objetivaOperações de Crédito Produtos e Serviços

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SIDNEY Nota: 70 
Operações de Crédito: Produtos e Serviços
Data de início: 03/09/2015 17:48 
Prazo máximo entrega: 03/09/2015 18:48 
Data de entrega: 03/09/2015 18:27 
Questão 1/10
O Crédito faz parte da vida corporativa. Todas as empresas se envolvem com essa 
atividade, seja quando vendem a prazo e precisam conceder créditos aos clientes, seja 
quando precisam contratar operações de empréstimos e financiamentos.
 
Sobre as operações de crédito bancário analise as sentenças a seguir, assinalando V
para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas.
I. ( ) O Cheque administrativo é um cheque emitido pelo próprio banco.
II. ( ) O DOC permite a transferência de recursos entre contas mantidas em diferentes 
instituições bancárias e com a vantagem de possibilitar a confirmação da transferência 
no mesmo dia.
III. ( ) Cartão de crédito permite o saque em espécie da conta do depositante e pode ser 
utilizado em pontos comerciais para pagamentos diversos.
IV. ( ) O Cheque especial é uma modalidade de crédito rotativo concedido pelas 
instituições financeiras às pessoas físicas e empresas para necessidades temporárias.
 
Marque a sequência correta:
A
V, F, F, V
Você acertou!
TAVARES (2014, p. 131-133)
A alternativa II está incorreta, o correto é: DOC é um instrumento que permite a 
transferência de recursos entre contas mantidas pelos depositantes em diferentes 
instituições bancárias, porém, o depósito é reconhecido na conta do favorecido 
no dia seguinte a emissão do DOC, passando pelo serviço de compensação de 
cheques.
A alternativa III está incorreta, o correto é: o cartão de crédito é uma modalidade
de crédito rotativo para o financiamento de compras de bens e serviços para 
saques em caixas eletrônicos até o valo limite aprovado, ou seja, não saca da 
conta corrente.
B
V, V, F, V
C
F, F, V, V
D F, V, V, F
Questão 2/10
As instituições continuamente disponibilizam novos produtos ou adaptam os existentes 
às condições e exigências dos Clientes. Os Produtos Bancários para Capital de Giro 
podem ser divididos em três tipos:
(I) Operações de Financiamento às Vendas.
(II) Operações com Risco de Desempenho.
(III) Operações com Risco Cambial.
Analise os produtos bancários relacionados a seguir e, na sequência, associe 
corretamente os produtos ao seu respectivo tipo.
( ) Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE)
( ) Compror
( ) Vendor
( ) Crédito Direto ao Consumidor com Interveniência (CDCI)
( ) Export Note
( ) Crédito Rural
A
III, II, II, III, I e I.
B
I, III, III, II, I e II.
C
III, II, I, I, III e II.
Você acertou!
De acordo com a classificação apresentada por TAVARES (2014, p. 163 a 174).
 
(I) Operações de Financiamento às Vendas:
> Descontos de Duplicatas
>Vendor
> Crédito Direto ao Consumidor com Interveniência (CDCI)
(II) Operações com Risco de Desempenho:
> Operações de Capital de Giro
>Compror
> Assunção de Dívidas
> Carta de Crédito
> Crédito Rural
(III) Operações com Risco Cambial:
> Adiantamento sobre Contrato de Câmbio Exportação (ACC)
> Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE)
>Export Note
D II, III, I, I, III e II.
Questão 3/10
Alguns produtos bancários oferecidos às empresas para reforço de capital de giro 
utilizam linhas externas e são indexados ao dólar. Nesses casos, a avaliação do risco de 
crédito deve incluir a avaliação da capacidade de a empresa tomadora suportar a 
volatilidade da taxa de câmbio.
Sobre as operações com risco cambial, analise as sentenças a seguir, assinalando V 
para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas.
I. ( ) O Adiantamento sobre capitais entregues (ACE) é um financiamento de capital de 
giro às empresas que têm exportações contratadas. Consiste em um adiantamento que a 
empresa exportadora contrata, em moeda nacional, sobre o valor das vendas externas, 
como forma de financiar a produção.
II. ( ) Export note é uma modalidade de financiamento de capital de giro ou 
investimento em que uma empresa importadora local obtém recursos de bancos no 
Brasil para pagar os exportados à vista. É uma operação utilizada para a importação de 
matérias-primas ou máquinas e equipamentos.
III. ( ) O Finimp por bancos no exterior é uma modalidade de financiamento de capital 
de giro ou investimento em que uma empresa importadora no Brasil obtém recursos de 
bancos no exterior, mediante, ou não, garantia de banco no Brasil, para pagar o 
exportador à vista.
IV. ( ) Forfaiting é uma modalidade de captação de recursos de capital de giro bastante 
semelhante ao factoring, ou desconto de duplicatas, porém, destinadas às empresas 
exportadoras e que têm títulos a receber provenientes de suas vendas externas.
 
Marque a sequência correta:
A
V, F, F, V
B
V, V, F, V
C
F, F, V, V
Você acertou!
TAVARES (2014, p. 172-177)
A alternativa I está incorreta, o correto é: A ACE é uma modalidade de crédito 
em que uma empresa exportadora recebe, antecipadamente, de um banco no 
Brasil, o valor total ou parcial de um contrato de câmbio, em moeda nacional 
equivalente à moeda estrangeira, após o embarque das mercadorias e a 
apresentação de documentos de embarque e contrato de câmbio registrado no 
Bacen.
A alternativa II está incorreta, o correto é: A export note representa uma cessão 
de créditos provenientes da exportação de produtos e serviços por parte de 
empresas brasileiras. Isto é, o exportador que possui créditos a receber 
provenientes dessas exportações e deseja antecipar esses recursos em moeda 
nacional pode transferir esses créditos a investidores por meio da export note
D F, V, V, F
Questão 4/10
No processo de concessão de crédito, a instituição financeira deve identificar a 
necessidade da empresa e como será feita a liquidação da dívida no futuro. Diversos 
fatores devem ser considerados na avaliação e a importância relativa de cada um desses 
fatores irá variar em cada caso. Um dos fatores é a análise do mercado ou setor de 
atuação, que envolve a identificação das variáveis críticas para cada segmento de 
negócios e a tendência esperada para essas variáveis críticas. Em relação a esse item, 
estamos nos referindo a:
A
Avaliação da administração e do controle acionário da empresa.
B
Exposição da empresa aos riscos sistemáticos e de conjuntura.
C
Análise da carteira de recebíveis da empresa.
D Avaliação da participação de mercado da empresa.
Você acertou!
De acordo com o exposto por TAVARES (2014, p. 233), a Avaliação da 
participação de mercado da empresa corresponde a análise do mercado ou setor 
de atuação, que envolve a identificação das variáveis críticas para cada 
segmento de negócios e a tendência esperada para essas variáveis críticas.
Questão 5/10
A política de crédito das instituições financeiras deve estabelecer os parâmetros de 
avaliação de risco de crédito para cada segmento de mercado. Há vários critérios, 
alçadas e comitês para aprovação, adaptados às características de cada segmento.
 
Dessa maneira, assinale a alternativa que corresponde as principais operações de 
crédito oferecidas no mercado financeiro de acordo com a sua finalidade.
A
Crédito mobiliário, Crédito rural, Crédito ao consumidor.
B
Crédito rural, Crédito ao fornecedor, Crédito rotativo.
C
Crédito para veículos, Crédito imobiliário, Crédito ao consumidor.
D
Crédito imobiliário, Crédito rural, Crédito ao consumidor.
TAVARES (2014, p. 216)
Crédito ao fornecedor e mobiliário não são nomenclaturas utilizadas de 
modalidades de crédito existentes. Já o crédito consignado, rotativo e para 
veículos fazem parte do crédito ao consumidor, ou seja, são submodalidades da 
operação de crédito ao consumidor.
Questão 6/10
Leia as asserções a seguir:
I) O Cartão de débito permite o saqueem espécie da conta do depositante e pode ser 
utilizado em pontos comerciais para pagamentos diversos.
 
Porque
II) Independemente do saldo que o depositante tiver na conta, e ainda que não tenha 
limite pré-aprovado, os estabelecimentos comerciais aceitam essa modalidade de 
pagamento financiando as compras realizadas pelo depositante.
 
A respeito dessas assertivas, assinale a opção correta.
A
A assertiva I contraria ideia expressa na assertiva II.
B
As assertivas I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa da I.
C
As assertivas I e II são proposições excludentes.
D
A assertiva I é uma proposição é verdadeira e a II é falsa.
Você acertou!
TAVARES, Pág 132 e 134
A proposição I é verdadeira pelo fato de que o cartão de débito é uma 
modalidade bastante usual de pagamento de compras onde o cliente pode manter
o seu dinheiro seguro em uma conta bancária e optar por debitar suas compras 
por meio do cartão de débito, até um limite de segurança estipulado pelo bancos.
A proposição II é falsa porque se o cliente não tiver saldo o sufiente na conta 
para arcar com as suas compras a operação não será liberada, ou seja, se um 
cliente possui R$ 100,00 depositado em sua conta e realizar uma compra de R$ 
120,00 a mesma não será liberada por falta de saldo.
Questão 7/10
Analise as afirmativas a seguir e indique as que estão relacionadas com o Risco de 
Mercado.
I. O risco cambial decorre do descasamento de ativos e passivos em moeda estrangeira.
II. Decorre das possibilidades de perdas, seja pelo não recebimento de valores 
emprestados – principal – ou por encargos contratados nos prazos devidos, seja pelo não
recebimento de valores aplicados no mercado interbancário.
III. Decorre da possibilidade de perdas originadas nas falhas de pessoal, inclusive por 
fraudes, ou falhas nos sistemas da instituição.
IV. Possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de 
mercado de posições detidas por uma instituição financeira.
V. O risco de variação de taxas de juros caracteriza-se pela possibilidade de perdas 
decorrentes do descasamento dos prazos entre ativos, ou aplicações financeiras, e os 
passivos, ou captações de recursos.
Marque a alternativa correta que indica somente conceitos relacionados com o 
Risco de Mercado.
A
Apenas as alternativas II, III e IV.
B
Apenas as alternativas III, IV e V.
C
Apenas as alternativas I, III e IV.
D
Apenas as alternativas I, IV e V.
As alternativas I, IV e V correspondem ao Risco de Mercado (TAVARES, 2014, 
p. 101-102)
A alternativa II “Decorre das possibilidades de perdas, seja pelo não 
recebimento de valores emprestados – principal – ou por encargos contratados 
nos prazos devidos, seja pelo não recebimento de valores aplicados no mercado 
interbancário” relaciona-se ao Risco de Crédito (TAVARES, 2014, p. 104).
A alternativa III “Decorre da possibilidade de perdas originadas nas falhas de 
pessoal, inclusive por fraudes, ou falhas nos sistemas da instituição” relaciona-
se ao Risco Operacional (TAVARES, 2014, p. 106).
Questão 8/10
Em junho de 1996, buscando proporcionar maior transparência ao mercado financeiro, o
BACEN instituiu o _______________, visando acompanhar o desenvolvimento do 
mercado monetário e estabelecer as diretrizes da política monetária.
Marque a seguir a alternativa que corresponde ao órgão instituído pelo BACEN: 
A
Certificado de Depósito Interbancário.
B
Comitê de Política Monetária.
Você acertou!
Em 1996 o BACEN instituiu o Comitê de Políticas Monetárias – COPOM 
(TAVARES, 2014, p. 53).
C
Sistema Especial de Liquidação e Custódia.
D Mercado Primário.
Questão 9/10
As linhas de crédito bancário são disponibilizadas para Pessoas Físicas e Jurídicas. 
Analise as linhas de crédito bancário descritas a seguir e identifique se as mesmas são 
destinadas às Pessoas Físicas (PF) ou Pessoas Jurídicas (PJ).
( ) Crédito Pessoal.
( ) Crédito Imobiliário.
( ) Crédito para Capital de Giro.
( ) Empréstimo-ponte.
( ) Crédito Direto ao Consumidor.
Marque a seguir a alternativa que corresponde a sequência correta: 
A
PF, PJ, PJ, PJ e PF.
B
PJ, PJ, PJ, PF e PF.
C
PF, PF, PJ, PJ e PF.
Você acertou!
De acordo com TAVARES (2014, p. 133-144), os linhas de crédito são:
Pessoa Física: Crédito Pessoal, Crédito Imobiliário, Crédito Direto ao 
Consumidor.
Pessoa Jurídica: Crédito para Capital de Giro, Empréstimo-ponte.
D PJ, PF, PJ, PJ e PF.
Questão 10/10
Ao classificar as operações de crédito em faixas de risco e atribuir valores em função 
dessas faixas, as instituições financeiras passam a estimar as perdas esperadas com o 
crédito.
Qual é o nome da provisão que passou a ser calculada e constituída?
Marque a alternativa que corresponde ao conceito apresentado:
A
Provisão para Perdas de Valores.
B
Provisão para Rating.
C
Provisão para Ajuste a Valor de Mercado.
D
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa.
A nomenclatura adotada para registrar as perdas estimadas é Provisão para 
Créditos de Liquidação Duvidosa. (TAVARES, 2014, p. 118).