GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE

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EM2010008: COMPLIANCE 
 
 
 1. Ref.: 7785485 Pontos: 0,00 / 1,00 
 
Leia o texto a seguir: 
Na década de 1970, nos EUA, foi criada Lei Anticorrupção Transnacional (a Foreign 
Corrupt Practices Act - FCPA), que endureceu as penas para organizações americanas 
envolvidas com atos de corrupção no exterior. Na época, foi descoberto envolvimento de 
empresas privadas e governos, em esquemas de corrupção. O escândalo fez com que 
as companhias - não apenas aquelas envolvidas nos esquemas - adotassem práticas de 
Compliance para melhorar suas imagens e tivessem melhor recepção nos mercados 
americano e internacional. 
Disponível em https://cfa.org.br/como-e-quando-surgiu-o-compliance/. 
Considerando o contexto histórico da compliance, qual o objetivo de criação da agência 
federal dos Estados Unidos Securities and Exchange Commisson? 
 
 
Corrigir as falhas do mercado capitalista. 
 Aplicar as leis sobre a regulação do setor mobiliário. 
 Proteger a estabilidade do sistema monetário internacional. 
 
Definir de políticas de cooperação entre os bancos centrais do mundo. 
 
Esclarecer e proporcionar maior segurança àqueles que utilizam a contabilidade. 
 
 
 2. Ref.: 7693265 Pontos: 1,00 / 1,00 
 
(IADES/2018 - adaptada) A palavra compliance (conformidade) é derivada do verbo to 
comply em inglês. Assinale a alternativa que apresenta um objetivo do compliance. 
 
 
Tornar os colaboradores especialistas em ética. 
 
Transformar as empresas e os respectivos colaboradores em profundos 
conhecedores das regras penais e administrativas associadas ao segmento em 
que atuam. 
 Dar orientação consistente aos colaboradores de como se conduzirem no 
exercício de sua atividade, evitando que incorram em ilicitudes. 
 
Converter os colaboradores da organização em defensores da livre concorrência. 
 
Converter os colaboradores da organização em especialistas no combate à 
corrupção. 
 
 
 
 
EM2010025: GOVERNANÇA CORPORATIVA 
 
 
 3. Ref.: 7692924 Pontos: 0,00 / 1,00 
 
Ética pode ser definida como um conjunto de valores que orientam o comportamento do 
homem em relação aos outros na sociedade em que vive, garantindo, igualmente, o 
bem-estar social, ou seja, é a forma que o homem deve se comportar no seu meio 
social, vem do grego "ethos" que significa modo de ser. Nessa perspectiva, a ética 
requer que os seres humanos sejam tratados como fim da ação e não como meio para 
solucionar interesses. Pode ser entendida como um mecanismo de regulação das 
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relações sociais, que tem por objetivo garantir a coesão social e harmonizar os 
interesses individuais e coletivos. (www.portaleducação.com). 
Considerando o texto acima, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre 
elas: 
I - O código de ética deve ser formado por um relatório de fácil compreensão contendo 
parâmetro para determinados comportamentos, tornando claras as responsabilidades 
para o publico interno, não havendo necessidade de envolver os interessados externos, 
pois se trata de um documento interno. 
PORQUE 
II - Toda ética aplicada deve atingir diretamente as corporações de tal forma que a 
conduta íntegra de seus colaboradores, bem como os valores e convicções primários da 
organização se tornem parte de sua cultura. 
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta: 
 
 
As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta de I. 
 
As asserções I e II são proposições verdadeiras, mas a II não é uma justificativa 
correta de I. 
 
A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa. 
 
A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira. 
 
As asserções I e II são proposições falsas. 
 
 4. Ref.: 7693181 Pontos: 0,00 / 1,00 
 
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada a 
ausência de colaboradores capacitados em operar as máquinas durante o processo 
produtivo. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se afirmar que se trata 
de um caso de: 
 
 
Força. 
 
Oportunidade. 
 Ameaça. 
 Fraqueza. 
 
Capacidade. 
 
 
 
 
EM2010042: O SISTEMA GRC 
 
 
 5. Ref.: 7693276 Pontos: 1,00 / 1,00 
 
Em relação aos princípios norteadores da boa governança corporativa, julgue os itens 
abaixo como Verdadeiros (V) ou Falsos (F) e, em seguida, assinale a opção CORRETA. 
I. Transparência pode ser compreendida como a nitidez das práticas e diretrizes da 
organização quanto às informações obrigatórias e não obrigatórias. 
II. Prestação de Contas ou ACCOUNTABILITY pode ser compreendida como o 
tratamento igualitário entre os sócios e as demais partes interessadas (stakeholders). 
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III. Na Responsabilidade Corporativa, os agentes de governança assumem 
integralmente as consequências de seus atos e de suas omissões. 
A sequência CORRETA é: 
 
 V, F, V. 
 
V, V, F. 
 
F, F, F. 
 
V, F, F. 
 
F, V, V. 
 
 
 6. Ref.: 7693201 Pontos: 1,00 / 1,00 
 
A governança corporativa tem um papel essencial nas organizações. Há quatro 
princípios básicos fundamentais para a boa governança corporativa: 
I. Equidade 
II. Prestação de contas 
III. Responsabilidade Corporativa 
IV. Celeridade 
Assinale a alternativa que indica os itens corretos. 
 
 I, II e III, apenas. 
 
III e IV, apenas. 
 
I e III, apenas. 
 
II e IV, apenas. 
 
I, II, III e IV. 
 
 
 7. Ref.: 7693356 Pontos: 1,00 / 1,00 
 
O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e operacionalidade 
necessárias e suficientes para a realização da gestão dos negócios e da governança. 
Disciplina do GRC que preocupa-se em fazer cumprir as normas legais e 
regulamentares, as políticas e as diretrizes estabelecidas para o negócio e para as 
atividades da instituição ou empresa: 
 
 Compliance 
 
Análise de risco 
 
Gestão 
 
Auditoria 
 
Governança 
 
 
 
 
EM2010049: RISCOS, CONTROLES E INFLUÊNCIAS NO CAMPO DA GESTÃO 
 
 
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 8. Ref.: 7692930 Pontos: 0,00 / 1,00 
 
As definições da organização sustentarão a base das ações seguintes do planejamento 
estratégico. A análise conhecida pela sigla SWOT consiste no mapeamento dos 
cenários e tem como premissas: 
 
 A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário externo, e das 
oportunidades e ameaças no cenário interno. 
 
A análise dos objetivos e da missão organizacional no cenário interno, e das 
estratégias e táticas, no cenário externo. 
 A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário interno, e das 
oportunidades e ameaças, no cenário externo. 
 
A análise das estratégias mercadológicas e financeiras no cenário externo, e no 
quadro de pessoal e da produção, no a cenário interno. 
 
A análise da governança corporativa, no cenário externo, e do código de ética no 
cenário interno. 
 
 
 9. Ref.: 7692928 Pontos: 0,00 / 1,00 
 
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada 
um aumento expressivo no lucro da colheita e exportação dos alimentos decorrentes 
das condições climáticas favoráveis e valorização cambial no mercado externo. Com 
base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se afirmar que se trata de um caso de: 
 
 Oportunidade. 
 
Fraqueza. 
 
Força. 
 
Ameaça. 
 Governança Corporativa. 
 
 
 10. Ref.: 7692931 Pontos: 1,00 / 1,00 
 
Existem riscos inerentes à cultura organizacional e à estratégia. Sobre o ciclo de riscos 
envolvendo a cultura organizacional, marque a alternativa que melhor representa o 
conceito de fator de risco associado às estratégias e contexto cultural:Após a adoção das estratégias, elas devem ser revistas e avaliadas em relação à 
adequação (ou não) do contexto cultural que foi inserida. 
 
Ocorre quando os concorrentes conseguem custos mais baixos ou pela mudança 
da tecnologia. 
 
Riscos relacionados à evolução futura do ambiente empresarial. 
 
São aquelas de característica permanente, estrutural e que provocam situações 
desfavoráveis para a organização em relação ao seu ambiente de concorrência. 
 
É formado pelos fatores alheios ao controle e aos relacionamentos das 
organizações. 
 
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