publicação do ato que a institui. ( ) O processo administrativo, com o relatório da comissão, será remetido à autoridade instauradora para julgamento. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020. A F - V - F - V. 6 7 8 31/03/2023, 16:47 Avaliação disciplina on-line about:blank 4/5 B F - F - V - V. C V - F - V - F. D V - V - F - F. O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema. Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas eficazes para o Sistema de Controles Internos. II- O Compliance deve disseminar a cultura de controles internos em toda organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas, regulamentos internos e externos existentes. III- Uma vez que as referências e bases para o Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo constantemente. Assinale a alternativa CORRETA: A As afirmativas I e III estão corretas. B As afirmativas II e III estão corretas. C Somente a afirmativa I está correta. D As afirmativas I e II estão corretas. Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas organizações. Isso porque até mesmo pequenos desvios podem acarretar consequências graves para o negócio. Segundo os controles internos, a Estrutura da Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo com essa informação, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Segurança. II- Operacional. III- Divulgação. IV- Conformidade. ( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa, inclusive as metas de desempenho financeiro e operacional. ( ) Relaciona-se à disseminação de informações financeiras e não financeiras, tanto internas quanto externas. ( ) Relaciona-se aos processos operacionais, de divulgação e de conformidade, promovendo a avaliação contínua de riscos e sua gestão. ( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a organização estásujeita. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: A II - III - I - IV. 9 10 31/03/2023, 16:47 Avaliação disciplina on-line about:blank 5/5 B III - II - IV - I. C IV - I - III - II. D I - IV - II - III. Imprimir
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