PLANILHA CALCULO IRPJ E CSLL LUCRO REAL

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CS e IR
	PLANILHA CÁLCULO IR / CS - LUCRO REAL NÃO CUMULATIVO
	 Função Contábil
	CONTRIBUIÇÃO SOCIAL	January-2015	IMPOSTO DE RENDA	January-2015
	+	LUCRO	+	LUCRO	0.0	1	SIM
	2	NÃO
	+	ADIÇÕES	0.0	+	ADIÇÕES	0.0	3
	Ajustes Devedores de Qualquer Natureza	0.0	Ajustes Devedores de Qualquer Natureza	0.0	4
	Despesas de Variação Cambial	0.0	Despesas de Variação Cambial	0.0	5
	Despesas Particulares dos Sócios e Dirigentes;	0.0	Despesas Particulares dos Sócios e Dirigentes;	0.0	6
	Doações e Brindes;	0.0	Doações e Brindes;	0.0	7
	Impostos Não Pagos em Discussão Judicial;	0.0	Impostos Não Pagos em Discussão Judicial;	0.0	8
	Impostos Não Pagos por Iniciativa da Empresa;	0.0	Impostos Não Pagos por Iniciativa da Empresa;	0.0	9
	Lucro Inflacionário apurado até 31/12/1995;	0.0	Lucro Inflacionário apurado até 31/12/1995;	0.0	10
	Multas Contratuais	0.0	Multas Contratuais	0.0	11
	Multas Punitivas (Transito, Imetro, Ibama, Multas sobre ação fiscal)	Multas Punitivas (Transito, Imetro, Ibama, Multas sobre ação fiscal)	12
	Orçamentos, Pedidos e qualquer documento não idôneo;	0.0	Orçamentos, Pedidos e qualquer documento não idôneo;	0.0
	Provisões Indedutíveis (perdas, frete, propaganda)	0.0	Provisões Indedutíveis (perdas, frete, propaganda)	0.0
	Recibos sem especificação da fonte recebedora;	0.0	Recibos sem especificação da fonte recebedora;	0.0
	Verbas Rescisórias em desacordo com a legislação trabalhista vigente	0.0	Verbas Rescisórias em desacordo com a legislação trabalhista vigente	0.0
	-	EXCLUSÕES	0.0
Guilherme: Este valor deve ser NEGATIVO.	-	EXCLUSÕES	0.0
Guilherme: Este valor deve ser NEGATIVO.
	Ajustes credores de qualquer natureza	0.0	Ajustes credores de qualquer natureza	0.0
	Decisão Favorável - Processos Judiciais Tributários	0.0	Decisão Favorável - Processos Judiciais Tributários	0.0
	Despesas de Ágios	0.0	Despesas de Ágios	0.0
	Distribuição de Lucros e Dividendos;	0.0	Distribuição de Lucros e Dividendos;	0.0
	Dividendos Coligadas e Controladas	0.0	Dividendos Coligadas e Controladas	0.0
	Pagamento de Impostos em Atraso por iniciativa da Empresa	0.0	Pagamento de Impostos em Atraso por iniciativa da Empresa	0.0
	Pagamento de Impostos sobre discussão judicial,	0.0	Pagamento de Impostos sobre discussão judicial,	0.0
	Receita de Variação Cambial	0.0	Receita de Variação Cambial	0.0
	Receitas Obtidas com Tributação Exclusiva ou Isenta de IR	0.0	Receitas Obtidas com Tributação Exclusiva ou Isenta de IR	0.0
	Receitas que poderiam ser diferidas;	0.0	Receitas que poderiam ser diferidas;	0.0
	Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial	0.0	Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial	0.0
	Reversão de Provisões Indedutíveis	0.0	Reversão de Provisões Indedutíveis	0.0
	Vendas Não Expedidas do Período	0.0	Vendas Não Expedidas do Período	0.0
	=	Base de Cálculo CSLL antes da Compensação Prejuízo	0.0	=	Base de Cálculo do IRPJ antes da Compensação Prejuízo	0.0
	-	Compensação - Prejuízo Fiscal LALUR 30%	Houve prejuízo fiscal Exercício Antenior?	NÃO
Guilherme: Informe: SIM ou NÃO	0.0	-	Compensação - Prejuízo Fiscal LALUR 30%	Houve prejuízo fiscal Exercício Antenior?	NÃO
Guilherme: Informe: SIM ou NÃO	0.0
	=	Base de CSLL	0.0	=	Base de Cálculo do IRPJ antes do Adicional	0.0
	Alíquota e Valor Total IRPJ	15%	0.0
	=	CSLL	9%	0.0	Adicional de IR se > 210 mil reais %	Informe o Mês (número) do Cálculo:	1	0.0
	-	Compensações da Contribuição Social	0.0
Guilherme: Este valor deve ser NEGATIVO.	=	IRPJ	0.0
	CSLL Base Negativa Exercícios Anteriores	0.0
	CSLL Retida s/ Notas Fiscais	0.0	-	Compensações do I.R.P.J.	0.0
Guilherme: Este valor deve ser NEGATIVO.
	CSLL Pago no Exercício	0.0	IRPJ Base Negativa Exercícios Anteriores	0.0
	IRRF s/ Aplicações Financeiras
	=	CSLL a Pagar	0.0	IRRF Retida s/ Notas Fiscais 
	IRPJ Pago no Exercício	0.0
	=	IRPJ a Pagar	0.0
PIS e COFINS
	PLANILHA DE CÁLCULO PIS / COFINS - LUCRO REAL NÃO CUMULATIVO
	Aviso de Desbloqueio
User: Para liberar a planilha será necessária uma doação, consulte desbloqueio de Planilhas Mestre
	Função Contábil
	PLANILHA PIS NÃO-CUMULATIVO	January-2016	PLANILHA COFINS NÃO-CUMULATIVO	January-2016
	+	RECEITAS	0.00	+	RECEITAS	 	0.00
	Receita de Exportação	Receita de Exportação	0.00
	Receita de Venda Produtos Fabricação Própria	Receita de Venda Produtos Fabricação Própria	0.00
	Revenda de Mercadorias	Revenda de Mercadorias	0.00
	Receita de Prestação de Serviços	Receita de Prestação de Serviços	0.00
	Devolução de compras (menos IPI)	Devolução de compras (menos IPI)	0.00
	Outras Receitas (Vda.Imobilizado/Recup.Desp./etc.)	Outras Receitas (Vda.Imobilizado/Recup.Desp./etc.)	0.00
	-	ISENÇÕES E EXCLUSÕES	0.00	-	ISENÇÕES E EXCLUSÕES	0.00
	Receitas de Exportação	0.00	Receitas de Exportação	0.00
	Vendas Canceladas e Descontos Incondicionais (não inclui devolução de vendas)	0.00	Vendas Canceladas e Descontos Incondicionais (não inclui devolução de vendas)	0.00
	IPI sobre Vendas	0.00	IPI sobre Vendas	0.00
	Recuperação de Créditos e Reversão de Provisões	0.00	Recuperação de Créditos e Reversão de Provisões	0.00
	Venda de Bens do Ativo Imobilizado	Venda de Bens do Ativo Imobilizado	0.00
	BASE DE CÁLCULO 	0.00	BASE DE CÁLCULO 	0.00
	ALÍQUOTA	1.65%	ALÍQUOTA	7.60%
	VALOR DO PIS 	(0.01)	VALOR DO COFINS	0.00
	-	CRÉDITOS A DESCONTAR - ALÍQUOTA 1,65%	(6,275.14)	-	CRÉDITOS A DESCONTAR - ALÍQUOTA 7,60%	(28,903.67)
	Bens Adquiridos para Revenda	327,041.44	5,396.18	Bens Adquiridos para Revenda	327,041.44	24,855.15
	Bens Utilizados como Insumos (menos IPI)	51,070.00	842.66	Bens Utilizados como Insumos (menos IPI)	51,070.00	3,881.32
	Serviços Utilizados como Insumos	0.00	Serviços Utilizados como Insumos	0.00	0.00
	Energia Elétrica	0.00	Energia Elétrica	0.00	0.00
	Aluguéis de Máquinas e Equipamentos	2,200.00	36.30	Aluguéis de Máquinas e Equipamentos	2,200.00	167.20
	Fretes/Manut/Consumo	0.00	Fretes/Manut/Consumo	0.00	0.00
	Depreciação do Ativo Imobilizado	0.00	Depreciação do Ativo Imobilizado	0.00	0.00
	Devolução de Vendas Sujeitas à alíquotas de 1,65%	0.00	Devolução de Vendas Sujeitas à alíquotas de 7,60%	0.00	0.00
	VALOR DO PIS 	(6,275.15)	VALOR DA COFINS 	(28,903.67)
	-	CRÉDITO PIS	0.00	-	CRÉDITO COFINS	0.00
	-	CRÉDITO PIS A COMPENSAR PERÍODO ANTERIOR	0.00	-	CRÉDITO COFINS A COMPENSAR PERÍODO ANTERIOR	0.00
	-	CRÉDITO PIS PAGO A MAIOR MÊS ANTERIOR	0.00	-	CRÉDITO COFINS PAGO A MAIOR MÊS ANTERIOR	0.00
	-	PIS RETIDO A RECUPERAR LEI 10.833/03	-	COFINS RETIDO A RECUPERAR LEI 10.833/03
	( - ) VALOR PIS A COMPENSAR	(6,275.15)	( - ) VALOR COFINS A COMPENSAR	(28,903.67)