Avaliação sobre Compliance

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Avaliação I - Individual (Cod.:1628034)
Código da prova: 125316500
Disciplina: Gestão de Risco e Compliance (179557)
Período para responder: 24/08/2026 - 05/09/2026
Peso: 1,50
1 -
Estar em compliance é estar conforme as regras internas da empresa, de acordo com procedimentos éticos e com
as normas jurídicas vigentes. No entanto, o sentido da expressão compliance não pode ser resumido apenas ao
seu significado literal. Em outras palavras, o compliance está além do mero cumprimento de regras formais. Seu
alcance é muito mais amplo e deve ser compreendido de maneira sistêmica, como um instrumento de mitigação
de riscos, preservação dos valores éticos e de sustentabilidade corporativa, preservando a continuidade do
negócio e o interesse dos stakeholders.
Fonte: RIGON, R. de O. A. Compliance. Indaial: Arqué, 2023.
Após a leitura do texto e a compreensão sobre o tema, assinale a alternativa correta sobre o conceito de Programa
de Compliance:
A )
Compliance é um instrumento que limita a proteção da imagem da empresa perante seus clientes.
B )
Compliance transcende ao cumprimento de regras formais, envolvendo ainda a mitigação de riscos dos negócios,
sejam eles legais e/ou reputacionais, o que possibilita a realização dos valores éticos e de sustentabilidade
corporativa.
C )
A conformidade envolve apenas a prevenção de práticas criminosas, como lavagem de dinheiro e financiamento
do terrorismo.
D )
Compliance é uma prática isolada que não afeta a continuidade do negócio ou os interesses das partes
interessadas.
E )
Compliance é apenas o cumprimento das normas jurídicas vigentes e regras internas da empresa.
2 -
A efetividade de um programa de Compliance depende da integração entre seus pilares estruturais. Dentre eles,
destaca-se o comprometimento da Alta Direção, conhecido como "Tone at the Top", elemento crucial para dar
legitimidade e consistência às ações voltadas à integridade organizacional. A liderança deve não apenas apoiar
financeiramente o sistema de Compliance, mas também atuar com exemplo ético e alinhado aos valores
institucionais.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. O pilar “Tone at the Top” reforça que o comprometimento da Alta Direção com o programa de Compliance é
indispensável para garantir a credibilidade e a efetividade das ações de integridade dentro da organização.
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II. O comportamento da Alta Direção não deve estar alinhado aos valores e normas esperados dos demais
colaboradores, visto que as normas não se aplicam a esses gestores.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A )
As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
B )
As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
C )
A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira.
D )
A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa.
E )
As asserções I e II são falsas.
3 -
"A temática de compliance, embora velha conhecida dos profissionais que atuam com conformidade, controles
internos e auditoria, ganhou destaque nos últimos anos, consequência dos grandes escândalos que, no Brasil e no
mundo, envolvem a prática de corrupção e lavagem de dinheiro. Nesse contexto, sócios, acionistas,
administradores, parceiros, fornecedores e clientes cobram retidão e transparência das empresas, direcionando-as
à remodelação de seus negócios com base nas melhores práticas de governança corporativa, exigindo-lhes maior
cuidado no processo de tomada de decisão (sobretudo no que se refere à neutralização de interesses particulares
em prol do melhor interesse comum) e no trato com agentes públicos, evitando a utilização do suborno como
desculpa à manutenção da lucratividade".
Fonte: ASSI, M. Compliance: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 19-20.
Com base no texto apresentado e nos seus conhecimentos sobre compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O compliance não é necessário para micro e pequenas empresas, pois são as médias e grandes corporações que
estão sujeitas a regulamentações e auditorias governamentais.
II. O envolvimento das organizações em práticas corruptas pode levar a uma perda irreparável de confiança por
parte dos clientes, investidores, funcionários e dos stakeholders em geral.
III. A implementação eficaz de programas de compliance pode proteger as empresas contra a responsabilidade
legal, desde que possam demonstrar que tomaram medidas adequadas para evitar práticas corruptas.
IV. As empresas são incentivadas a adotar uma abordagem proativa para o compliance, integrando sistemas
robustos que não apenas garantam a conformidade com as leis, mas também promovam uma cultura
organizacional de integridade, ética e transparência.
É correto o que se afirma em:
A )
II e III, apenas.
B )
I e IV, apenas.
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C )
III e IV, apenas.
D )
II, III e IV, apenas.
E )
I, II e III, apenas.
4 -
Segundo a ISO 37301, organizações que almejam ser bem-sucedidas a longo prazo precisam estabelecer e
manter uma cultura de compliance, considerando as necessidades e expectativas das partes interessadas. O
compliance não é, portanto, apenas a base, mas também uma oportunidade para uma organização bem-sucedida e
sustentável. O compliance se torna sustentável ao ser incorporado na cultura da organização, e no
comportamento e na atitude das pessoas que trabalham para ela. É preferível que a gestão de compliance seja
integrada com os outros processos de gestão da organização e os seus requisitos e procedimentos operacionais.
Um sistema de gestão de compliance eficaz, portanto, permite que as organizações demonstrem, por meio de
evidências objetivas, seu real comprometimento em não apenas dar cumprimento às leis pertinentes, como
também às normas organizacionais, aos princípios da governança corporativa, assim como com melhores práticas
de mercado.
Fonte: https://www.gepcompliance.com.br/blog/iso-37301-compliance. Acesso em: 19 ago. 2025.
Sobre a importância de manter uma cultura de compliance nas organizações, assinale a alternativa correta:
A )
A cultura de compliance compreende a percepção coletiva que os funcionários têm sobre seu ambiente de
trabalho, incluindo fatores como comunicação, liderança, política da empresa, cultura organizacional,
oportunidades de crescimento, entre outros.
B )
A cultura de compliance abrange os valores, a ética, as crenças e a conduta que existem na organização,
interagindo com estruturas e sistemas de controle para produzir normas comportamentais.
C )
A cultura de compliance refere-se apenas às políticas e procedimentos formais estabelecidos pela organização.
D )
A cultura de compliance substitui a cultura organizacional e molda a maneira como os funcionários se
comportam, tomam decisões e enfrentam desafios.
E )
A cultura de compliance é exclusivamente determinada pelas estruturas e sistemas de controle da organização,
sem considerar os valores ou ética.
5 -
O grande objetivo do gestor de ativos é obter a melhor relação de risco e retorno possível, considerando que
quanto maior o retorno e menor o risco, melhor. A estratégia de diversificação de investimentos auxilia no
processo de mitigação de riscos não sistêmicos.
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No entanto, quando se trata de risco sistêmico, a diversificação pouco protege os investimentos em virtude de
que:
A )
O objetivo da diversificação é identificar os melhores investimentos e obter maiores lucros.
B )
A diversificação só protege ativos de renda variável.
C )
É preferível investir todo o patrimônio em um ativo de determinado segmento que, provavelmente, não será
afetado pelo risco sistêmico.
D )
O risco sistêmico abrange grande parte da economia e, portanto, grande parte dos ativos que compõem uma
carteira de investimentos estão suscetíveisa este risco.
E )
O risco sistêmico impacta todas as operações que envolvem o uso de tecnologia.
6 -
As investigações internas são um pilar fundamental de qualquer programa de compliance, e a proatividade com
relação a ela é um fator essencial nesse programa. Elas são responsáveis por identificar, investigar e remediar
possíveis violações das leis, regulamentos e políticas internas da empresa. Desse modo, no pilar de investigações
internas, recomendamos que a forma de utilizar o canal de denúncias e o modus operandi das investigações
(inclusive, com a designação expressa de quem se encarregará da averiguação e de qual órgão sobrevirá a
decisão sobre o que fazer a respeito) devem estar registrados nas normas internas da empresa e que sejam objeto
de explicação nos treinamentos periódicos de compliance.
Fonte: adaptado de: ASSI, M. Compliance: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 41.
Com base no texto apresentado a respeito das investigações internas, analise as afirmativas a seguir:
I. O objetivo das investigações internas é identificar a verdade dos fatos.
II. As investigações internas fornecem informações relevantes para a tomada de decisões estratégicas e
operacionais.
III. As investigações internas ajudam a identificar e mitigar riscos potenciais, como violações de leis,
regulamentos ou políticas internas.
IV. As investigações internas só podem ser realizadas em resposta a uma denúncia, a um evento suspeito, pois
pode causar mal-estar entre os colaboradores.
É correto o que se afirma em:
A )
I, apenas.
B )
III e IV, apenas.
C )
II e IV, apenas.
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D )
I, II e III, apenas.
E )
I, II, III e IV.
7 -
No contexto da governança corporativa e da integridade organizacional, o pilar conhecido como Tone at the Top
representa o comprometimento da alta direção com os princípios éticos, o cumprimento de normas e a promoção
de uma cultura organizacional baseada em integridade. Esse princípio estabelece que os líderes devem agir como
exemplo para os demais colaboradores, demonstrando, por meio de atitudes e decisões, o alinhamento com as
políticas de Compliance. Sem o envolvimento real da liderança, qualquer programa de integridade tende a perder
efetividade e credibilidade.
Com base no conceito de Tone at the Top, assinale a alternativa que melhor representa sua função dentro de um
sistema de Compliance:
A )
Estabelecer, por parte da alta direção, uma postura ética exemplar que influencie toda a organização.
B )
Promover a rotatividade da equipe de auditoria para garantir inovação nos processos internos.
C )
Reduzir a transparência da comunicação para proteger informações estratégicas da alta administração.
D )
Garantir que apenas os setores operacionais sejam responsáveis pelo cumprimento das normas internas.
E )
Criar campanhas publicitárias externas para aumentar a visibilidade da empresa perante os consumidores.
8 -
"Existem vários bons motivos para se implementar, desenvolver e manter um programa de compliance efetivo. O
primeiro deles é a diminuição dos riscos de a empresa e seus funcionários cometerem violações da legislação,
evitando que posteriormente venham a sofrer penalidades das autoridades, as quais podem acarretar pesadas
multas, penas de prisão, proibição de contratar com o Poder Público por vários anos e até a extinção da empresa
– em casos mais graves. O segundo motivo é a possibilidade de redução das penalidades, caso a empresa venha a
cometer a violação e sofra uma condenação – após o devido procedimento administrativo ou processo judicial,
entre outros".
Fonte: NEVES, E. C. Compliance empresarial: o tom da liderança. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 21.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. O Compliance Empresarial refere-se ao comportamento de agir de acordo com as leis, as instruções internas,
os comandos ou conduta ética.
 
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II. Estar em compliance é estar em conformidade com as regras internas da empresa, de acordo com
procedimentos éticos e as normas jurídicas vigentes.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A )
As asserções I e II são falsas.
B )
A asserção I é uma proposição verdadeira e a II é uma proposição falsa.
C )
As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
D )
A asserção I é uma proposição falsa e a II é uma proposição verdadeira.
E )
As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
9 -
"O compliance é um sistema de gestão de riscos e políticas de conformidade que envolve uma série de ações para
garantir que uma organização esteja em conformidade com leis, regulamentos, políticas internas e padrões éticos.
O sistema de compliance pode ser entendido como um instrumento, enquanto os princípios básicos da boa
governança corporativa (transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade corporativa) permeiam
a essencial e permanente deliberação ética. Além disso, o Sistema de Gerenciamento de Compliance (SGC) de
uma organização deve ser personalizado para refletir seus valores, objetivos, estratégias e riscos específicos".
Fonte: BRANDÃO, C. E. L.; FONTES FILHO, J. R.; MURITIBA, S. N. Governança corporativa e
integridade empresarial: dilemas e desafios. 1. ed. São Paulo: Saint Paul, 2017. p. 28.
Sobre o Sistema de Gestão de Compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O Sistema de Gestão de Compliance garante total conformidade legal para as organizações, eliminando
qualquer risco de penalidades ou litígios para a organização.
II. O Sistema de Gestão de Compliance deve refletir os valores, os objetivos, as estratégias e os riscos de cada
organização, levando em conta o contexto em que ela está inserida.
III. O Sistema de Gestão de Compliance deve ser adaptado, pois cada organização tem seu próprio conjunto de
valores éticos, metas de negócios, estratégias operacionais e ambiente regulatório.
IV. O Sistema de Gestão de Compliance é um conjunto de políticas, procedimentos, processos e controles
estabelecidos por uma organização para garantir que ela esteja em conformidade com as leis, regulamentos,
padrões éticos e políticas internas aplicáveis.
É correto o que se afirma em:
A )
I, II e III, apenas.
B )
I e IV, apenas.
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C )
II e III, apenas. 
D )
III e IV, apenas.
E )
II, III e IV, apenas.
10 -
A ética corporativa é fundamental para a construção e manutenção da reputação de uma empresa. Um sólido
código de ética e conduta, que reflita os princípios e valores da organização, contribui para a confiança e
credibilidade junto a colaboradores, clientes, fornecedores e outros stakeholders. Empresas que se destacam pela
integridade e pelo compromisso ético tendem a atrair e reter talentos, além de estabelecer relacionamentos de
longo prazo com parceiros e clientes. A reputação construída sobre bases éticas é um ativo valioso que pode
diferenciar a empresa no mercado e protegê-la em momentos de crise.
Fonte: adaptado de: RIGON, R. de O. A. Compliance. Indaial: Arqué, 2023. 
Com base no excerto sobre a importância do código de ética e conduta, assinale a alternativa correta que
descreve a função deste documento no contexto do compliance e da ética corporativa:
A )
O código de ética e conduta deve ser copiado de modelos genéricos disponíveis, pois são amplamente aceitos e
testados.
B )
A linguagem do código de ética e conduta deve ser técnica e complexa para demonstrar seriedade e rigor.
C )
O código de ética e conduta é um documento essencial que deve ser desenvolvido pela própria empresa para
refletir suas atividades, cultura e riscos únicos.
D )
O código de ética e conduta não precisa refletir a cultura e os riscos específicos da empresa, pois a ética é
universal.
E )
A principal função do código de ética e conduta é cumprir requisitos legais, sem impacto significativo na cultura
organizacional.