PROVA COVERNANCIA CORPORATIVA RISCO E COMPLIIANCE

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Disciplina: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE  AV
Aluno: ORLANDO FABRÍCIO DA SILVA 202003424404
Professor: CLAUDIA MARCHIOTI NICOLAU DOS REIS
 
Turma: 9004
DGT0156_AV_202003424404 (AG)   25/05/2023 19:25:28 (F) 
Avaliação: 7,00 pts Nota SIA: 9,00 pts
 
EM2010008: COMPLIANCE  
 
 1. Ref.: 7785485 Pontos: 1,00  / 1,00
Leia o texto a seguir:
Na década de 1970, nos EUA, foi criada Lei Anticorrupção Transnacional (a Foreign Corrupt Practices Act - FCPA),
que endureceu as penas para organizações americanas envolvidas com atos de corrupção no exterior. Na época, foi
descoberto envolvimento de empresas privadas e governos, em esquemas de corrupção. O escândalo fez com que as
companhias - não apenas aquelas envolvidas nos esquemas - adotassem práticas de Compliance para melhorar suas
imagens e tivessem melhor recepção nos mercados americano e internacional.
Disponível em https://cfa.org.br/como-e-quando-surgiu-o-compliance/.
Considerando o contexto histórico da compliance, qual o objetivo de criação da agência federal dos Estados Unidos
Securities and Exchange Commisson?
Esclarecer e proporcionar maior segurança àqueles que utilizam a contabilidade.
Proteger a estabilidade do sistema monetário internacional.
Corrigir as falhas do mercado capitalista.
De�nir de políticas de cooperação entre os bancos centrais do mundo.
 Aplicar as leis sobre a regulação do setor mobiliário.
 2. Ref.: 7693348 Pontos: 0,00  / 1,00
Existem grandes casos de escândalos de fraudes contábeis bastante conhecidos. Dentre os casos qual dos
apresentados abaixo está relacionado ao caso do Banco Barings:
Operadora de chamadas de longa distância do país, com representação em 65 países, que anunciou um
rombo de cerca de US$ 7,1 bilhões nas suas contas e admitiu ter manipulado arti�cialmente os seus lucros.
Anúncio de concordata da empresa que era uma das maiores do mundo no ramo energético.
Quebra da bolsa de valores que repercutiu na economia global.
 Está envolvido com o grampo de telefones após invasão aos escritórios do Partido Democrata americano,
desdobrando em ações de chantagem política que resultou na renúncia do então presidente dos Estados
Unidos, Richard Nixon.
 Instituição consagrada da Inglaterra, fundada em 1762 e que se caracterizou pela atuação fraudulenta de um
funcionário, com autorização da administração, que se viu seduzida pelos altos retornos de operações, que
encobria os prejuízos por meio de uma conta inexistente.
 
EM2010025: GOVERNANÇA CORPORATIVA  
 
 3. Ref.: 7693178 Pontos: 0,00  / 1,00
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A empresa Beta é uma subsidiária multinacional. É uma empresa de capital fechado e tem estrutura de governança
corporativa organizada de acordo com as diretrizes da matriz. Por conta dessa atuação internacional da matriz e da
diversidade de negócios, as decisões corporativas são tratadas de acordo com a região. No conjunto de ações
voltadas para o atendimento aos requisitos da Governança Corporativa, analise as ações (itens) abaixo e em seguida
assinale a única alternativa correta.
I - Aplicar estudos para análise e revisão de controles internos, em consonância com as diretrizes da Lei Sarbanes-
Oxley (SOX).
II - Produzir vídeos com o presidente para comunicar resultados socioambientais e de negócio, além de criar canal
virtual em que a presidência responde a perguntas dos funcionários.
III - Oferecer treinamentos para os funcionários e exigir que os fornecedores concordem com o Código de Princípios
de Negócios da empresa Beta.
IV - Por ser uma empresa de capital fechado, a transparência e a prestação de contas da alta liderança não precisam
ser valorizadas.
V - Aspectos como prevenção à corrupção e con�ito de interesses não precisam ser especi�cados no Código de
Conduta da Empresa Beta, mas suborno, desvios de ética e conduta e direitos humanos na cadeia sim, devem ser
apresentados no Código de Princípios de Negócios.
Estão corretos os itens I, II e IV.
Estão corretos os itens I, IV e V.
 Estão corretos os itens I, II e III.
 Estão corretos os itens I, II e V.
Estão corretos os itens II, III e IV.
 4. Ref.: 7693181 Pontos: 1,00  / 1,00
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada a ausência de colaboradores
capacitados em operar as máquinas durante o processo produtivo. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT,
pode-se a�rmar que se trata de um caso de:
Capacidade.
Oportunidade.
 Fraqueza.
Ameaça.
Força.
 
EM2010042: O SISTEMA GRC  
 
 5. Ref.: 7693276 Pontos: 1,00  / 1,00
Em relação aos princípios norteadores da boa governança corporativa, julgue os itens abaixo como Verdadeiros (V)
ou Falsos (F) e, em seguida, assinale a opção CORRETA.
I. Transparência pode ser compreendida como a nitidez das práticas e diretrizes da organização quanto às
informações obrigatórias e não obrigatórias.
II. Prestação de Contas ou ACCOUNTABILITY pode ser compreendida como o tratamento igualitário entre os sócios
e as demais partes interessadas (stakeholders).
III. Na Responsabilidade Corporativa, os agentes de governança assumem integralmente as consequências de seus
atos e de suas omissões.
A sequência CORRETA é:
F, V, V.
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F, F, F.
 V, F, V.
V, V, F.
V, F, F.
 6. Ref.: 7693356 Pontos: 1,00  / 1,00
O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e operacionalidade necessárias e su�cientes para
a realização da gestão dos negócios e da governança. Disciplina do GRC que preocupa-se em fazer cumprir as
normas legais e regulamentares, as políticas e as diretrizes estabelecidas para o negócio e para as atividades da
instituição ou empresa:
Auditoria
Análise de risco
Gestão
 Compliance
Governança
 7. Ref.: 7693355 Pontos: 1,00  / 1,00
Uma política efetiva de governança corporativa é essencial para as organizações atualmente. Nesse contexto, a sigla
GRC representa a adoção de processos e soluções integradas de
gestão de riscos, resultados e compliance.
 governança, gestão de riscos e compliance.
governo, relações transparentes e conhecimento.
governança, resultados e clientes.
gerenciamento, riscos e compliance.
 
EM2010049: RISCOS, CONTROLES E INFLUÊNCIAS NO CAMPO DA GESTÃO  
 
 8. Ref.: 7693108 Pontos: 0,00  / 1,00
Risco pode ser de�nido como o efeito que a incerteza tem sobre os objetivos da organização. Assinale a alternativa
que indica a correta relação entre risco e incerteza.
 O risco é uma incerteza mensurável.
 Incerteza é o mesmo que risco residual.
Risco é o mesmo que incerteza inerente.
Incertezas são riscos quanti�cáveis.
Risco e incerteza são termos sinônimos.
 9. Ref.: 7692930 Pontos: 1,00  / 1,00
As de�nições da organização sustentarão a base das ações seguintes do planejamento estratégico. A análise
conhecida pela sigla SWOT consiste no mapeamento dos cenários e tem como premissas:
A análise da governança corporativa, no cenário externo, e do código de ética no cenário interno.
A análise das estratégias mercadológicas e �nanceiras no cenário externo, e no quadro de pessoal e da
produção, no a cenário interno.
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A análise dos objetivos e da missão organizacional no cenário interno, e das estratégias e táticas, no cenário
externo.
 A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário interno, e das oportunidades e ameaças, no cenário
externo.
A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário externo, e das oportunidades e ameaças no cenário
interno.
 10. Ref.: 7692931 Pontos: 1,00  / 1,00
Existem riscos inerentes à cultura organizacional e à estratégia.Sobre o ciclo de riscos envolvendo a cultura
organizacional, marque a alternativa que melhor representa o conceito de fator de risco associado às estratégias e
contexto cultural:
São aquelas de característica permanente, estrutural e que provocam situações desfavoráveis para a
organização em relação ao seu ambiente de concorrência.
Riscos relacionados à evolução futura do ambiente empresarial.
É formado pelos fatores alheios ao controle e aos relacionamentos das organizações.
Ocorre quando os concorrentes conseguem custos mais baixos ou pela mudança da tecnologia.
 Após a adoção das estratégias, elas devem ser revistas e avaliadas em relação à adequação (ou não) do
contexto cultural que foi inserida.
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