POSIÇÃO FINANCEIRA

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Account - Contabilidade Didática 21/11/2017
Registro das Posições Iniciais/Finais
Empresa: PINGUIM AR-CONDICIONADO S.A
Data da Posição Inicial: 01/10/2016
Contas Devedor Credor
1
13º Salário 3.500,00
13º Salário a Pagar 3.500,00
Abatimentos sobre Vendas 35.000,00
Adiantamentos a Fornecedores 45.000,00
Adiantamentos de Clientes 20.000,00
Adiantamentos do 13° Salário 20.000,00
Ágio Expectativa Rentabilidade Futura 100.000,00
Amortizações Acumuladas Marcas e Patentes 10.000,00
Assessoria Contábil 65.000,00
Assessoria Jurídica 90.000,00
Bancos Conta Movimento 1.131.000,00
Caixa 73.500,00
Capital Social 1.700.000,00
Clientes 380.000,00
CMV 504.000,00
COFINS 78.300,00
COFINS a Recolher 10.500,00
Contas a Receber 120.000,00
Contas a Receber - LP 80.000,00
Contribuição Social sobre o Lucro do Exercício 44.928,00
CSLL a Recolher 14.976,00
Depreciações Acumuladas Máquinas e Equipamentos 60.000,00
Depreciações Acumuladas Móveis e Utensílios 15.000,00
Depreciações Acumuladas Veículos 25.000,00
Despesas Bancárias 6.080,00
Despesas com Água 1.900,00
Despesas com Aluguéis 90.000,00
Despesas com Amortizações 3.000,00
Despesas com Brindes 7.500,00
Despesas com Comissões 34.000,00
Despesas com Correios 3.000,00
Despesas com Depreciações 15.000,00
Despesas com Energia Elétrica 4.300,00
Despesas com Manutenções 7.000,00
Despesas com Seguros 12.500,00
Despesas com Taxas e Emolumentos 1.680,00
Despesas com Telefones 5.900,00
Despesas com Vale-Refeição 10.500,00
Despesas com Vale-Transporte 8.700,00
Despesas com Viagens 8.500,00
Devoluções de Vendas 200.000,00
Dividendos a Pagar 30.000,00
Duplicatas Descontadas 50.400,00
Empréstimos a Pagar 203.000,00
Empréstimos a Pagar - NC 100.000,00
Empréstimos a Receber 10.000,00
Empréstimos a Receber - LP 10.000,00
Estoques de Mercadorias 550.000,00
Férias 5.000,00
Férias a Pagar 3.500,00
FGTS 2.500,00
FGTS a Pagar 200,00
Financiamentos a Pagar 60.000,00
Financiamentos a Pagar - NC 80.000,00
Fornecedores 359.504,00
ICMS 302.400,00
ICMS a Recolher 4.000,00
Imposto de Renda Retido na Fonte a Pagar 500,00
Account - Contabilidade Didática 21/11/2017
Registro das Posições Iniciais/Finais
Empresa: PINGUIM AR-CONDICIONADO S.A
Data da Posição Inicial: 01/10/2016
Contas Devedor Credor
2
Imposto de Renda sobre Lucro do Exercício 76.560,00
INSS 6.000,00
INSS a Pagar 870,00
IPVA 6.500,00
IRPJ a Recolher 25.520,00
ISS 46.500,00
ISS a Recolher 9.500,00
Juros Ativos 5.488,00
Juros Passivos 3.600,00
Máquinas e Equipamentos 180.000,00
Marcas e Patentes 50.000,00
Material de Uso e Consumo 8.900,00
Móveis e Utensílios 65.000,00
Participações Societárias 400.000,00
PIS 16.965,00
PIS a Recolher 2.275,00
Receitas de Serviços 930.000,00
Receitas de Vendas 1.680.000,00
Rendimentos de Aplicações Bancárias 46.980,00
Reservas de Capital 50.000,00
Reservas de Lucros 150.000,00
Salários 585.000,00
Salários a Pagar 5.000,00
Seguros a Vencer 36.000,00
Softwares 25.000,00
Veículos 80.000,00
DENIS / AMANDA / EDSON
5.655.713,00 5.655.713,00Totais:
UNIP - UNIVERSIDADE PAULISTA