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Apuração Lucro Real Anual PREJUÍZOS ACUMULADOS ANOS ANTERIORES Ano Prejuízo R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 TOTAL R$0.00 RECEITA BRUTA E LUCRO ANTES DO IR Mês / Ano Receita Bruta LUCRO ANTES IR Jan-23 R$ 3,400,258.00 R$373,185.00 Feb-23 R$ 4,250,158.00 R$325,130.00 R$698,315.00 Mar-23 R$ 3,125,000.00 R$385,847.00 R$1,084,162.00 Apr-23 R$ 3,188,050.00 R$115,255.00 R$1,199,417.00 May-23 R$ 3,485,000.00 -R$278,640.00 R$920,777.00 Jun-23 R$ 3,235,300.00 -R$346,790.00 R$573,987.00 Jul-23 R$ 4,185,320.00 R$347,226.00 Aug-23 R$ 2,895,150.00 R$285,126.00 Sep-23 R$ 2,777,145.00 R$165,430.00 Oct-23 R$ 3,975,160.00 R$325,720.00 Nov-23 R$ 4,055,985.00 R$394,320.00 Dec-23 R$ 4,458,000.00 R$513,850.00 ESTIMATIVA IRPJ Mês / Ano Receita Matriz e Filial Presunção IRPJ AD IR Total a Pagar 8% 15% 10% Jan-23 R$ 3,400,258.00 R$ 272,020.64 R$ 40,803.10 R$ 25,202.06 R$ 66,005.16 Feb-23 R$ 4,250,158.00 R$ 340,012.64 R$ 51,001.90 R$ 32,001.26 R$ 83,003.16 Mar-23 R$ 3,125,000.00 R$ 250,000.00 R$ 37,500.00 R$ 23,000.00 R$ 60,500.00 Apr-23 R$ 3,188,050.00 R$ 255,044.00 R$ 38,256.60 R$ 23,504.40 R$ 61,761.00 May-23 R$ 3,485,000.00 R$ 278,800.00 R$ 41,820.00 R$ 25,880.00 R$ 67,700.00 Jun-23 R$ 3,235,300.00 R$ 258,824.00 R$ 38,823.60 R$ 23,882.40 R$ 62,706.00 Jul-23 R$ 4,185,320.00 R$ 334,825.60 R$ 50,223.84 R$ 31,482.56 R$ 81,706.40 Aug-23 R$ 2,895,150.00 R$ 231,612.00 R$ 34,741.80 R$ 21,161.20 R$ 55,903.00 Sep-23 R$ 2,777,145.00 R$ 222,171.60 R$ 33,325.74 R$ 20,217.16 R$ 53,542.90 Oct-23 R$ 3,975,160.00 R$ 318,012.80 R$ 47,701.92 R$ 29,801.28 R$ 77,503.20 Nov-23 R$ 4,055,985.00 R$ 324,478.80 R$ 48,671.82 R$ 30,447.88 R$ 79,119.70 Dec-23 R$ 4,458,000.00 R$ - 0 ESTIMATIVA CSLL Mês / Ano Receita Matriz e Filial Presunção CSLL TOTAL A PAGAR 12% 9% Jan-23 R$ 3,400,258.00 R$ 408,030.96 R$ 36,722.79 R$ 36,722.79 Feb-23 R$ 4,250,158.00 R$ 510,018.96 R$ 45,901.71 R$ 45,901.71 Mar-23 R$ 3,125,000.00 R$ 375,000.00 R$ 33,750.00 R$ 33,750.00 Apr-23 R$ 3,188,050.00 R$ 382,566.00 R$ 34,430.94 R$ 34,430.94 May-23 R$ 3,485,000.00 R$ 418,200.00 R$ 37,638.00 R$ 37,638.00 Jun-23 R$ 3,235,300.00 R$ 388,236.00 R$ 34,941.24 R$ 34,941.24 Jul-23 R$ 4,185,320.00 R$ 502,238.40 R$ 45,201.46 R$ 45,201.46 Aug-23 R$ 2,895,150.00 R$ 347,418.00 R$ 31,267.62 R$ 31,267.62 Sep-23 R$ 2,777,145.00 R$ 333,257.40 R$ 29,993.17 R$ 29,993.17 Oct-23 R$ 3,975,160.00 R$ 477,019.20 R$ 42,931.73 R$ 42,931.73 Nov-23 R$ 4,055,985.00 R$ 486,718.20 R$ 43,804.64 R$ 43,804.64 Dec-23 R$ 4,458,000.00 R$ - 0 BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - IR (1º SEMESTRE) Mês / Ano JAN JAN à FEV JAN à MAR JAN à ABR JAN à MAI JAN à JUN EBTIDA R$373,185.00 R$698,315.00 R$1,084,162.00 R$1,199,417.00 R$920,777.00 R$573,987.00 ADIÇÕES R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 PREJ. ANTERIORES R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 373,185.00 R$ 698,315.00 R$ 1,084,162.00 R$ 1,199,417.00 R$ 920,777.00 R$ 573,987.00 IRPJ R$55,977.75 R$104,747.25 R$162,624.30 R$179,912.55 R$138,116.55 R$86,098.05 AD IRPJ R$35,318.50 R$65,831.50 R$102,416.20 R$111,941.70 R$82,077.70 R$45,398.70 TOTAL IRPJ R$91,296.25 R$170,578.75 R$265,040.50 R$291,854.25 R$220,194.25 R$131,496.75 COMPENSAÇÃO IR ACUMULADO R$ 66,005.16 R$ 149,008.32 R$ 209,508.32 R$ 271,269.32 R$ 271,269.32 IR RETIDO IRPJ A RECOLHER R$91,296.25 R$104,573.59 R$116,032.18 R$82,345.93 -R$51,075.07 -R$139,772.57 BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - IR (2º SEMESTRE) Mês / Ano JAN à JUL JAN à AGO JAN à SET JAN à OUT JAN à NOV JAN à DEZ EBTIDA R$921,213.00 R$1,206,339.00 R$1,371,769.00 R$1,697,489.00 R$2,091,809.00 R$2,605,659.00 ADIÇÕES R$0.00 PREJ. ANTERIORES R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 R$0.00 OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00 LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 921,213.00 R$ 1,206,339.00 R$ 1,371,769.00 R$ 1,697,489.00 R$ 2,091,809.00 R$ 2,605,659.00 IRPJ R$138,181.95 R$180,950.85 R$205,765.35 R$254,623.35 R$313,771.35 R$390,848.85 AD IRPJ R$78,121.30 R$104,633.90 R$119,176.90 R$149,748.90 R$187,180.90 R$236,565.90 TOTAL IRPJ R$216,303.25 R$285,584.75 R$324,942.25 R$404,372.25 R$500,952.25 R$627,414.75 COMPENSAÇÃO IR ACUMULADO R$ 271,269.32 R$ 271,269.32 R$ 285,584.75 R$ 324,942.25 R$ 402,445.45 R$ 481,565.15 IR RETIDO IRPJ A RECOLHER -R$54,966.07 R$14,315.43 R$39,357.50 R$79,430.00 R$98,506.80 R$145,849.60 BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - CSLL (1º SEMESTRE) Mês / Ano JAN JAN à FEV JAN à MAR JAN à ABR JAN à MAI JAN à JUN EBTIDA R$373,185.00 R$698,315.00 R$1,084,162.00 R$1,199,417.00 R$920,777.00 R$573,987.00 ADIÇÕES R$ - 0 PREJ. ANTERIORES R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 OUTRAS EXCLUSÕES R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 373,185.00 R$ 698,315.00 R$ 1,084,162.00 R$ 1,199,417.00 R$ 920,777.00 R$ 573,987.00 TOTAL CSLL R$ 33,586.65 R$ 62,848.35 R$ 97,574.58 R$ 107,947.53 R$ 82,869.93 R$ 51,658.83 COMPENSAÇÃO CSLL ACUMULADO R$ 33,586.65 R$ 62,848.35 R$ 96,598.35 R$ 107,947.53 R$ 107,947.53 CSLL RETIDO CSLL A RECOLHER R$33,586.65 R$29,261.70 R$34,726.23 R$11,349.18 -R$25,077.60 -R$56,288.70 BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - CSLL (2º SEMESTRE) Mês / Ano JAN à JUL JAN à AGO JAN à SET JAN à OUT JAN à NOV JAN à DEZ EBTIDA R$921,213.00 R$1,206,339.00 R$1,371,769.00 R$1,697,489.00 R$2,091,809.00 R$2,605,659.00 ADIÇÕES R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 PREJ. ANTERIORES R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 OUTRAS EXCLUSÕES R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 921,213.00 R$ 1,206,339.00 R$ 1,371,769.00 R$ 1,697,489.00 R$ 2,091,809.00 R$ 2,605,659.00 TOTAL CSLL R$ 82,909.17 R$ 108,570.51 R$ 123,459.21 R$ 152,774.01 R$ 188,262.81 R$ 234,509.31 COMPENSAÇÃO CSLL ACUMULADO R$ 107,947.53 R$ 107,947.53 R$ 108,570.51 R$ 123,459.21 R$ 152,774.01 R$ 188,262.81 CSLL RETIDO CSLL A RECOLHER -R$25,038.36 R$622.98 R$14,888.70 R$29,314.80 R$35,488.80 R$46,246.50 Mês / Ano IRPJ ESTIMATIVA / BALANÇO CSLL ESTIMATIVA / BALANÇO Jan-20 R$ 66,005.16 ESTIMATIVA R$ 33,586.65 ESTIMATIVA Feb-20 R$ 83,003.16 ESTIMATIVA R$ 29,261.70 ESTIMATIVA Mar-20 R$ 60,500.00 ESTIMATIVA R$ 33,750.00 ESTIMATIVA Apr-20 R$ 61,761.00 ESTIMATIVA R$ 11,349.18 ESTIMATIVA May-20 R$ - 0 BALANÇO R$ - 0 BALANÇO Jun-20 R$ - 0 BALANÇO R$ - 0 BALANÇO Jul-20 R$ - 0 BALANÇO R$ - 0 BALANÇO Aug-20 R$ 14,315.43 BALANÇO R$ 622.98 BALANÇO Sep-20 R$ 39,357.50 BALANÇO R$ 14,888.70 BALANÇO Oct-20 R$ 77,503.20 ESTIMATIVA R$ 29,314.80 ESTIMATIVA Nov-20 R$ 79,119.70 ESTIMATIVA R$ 35,488.80 ESTIMATIVA Dec-20 R$ 145,849.60 BALANÇO R$ 46,246.50 BALANÇO TOTAL R$ 627,414.75 R$ 234,509.31 R$ 627,414.75 DRE TRIMESTRAL Descrição Janeiro Fevereiro Março RECEITA BRUTA R$ 792,820.54 R$ 1,079,100.72 R$ 1,175,527.23 VENDA DE MERCADORIAS R$ 710,881.14 R$ 948,144.12 R$ 983,095.00 SERVIÇOS PRESTADOS R$ 89,040.20 R$ 143,401.60 R$ 209,202.48 DEVOLUÇÃO SOBRE VENDAS R$ 7,100.80 R$ 12,445.00 R$ 16,770.25 IMPOSTOS R$ 204,468.37 R$ 275,412.74 R$ 293,134.85 PIS R$ 13,081.54 R$ 17,805.16 R$ 19,396.20 COFINS R$ 60,254.36 R$ 82,011.65 R$ 89,340.07 ICMSR$ 126,680.46 R$ 168,425.84 R$ 173,938.46 ISS R$ 4,452.01 R$ 7,170.08 R$ 10,460.12 RECEITA LÍQUIDA R$ 588,352.17 R$ 803,687.98 R$ 882,392.38 0 CUSTO DAS VENDAS R$ 433,045.51 R$ 558,227.31 R$ 579,440.78 (+) COMPRAS MERCADORIAS R$ 540,872.00 R$ 696,820.15 R$ 650,618.00 (+) FRETES R$ 7,108.81 R$ 9,481.44 R$ 9,830.95 ( - ) ICMS SOBRE COMPRAS E FRETES R$ 64,904.64 R$ 83,618.42 R$ 20,826.00 ( - ) PIS SOBRE COMPRAS R$ 8,924.39 R$ 11,497.53 R$ 10,735.20 ( - ) COFINS SOBRE COMPRAS R$ 41,106.27 R$ 52,958.33 R$ 49,446.97 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS R$ 433,045.51 R$ 558,227.31 R$ 579,440.78 LUCRO BRUTO R$ 155,306.66 R$ 245,460.67 R$ 302,951.60 DESPESAS FIXAS R$ 143,218.04 R$ 145,043.12 R$ 137,941.71 PRÓ-LABORE (Sócios) R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 SALÁRIOS R$ 95,890.10 R$ 97,125.00 R$ 92,320.00 FGTS R$ 7,671.21 R$ 7,770.00 R$ 7,385.60 INSS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO R$ 19,178.02 R$ 19,425.00 R$ 18,464.00 TERCEIROS FOLHA PAGAMENTO R$ 6,520.53 R$ 6,604.50 R$ 6,277.76 PROVISÃO 13° SALÁRIO R$ 7,990.84 R$ 8,093.75 R$ 7,693.33 ENCARGOS SOBRE 13° SALÁRIO R$ 2,780.81 R$ 2,816.63 R$ 2,677.28 PROVISÃO FÉRIAS E 1/3 DE FÉRIAS R$ 885.65 R$ 897.06 R$ 852.68 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 1/3 FÉRIAS R$ 800.87 R$ 811.19 R$ 771.06 INFRA-ESTRUTURA R$ 22,100.00 R$ 22,323.00 R$ 22,155.00 AGUA E ESGOTO R$ 900.00 R$ 1,058.00 R$ 1,258.00 TELEFONE R$ 470.00 R$ 460.00 R$ 425.00 INTERNET R$ 800.00 R$ 800.00 R$ 800.00 ENERGIA R$ 3,180.00 R$ 3,255.00 R$ 2,922.00 ALUGUEL A PAGAR R$ 5,500.00 R$ 5,500.00 R$ 5,500.00 DEPRECIAÇÃO R$ 11,250.00 R$ 11,250.00 R$ 11,250.00 OUTRAS DESPESAS R$ 90,349.00 R$ 109,176.00 R$ 94,885.00 COMBUSTÍVEIS R$ 8,125.00 R$ 9,958.00 R$ 9,045.00 CONTABILIDADE R$ 4,400.00 R$ 4,400.00 R$ 4,400.00 DOAÇÃO IGREJA R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 OUTRAS CONSULTORIAS R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 MATERIAL DE ESCRITÓRIO R$ 2,385.00 R$ 2,958.00 R$ 3,125.00 CURSOS E TREINAMENTOS R$ 1,200.00 R$ 1,200.00 R$ 1,200.00 BRINDES P/ CLIENTES R$ 17,220.00 R$ 27,850.00 R$ 18,500.00 PRODUTOS DE LIMPEZA (USO E CONSUMO) R$ 2,455.00 R$ 2,110.00 R$ 2,585.00 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA R$ 19,950.00 R$ 19,950.00 R$ 19,950.00 DESPESAS SÓCIOS R$ 18,114.00 R$ 24,250.00 R$ 19,580.00 OUTRAS RECEITAS R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 OUTRAS RECEITAS R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 LUCRO ANTES DO IR e CSLL -R$ 100,360.38 -R$ 31,081.45 R$ 47,969.89 -R$ 83,471.94 LALUR PARTE A PARTE A - REGISTRO DOS AJUSTES DO LUCRO LIQUIDO DO EXERCICIO DATA H I S T O R I C O OBSERVAÇÕES ADIÇÕES EXCLUSÕES NATUREZA DOS AJUSTES - JANEIRO / 2023 1/7/23 DOAÇÃO IGREJA 15,000.00 1/22/23 BRINDES P/ CLIENTES 17,220.00 1/10/23 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA 19,950.00 1/31/23 DESPESAS SÓCIOS 18,114.00 R$ 70,284.00 NATUREZA DOS AJUSTES - FEVEREIRO / 2023 2/5/23 DOAÇÃO IGREJA 15,000.00 2/10/23 BRINDES P/ CLIENTES 27,850.00 2/15/23 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA 19,950.00 2/28/23 DESPESAS SÓCIOS 24,250.00 R$ 87,050.00 NATUREZA DOS AJUSTES - MARÇO / 2023 3/1/23 DOAÇÃO IGREJA 15,000.00 3/10/23 BRINDES P/ CLIENTES 18,500.00 3/15/23 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA 19,950.00 3/20/23 DESPESAS SÓCIOS 19,580.00 R$ 73,030.00 T O T A L A D I Ç Õ E S E E X C L U S Õ E S 230,364.00 - 0 3/31/23 DEMONSTRATIVO DO LUCRO REAL R E S U L T A D O D O P E R Í O D O -R$ 83,471.94 A D I Ç Õ E S : Despesas Indedutíveis 01/2023 70,284.00 70,284.00 Despesas Indedutíveis 02/2023 87,050.00 87,050.00 Despesas Indedutíveis 03/2023 73,030.00 73,030.00 T O T A L A D I Ç Õ E S 230,364.00 E X C L U S Õ E S : T O T A L E X C L U S Õ E S - 0 LUCRO REAL 146,892.06 PREJUÍZOS PERÍODOS ANTERIORES (LIMITADO A 30% DO LUCRO) R$ 44,067.62 __________________________ 102,824.44 Contador LALUR PARTE B PARTE B - CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO LUCRO LIQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS FOLHA 26 CONTA : PREJUIZO FISCAL ANO CALENDÁRIO Para efeitos de Correção Monetária Controle de Valores DATA H I S T Ó R I C O Mês de Valor a Coef. Débito Crédito Valor Corrigido D/C Ref. Corrigir 4º TRI Prej. Fiscal apurado n/exercício 4º TRI 2022 - 0 457,090.00 44,067.62 413,022.38 APURAÇÃO LUCRO REAL PREJUÍZOS ACUMULADOS ANOS ANTERIORES Ano Prejuízo 2022-1 R$457,090.00 TOTAL R$457,090.00 R$413,022.38 R$413,022.38 R$413,022.38 LUCRO TRIMESTRE LUCRO 1° TRI R$146,892.06 R$44,067.62 2° TRI R$0.00 R$0.00 3° TRI R$0.00 4° TRI R$0.00 R$0.00 LUCRO REAL TRIMESTRAL - IR Mês / Ano 1° TRI 2° TRI 3° TRI 4° TRI LUCRO / PREJUÍZO R$146,892.06 R$0.00 R$0.00 R$0.00 ADIÇÕES R$0.00 PREJ. ANTERIORES R$44,067.62 R$0.00 R$0.00 R$0.00 OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00 LUCRO TRIBUTÁVEL R$102,824.44 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 IRPJ R$15,423.67 R$0.00 R$0.00 R$0.00 AD IRPJ R$4,282.44 0,00 0,00 0,00 TOTAL IRPJ R$19,706.11 R$0.00 R$0.00 R$0.00 IR RETIDO R$0.00 IRPJ A RECOLHER R$19,706.11 R$0.00 R$0.00 R$0.00 LUCRO REAL TRIMESTRAL - CSLL Mês / Ano 1° TRI 2° TRI 3° TRI 4° TRI LUCRO / PREJUÍZO R$146,892.06 R$0.00 R$0.00 R$0.00 ADIÇÕES R$0.00 PREJ. ANTERIORES R$44,067.62 R$0.00 R$0.00 R$0.00 OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00 LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 102,824.44 R$ - 0 R$ - 0 R$ - 0 TOTAL CSLL R$9,254.20 R$0.00 R$0.00 R$0.00 CSLL RETIDO CSLL A RECOLHER R$9,254.20 R$0.00 R$0.00 R$0.00 Mês / Ano IRPJ CSLL 1° TRI R$ 19,706.11 R$ 9,254.20 2° TRI R$ - 0 R$ - 0 3° TRI R$ - 0 R$ - 0 4° TRI R$ - 0 R$ - 0 TOTAL R$ 19,706.11 R$ 9,254.20 IRPJ CSLL DARF 3373 - Pessoas jurídicas não obrigadas, mas optante 6012 - Demais pessoas jurídicas
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