Apol_Governança e Compliance

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QUESTÃO 01 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Accountability horizontal, vertical e social (societal).
“No Brasil, podemos apontar que o accountability vem sendo colocado em evidência e em prática desde a redemocratização do Brasil nos anos 1980. Hoje, com os adventos tecnológicos, por meio da internet, dos portais de notícias, das redes e mídias sociais, mais do que nunca podemos fiscalizar de perto as ações dos entes públicos, aliás, podemos fiscalizar até suas intenções por meio de suas declarações. É por meio do accountability que a população toma conhecimento dos atos do governo e que este presta conta de suas ações e atos, sendo responsável por eles. Desse modo, a sociedade também pode fiscalizar esses atos, que sempre devem ser pautados pela ética e pelo senso de coletividade”. Fonte: Rota de Aprendizagem 5 (Tema: Estudo de caso: a importância do accountability). 
Partindo do material discutido na disciplina “Governança e Compliance”, determine se os enunciados abaixo, que tratam da accountability social, são verdadeiros (V) ou falsos (F). 
( ) I. A accountability societal se dá entre a sociedade civil organizada e entes ou órgãos estatais. 
( ) II. Podemos afirmar que o accountability societal é a base para o controle social da administração pública. 
( ) III. Esse tipo de accountability proporciona o constante contato, fiscalização, exposição e a denúncia de atos ilegais que o cidadão faz aos agentes públicos. 
( ) IV. A accountability social é uma vertente da accountability vertical composta pelos cidadãos, seja individualmente, em grupos populares ou na participação de conselhos. 
Selecione a alternativa que contém a sequência correta.
	
	A
	V – V – V – V
Você assinalou essa alternativa (A)
	
	B
	F – V – F – V
	
	C
	V – F – V – V
	
	D
	V – V – F – F
QUESTÃO 02 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Compliance
“Compliance constitui-se de um conjunto de práticas administrativas que objetivam assegurar a adesão da empresa à legislação em geral, a um código de conduta, políticas e princípios. Acontece não somente com medidas preventivas, mas implica também a atividade de detectar as violações e posteriormente responder, aplicando sanções às eventuais violações. Vale reiterar que compliance implica em prevenir, detectar e responder. (Neves, 2018)”. Fonte: Rota de Aprendizagem 1 (Tema: Compliance).            
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, responda seguinte questão: quais são os pilares dos programas de compliance?
I.  A resolução de problemas: solucionar os casos de não conformidade identificados tão logo ocorram.
II. A prevenção: criar e implementar formas de controle interno que ofereçam maior segurança e proteção à organização. 
III. A identificação: fazer uma análise de riscos a que a empresa está exposta e orientar os responsáveis sobre como lidar com cada um deles.
IV. O monitoramento e detecção: acompanhar e posicionar a empresa acerca dos resultados obtidos a partir das medidas de prevenção estabelecidas.
 
Assinale a alternativa que faz uma análise correta:
	
	A
	Apenas as afirmativas II e IV estão corretas
	
	B
	Apenas as afirmativas I, III e IV estão corretas
	
	C
	Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas
 
	
	D
	As afirmativas I, II, III e IV estão corretas
Você assinalou essa alternativa (D)
QUESTÃO 03 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Governança Pública e Corporativa.
“O termo governança se refere ao processo de direção e controle realizado pelo governo, pelo mercado ou por redes, sobre qualquer tipo de organização (públicas ou privadas/formais ou informais), sistema, território etc. (BEVIR, 2012, p. 1). A governança está relacionada a quaisquer processos de coordenação social, razão pela qual não se limita à forma hierárquica e verticalizada, baseada no controle direto e formal, típico do governo do Estado. (Vieira; Barreto, 2019, p. 17)”. Fonte: Rota de Aprendizagem 1 (Tema: Governança Pública e Corporativa). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, que menciona os princípios da boa governança proposta pelo Banco Mundial, assinale a alternativa que descreve o princípio da probidade
	
	A
	Caracteriza-se pela possibilidade de acesso a todas as informações relativas à 
organização pública, sendo um dos requisitos de controle do Estado pela sociedade civil.
	
	B
	Diz respeito ao zelo que os agentes de governança devem ter pela sustentabilidade 
das organizações, visando sua longevidade, incorporando considerações de ordem social.
	
	C
	Trata-se do dever dos servidores públicos de demonstrar zelo, economia e observância 
às regras e aos procedimentos do órgão ao utilizar, arrecadar, gerenciar e administrar bens 
e valores públicos.
 
Você assinalou essa alternativa (C)
	
	D
	Princípio jurídico fundamental do Estado Democrático de Direito e critério informativo do 
controle externo da administração pública que amplia a incidência do controle para além 
da aplicação isolada do critério da legalidade.
QUESTÃO 04 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Gerenciar riscos para que?
“Focar nos riscos significa que devemos discutir sobre eles, sobre sua tipologia, classificação e a importância de conhecer e mapear as condições que são mais prováveis para sua ocorrência. Quando se trata de avaliação de riscos, temos que olhar para duas condições: probabilidade e impacto”. Fonte: Rota de Aprendizagem 3 (Tema: Gerenciar riscos para que?). 
Partindo do material discutido na disciplina “Governança e Compliance”, determine se os enunciados abaixo, que tratam da definição de risco, são verdadeiros (V) ou falsos (F).
 ( ) I. O risco é representado pela possibilidade de que o evento ocorrerá e afetará negativamente a realização dos objetivos. 
( ) II. Os riscos podem resultar da ação ou mesmo da omissão dos agentes públicos, podendo ocorrer incidentes ou ocorrências que atrapalhem o bom funcionamento das atividades. 
( ) III. Os riscos permeiam todos os níveis das atividades do negócio e, se não forem gerenciados adequadamente, poderão resultar em perdas financeiras, deterioração da imagem e reputação ou desencadear uma crise. 
( ) IV. Riscos são fatores e possibilidades de ocorrência de um evento que impacte o cumprimento dos objetivos do órgão ou entidade, inclusive a vulnerabilidade institucional que pode favorecer ou facilitar práticas de corrupção, fraudes, subornos, irregularidades e desvios éticos e de conduta. 
Selecione a alternativa que contém a sequência correta.
	
	A
	V – F – V – F
	
	B
	F – V – F – V
	
	C
	V – V – V – V
Você assinalou essa alternativa (C)
	
	D
	V – V – F – F
QUESTÃO 05 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Mecanismos e técnicas organizacionais para a prestação de contas.
“Todas as ações de prestação de conta têm o seu como foco o controle social, que “pode ser entendido como a participação do cidadão na gestão pública, na fiscalização, no monitoramento e no controle das ações da Administração Pública. Trata-se de importante mecanismo de prevenção da corrupção e de fortalecimento da cidadania” (CGU, 2012, p. 16)”. Fonte: Rota de Aprendizagem 4 (Tema: Mecanismos e técnicas organizacionais para a prestação de contas). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, examine quais dos enunciados abaixo descrevem mecanismos de accountability horizontal.
I- O Sistema de Controle Interno do Poder Executivo, o Poder Legislativo e o Tribunal de Contas da União ou Tribunais de Contas Estaduais ou Municipais.
II- O Ministério Público que atuam como mecanismos de controle da Administração Pública, mas atuam mais no combate à corrupção do que no controle da qualidade das políticas governamentais. 
III. Os controles administrativos, exercidos pelos próprios Poderes sobre seus atos e agentes e os controles legislativos, representados pelo apoio ou pela rejeição às iniciativas do Poder Executivo nos legislativos.
IV- Os controles de contas, que fiscalizam as contas públicas, subsidiando os legislativos, e controles judiciários, que objetivam coibir abusos contra o patrimônio público e do exercíciodo poder pelas autoridades. 
Assinale a alternativa que faz uma análise correta:
	
	A
	Apenas as afirmativas I e III estão corretas
	
	B
	Apenas as afirmativas I, III e IV estão corretas
	
	C
	Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas
	
	D
	As afirmativas I, II, III e IV estão corretas
Você assinalou essa alternativa (D)
QUESTÃO 06 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Método de controle interno e prestação de contas.
“Segundo Bernardi e Brudeki (2013, p. 120), “os índices e os indicadores nada mais são do que relacionamentos de duas ou mais informações quantificáveis, servindo de instrumentos gerenciais para a tomada de decisões”. Fonte: Rota de Aprendizagem 4 (Tema: Método de controle interno e prestação de contas). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, que aborda os indicadores para compor instrumentos de controle interno, assinale a alternativa que explica o significado do coeficiente.
	
	A
	Representa um valor numérico (uma unidade de medida) atribuível a uma variável. Exemplo, número de inquéritos policiais, denúncias.
	
	B
	É o quociente entre o número de casos pertencentes a uma categoria e o total de casos considerados. Por exemplo, número total de inquéritos policiais denunciados sobre o número total de inquéritos policiais recebidos.
Você assinalou essa alternativa (B)
	
	C
	Expressa a relação entre duas ou mais variáveis. De acordo com as relações entre as variáveis que os constituem e a forma como são calculadas, são denominados de maneiras específicas. Assim, têm-se quatro grupos em indicadores compostos.
	
	D
	Sintetiza diferentes conceitos da realidade empírica, ou seja, derivam de operações realizadas com indicadores analíticos e tendem a retratar o comportamento médio das dimensões consideradas. Diversas instituições nacionais e internacionais divulgam indicadores sintéticos, sendo exemplos o PIB, IDEB, IPC e o IDH.
QUESTÃO 07 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Accountability na gestão privada.
“Para o sucesso das práticas de accountability as pessoas são essenciais, onde “pessoas com Accountability são aquelas que chamam o dever e a responsabilidade para si, que sabem como resolver situações ou problemas do momento e, principalmente, que estejam dispostos a encarar as consequências das suas escolhas” (Hx, 2019)”. Fonte: Rota de Aprendizagem 5 (Tema: Accountability na gestão privada). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, examine quais dos enunciados abaixo descrevem características da accountability na gestão privada.
I- Na gestão privada, alinhada às práticas de compliance, o uso das ferramentas de accountability serve para dar maior lisura à gestão.
II- Com uma lógica de accountability em seus negócios, os colaboradores passam a ter maior comprometimento com seus atos, e deixando de ‘terceirizar’ suas responsabilidades.
III. As práticas de accountability podem ser implantadas em todas as áreas de uma organização privada, como a área de marketing, de recursos humanos, a área financeira, dentre outras.
IV- Uma cultura de prestação de contas garante muitas vantagens tanto para a empresa quanto para os colaboradores. Entre as mais importantes estão a transparência e confiança nas relações e isso é muito valioso em um ambiente tão competitivo como o corporativo. 
Assinale a alternativa que faz uma análise correta:
	
	A
	Apenas as afirmativas II e IV estão corretas
	
	B
	Apenas as afirmativas I, III e IV estão corretas
	
	C
	Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas
	
	D
	As afirmativas I, II, III e IV estão corretas
Você assinalou essa alternativa (D)
QUESTÃO 08 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Tipos de riscos.
“Todos os dias estamos rodeados de riscos. Por exemplo, ao sair de casa para trabalhar, não importando o meio de transporte, estamos cercados de diversos riscos, desde pegarmos um congestionamento a até nos envolvermos em um acidente, que pode, inclusive, ser causado por terceiros. Identificar riscos é conhecer o contexto em que se está inserido, e agir para identificar os potenciais circunstâncias (riscos) que podem afetar o bom funcionamento de suas atividades”. Fonte: Rota de Aprendizagem 3 (Tema: Tipos de riscos). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, examine quais dos enunciados a seguir descrevem as maneiras de se realizar a identificação de riscos.
I- Primeiro é importante identificar com clareza o(s) objetivo(s)/resultado(s).
II_ É importante descrever como cada risco impacta o objetivo/resultado a ele associado. 
III. Deve-se listar, para cada objetivo/resultado, os eventos que possam impactar negativamente no alcance do objetivo/resultado.
IV- A identificação de riscos compreende o reconhecimento e a descrição dos riscos relacionados aos objetivos/resultados de um objeto de gestão de riscos, envolvendo a identificação de possíveis fontes de riscos. 
Assinale a alternativa que faz uma análise correta:
	
	A
	Apenas as afirmativas I e III estão corretas
	
	B
	Apenas as afirmativas I, III e IV estão corretas
	
	C
	Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas
	
	D
	As afirmativas I, II, III e IV estão corretas
Você assinalou essa alternativa (D)
QUESTÃO 09 - GOVERNANÇA E COMPLIANCE
Tema: Práticas: implantação de um programa de compliance.
“O compliance orienta-se, em verdade, pela finalidade preventiva, por meio da programação de uma série de condutas (condução de cumprimento) que estimulam a diminuição dos riscos da atividade. Sua estrutura é pensada para incrementar a capacidade comunicativa da pena nas relações econômicas ao combinar estratégia de defesa da concorrência leal e justa com as estratégias de prevenção de perigos futuros. (Silveira; Saad-Diniz, 2015, p. 255)”. Fonte: Rota de Aprendizagem 1 (Tema: Compliance). 
Considerando o conteúdo da disciplina “Governança e Compliance”, responda seguinte questão: quais são as etapas para a implantação de um programa de compliance?
I- Buscar o engajamento de toda a equipe para que atentem ao código de conduta e se empenhem para seguir seus preceitos.
II- Elaborar um código de conduta que possua linguagem de fácil entendimento para todos os níveis da corporação, explicando todas as regras que a empresa precisa seguir interna e externamente. 
III. É imprescindível deixar claro a todos os profissionais, desde o estabelecimento do código de conduta que a empresa tem baixíssima tolerância a qualquer prática de moralidade questionável, ainda que para todos os efeitos seja considerada legal.
IV- É importante que todos os profissionais se sintam cobrados por sua retidão, mas também possam cobrar os colegas para que o código de conduta seja cumprido em sua totalidade. Para isso, canais de denúncia postos à disposição de todo e qualquer membro da equipe, podem ajudar nesse controle interno. 
Assinale a alternativa que faz uma análise correta:
 
	
	A
	Apenas as afirmativas I e III estão corretas
	
	B
	Apenas as afirmativas I, III e IV estão corretas
	
	C
	Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas
	
	D
	As afirmativas I, II, III e IV estão corretas
Você assinalou essa alternativa (D)