ebook jfs jan17

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Introdução ..................................................................... 3
Começando com o básico ........................................ 5
Crie Categorias ............................................................. 8
Selecione Relatórios .................................................. 10
Compare relatórios .................................................... 12
Realize reuniões de avaliação periodicamente ... 14
Conclusão ................................................................... 16
Sobre a JFS .................................................................. 18
INTRODUÇÃO
Introdução
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V
ia de regra as organizações, independente do seu 
porte, com o encerramento do exercício so cial, 
elaboram seus planos de atuação e ação para o 
exercício seguinte. É comum estabelecer a descontinuidade 
ou a redução de determinadas atividades, o fortalecimento 
de outras e até mesmo a implementação de novas 
atividades ou produtos para o aprimoramento dos negócios. 
Independentemente do plano traçado a leitura dos resultados 
e das variações alcançadas é uma atividade fundamental para 
a confirmação dos benefícios pretendidos e para a adoção 
das medidas necessárias ao foratalecimento do plano para 
a obtenção dos resultados traçados. Esta leitura se torna um 
dos maiores desafios no meio corporativo. Para enfrentar este 
desafio, preparamos este e-book onde você irá encontrar um 
passo a passo de como preparar relatórios gerencias básicos, 
e ter sempre à mão, todas as informações necessárias para 
acompanhar o desempenho das sua empresa.
 
COMEÇANDO 
COM O BÁSICO
Começando com o básico
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C
om o advento da tecnologia da informação e 
com o passar dos anos, tecnologias disrruptivas 
permitiram a redução substancial dos preços 
dos ERPs (Enterprise Resourse Planning), sistemas 
de gestão empresarial, disponíveis no Mercado. Os 
diversos fornecedores deste tipo de tecnologia têm 
soluções customizadas para um número razoável de 
segmentos de negócios. Sistemas acessíveis, interativos, 
sem a necessidade de investimentos significativos em 
infraestrutura, hardware, teinamentos sofisticados, 
tornam essas ferramentas bastante acessíveis para 
qualquer porte de empresa. Um acesso razoável a 
internet e um computador básico, são suficientes para 
se ter acesso a esses sistemas, que estão nas nuvens 
(Cloud Computing), na hora e aonde o usuário estiver. 
Sejamos francos, controlar o faturamento, fluxo de 
caixa, contas a receber e a pagar, inadimplência, 
Começando com o básico
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saldos bancários e tudo mais que um empreendimento 
exige, em planilhas eletrônicas é impossível e exige uma 
dedicação enorme de quem as elabora para mantê-
las atualizadas, além de estarem sujeitas a erros que 
proporcionam , além da tomada de decisões equivocadas, 
um sentimento de insegurança enorme na ferramenta, 
quem nunca descobriu um erro de fórmula em uma 
planilha eletrônica, exatamente no momento crucial de 
apresentação de um relatório. Dessa forma, não pense 
duas vezes, investir em uma ferramenta como essa é 
fundamental para a elaboração de relatórios gerenciais. 
Acredite, há ferramentas disponíveis com valores 
bastante acessíveis, com uma estrutura customizada que 
vai encaixar relevantemente no seu segmento de negócio 
e com um conjunto de relatórios pré definidos que vai 
atender perfeitamente aos requisitos para a realização de 
reuniões de avaliação da gestão corporativa.
Crie Categorias
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CRIE CATEGORIAS
Crie Categorias
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A 
criação de categorias de entradas e saídas, 
permitirá que você registre a cada movimentação 
realizada a natureza e a finalidade de cada uma 
das operações, facilitando a análise mais apropriada de 
cada uma delas. Essa classificação de tudo o que entra 
e sai do caixa é fundamental neste processo. Essas 
informações ajudam a emitir relatórios completos, 
identificar valores excessivos e/ou desnecessários. Não 
realizar esse controle, implica na perda do controle sobre 
as operações , prejudicando a análize do desempenho do 
negócio.
Dessa forma, não esqueça o quão importante é classificar 
as entradas e saídas em: receita (recursos efetivamente 
recebidos dentro de um determinado período), ganhos 
(o saldo positivo, após o pagamento das despesas e obri-
gações), investimentos (todo montante que será aplicado 
para elevar o lucro da empresa) e, finalmente, despesas 
(todos os gastos e pagamentos necessários).
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Selecione Relatórios 
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SELECIONE 
RELATÓRIOS 
Selecione Relatórios 
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P
arece óbvio, mas vamos reforçar aquela idéia de 
que é melhor entregar 50% de algo do que nunca 
entregar os 100%. Como já dito, os sistemas de 
gestão informatizados, possuem um número razoável de 
relatórios padronizados que permitem uma leitura razoável 
do desempenho e gestão do negócio. E Sendo assim, o 
melhor a fazer é selecionar, dentre os relatórios disponíveis, 
os que melhor se adequam ao propósito estabelecido no 
planejamento e que permitam avaliar o que foi realizado, 
sem maores ajustes. Com a evolução do amadurecimento 
do processo de gestão e do conhecimento das ferramentas 
e relatórios disponíveis, outros relatório e ajustes podem se 
feitos. Mas lembre sempre que o básico disponível é melhor 
do perfeito inalcansável. Sugerimos um conjunto mínimo 
de relatórios, os quais relacionamos a seguir, esses são 
imprescindíveis em qualquer negócio:
• Fluxo de caixa realizado;
• Fluxo de caixa projetado;
• Relatório de contas a receber em atrazo
(Inadimplência);
• Faturamento por segmento de negócio;
• Faturamento acumulado;
• Demonstração do Resultado do period;
• Demonstração do resultado realizado x orçado;
• Relatório de detalhamento das despesas e obrigações;
Obviamento esse é um conjunto básico e não esgota os 
necessarios, afinal cada planejamento e negócio têm as 
suas particularidades e esses devem ser considerados 
na seleção.
COMPARE
RESULTADOS
Comparar Resultados
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É 
importante lembrar que os relatórios 
gerenciais têm por finalidade retratar o dia 
a dia da empresa, permitindo a verificação 
do ocorrido. Considerando que o se pretende é 
avaliar se o palnejamento estabelecido está sendo 
executado e os resultados alcançados são os 
experados, é de fundamental importância comparer 
os resultados previstos e os realizados, analizando 
pormenorizadamente as variações ocorridas. Nesse 
momento uma análize crítica da variação permitirá 
a adoção de medidas corretivas. A comparação dos 
resultados deve ser um processo contínuo e frequente 
com a periodicidade definida pela organização. Se 
puder ser mensal melhor. Todavia, a periodicidade 
deve ser adequada ao nível de maturidade da gestão 
do negócio e a criticidade do desempenho do negócio.
 
REALIZE AS REUNIÕES 
DE AVALIAÇÃO 
PERIODICAMENTE
Realize as reuniões de avaliação periodicamente
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O 
“discurso anima, mas o exemplo arrasta”. 
Nada é mais importante na gestão do 
que além do discurso o fazer. A disciplina 
no cumprimento dos processos, assim como a 
determinação na realização das reuniões periódicas 
é de fundamental importância para o sucesso do 
negócio. Não negligencie esta etapa e seja rigoroso 
na elaboração e avaliação dos relatórios gerenciais.
O que pode ser medido, 
pode ser melhorado
Peter Drucker
CONCLUSÃO
Conclusão
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Planejamento de longo prazo não lida com decisões futuras, 
mas com um futuro de decisões presentes 
Peter Drucker
P
or fim, deixamos aqui uma importante 
orientação, tero apoio de um parceiro 
que te ajude a superar esses desafios 
pode ser algo deteminante para o sucesso do 
seu negocio. Contrate uma empresa de sua 
confiança para te ajudar nesse desafio, desse 
modo, sua empresa verá os benefícios mais 
rapidamente!
 
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Com 20 anos de atuação, a JFS marca sua 
presença no mercado de auditoria, consul-
toria tributária e societária, gestão dos ciclos 
contábil, fi nanceiro, de pessoal, fi scal e em-
presarial. Desempenhando suporte a vários 
segmentos desenvolvendo ainda trabalhos 
específi cos nas áreas de mídias fi scais, abran-
gendo SPED Fiscal, SPED Contábil e SPED PIS/
COFINS.
Através do seu time, a JFS se tornou referên-
cia no mercado contábil, sendo uma das me-
lhores alternativas para seu negócio.
Empresa associada à