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Edson pinheiro

17/04/2018

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Contabilidade / Ciências Contábeis

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Account - Contabilidade Didática 21/11/2017
Contribuições e Provisões - Imposto de Renda sobre o Lucro
Empresa: PINGUIM AR-CONDICIONADO S.A
Data: 31/12/2016
1
 Lucro Presumido Tributação:
 Somente do Período Opção de Cálculo:
 Vendas de Mercadorias / Produtos 
 2.474.400,00 Receita de Vendas 
 (-) Deduções das Receitas 
 35.000,00 ABATIMENTO SOBRE VENDA
 200.000,00 DEVOLUÇÃO DE VENDA
 2.239.400,00 Receita Bruta de Vendas 
 179.152,00 Percentual de Presunção: 8,00 %
 Prestação de Serviços 
 1.345.000,00 Receita de Serviços 
 1.345.000,00 Receita Bruta de Serviços 
 430.400,00 Percentual de Presunção: 32,00 %
 609.552,00 Lucro Presumido: 
 (+) Adições (Ganhos de Capital, Demais Receitas e Resultados) 
 5.488,00 JUROS ATIVOS
 47.249,86 RENDIMENTO DE APLICAÇÃO
 662.289,86 Base de Cálculo 
 99.343,48 Alíquota Normal: 15,00 %
 60.228,99 Alíquota Adicional: 602.289,86 10,00 %
 159.572,47 Imposto de Renda sobre o Lucro Devido: 
 (-) Deduções 
 6.225,00 RETENÇÃO DE IRRF
 153.347,47 Imposto de Renda sobre o Lucro a Pagar: 
DENIS / AMANDA / EDSON
UNIP - UNIVERSIDADE PAULISTA