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15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 1/34 RELATÓRIO DE ORÇAMENTOS EDIÇÃO: APS CONTÁBEIS-CO-2018/2 - SOE - NOT - T1 EQUIPE: 2 - UNIDOS S/A BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO PASSIVO ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE Caixa R$ 30.000,00 Contas de Fornecedores a Pagar R$ 56.787,00 Contas a Receber R$ 153.750,00 Salários e Comissões a Pagar R$ 41.319,50 Estoques de Produtos Acabados R$ 23.605,00 Estoques de Produtos em Processamento Estoques Prod. Proc. R$ 0,00 Estoques de Insumos R$ 804,70 TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE R$ 208.159,70 TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE R$ 98.106,50 ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO IMOBILIZADO Instalações de Fábrica R$ 600.000,00 Capital Social R$ 600.000,00 (-) Depreciação Acumulada R$ 50.000,00 Reservas de Lucros R$ 241.553,20 Instalações Líquido R$ 550.000,00 Equipamentos Escritório R$ 198.000,00 (-) Depreciação Acumulada R$ 16.500,00 Equipamentos Escrit. Líquido R$ 181.500,00 TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 731.500,00 TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 841.553,20 TOTAL DO ATIVO R$ 939.659,70 TOTAL DO PASSIVO + PL R$ 939.659,70 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 2/34 OR 01 - ORÇAMENTO DE VENDAS (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Total de unidades vendidas 220 230 260 710 (X) Preço de Venda 202,02 204,04 205,55 Receita total de vendas 44.444,40 46.929,20 53.444,30 144.816,60 BETAZON Total de unidades vendidas 1.545 1.645 1.595 4.785 (X) Preço de Venda 153,00 153,00 153,00 Receita total de vendas 236.385,00 251.685,00 244.035,00 732.105,00 VENDAS TOTAIS 280.829,40 300.261,00 306.110,00 887.200,40 OR 01B - ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (EQUIPE) ALFAZIN 36.000,00 44.444,40 46.929,20 127.373,60 BETAZON 235.942,50 244.035,00 247.860,00 727.837,50 VENDAS TOTAIS 271.942,50 288.479,40 294.789,20 855.211,10 OR 01 - ORÇAMENTO DE VENDAS (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Total de unidades vendidas 220 230 260 710 (X) Preço de Venda 202,02 204,04 205,56 Receita total de vendas 44.444,40 46.929,20 53.445,60 144.819,20 BETAZON Total de unidades vendidas 1.545 1.645 1.595 4.785 (X) Preço de Venda 153,00 153,00 153,00 Receita total de vendas 236.385,00 251.685,00 244.035,00 732.105,00 VENDAS TOTAIS 280.829,40 298.614,20 297.480,60 876.924,20 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 3/34 OR 01B - ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (CORRETO) ALFAZIN 36.000,00 44.444,40 46.929,20 127.373,60 BETAZON 235.942,50 244.035,00 247.860,00 727.837,50 VENDAS TOTAIS 271.942,50 288.479,40 294.789,20 855.211,10 OR 02 - ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Total de unidades vendidas 220 230 260 710 (+) Estoque final desejado 46 52 60 60 Total necessário p/ período 266 282 320 (-) Estoque inicial disponível 44 46 52 44 Total a produzir no período 222 236 268 726 BETAZON Total de unidades vendidas 1.545 1.645 1.595 4.785 (+) Estoque final desejado 329 319 334 334 Total necessário p/ período 1.874 1.964 1.929 (-) Estoque inicial disponível 309 329 319 309 Total a produzir no período 1.565 1.635 1.610 4.810 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 4/34 OR 02 - ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Total de unidades vendidas 220 230 260 710 (+) Estoque final desejado 46 52 60 60 Total necessário p/ período 266 282 320 (-) Estoque inicial disponível 44 46 52 44 Total a produzir no período 222 236 268 726 BETAZON Total de unidades vendidas 1.545 1.645 1.595 4.785 (+) Estoque final desejado 329 319 334 334 Total necessário p/ período 1.874 1.964 1.929 (-) Estoque inicial disponível 309 329 319 309 Total a produzir no período 1.565 1.635 1.610 4.810 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 5/34 OR 03 - ORÇAMENTO DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Produção total necessária 222 236 268 726 (X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2 (=) Quantidade total necessária de MP X 444 472 536 1.452 (X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3 (=) Quantidade total necessária de MP Y 666 708 804 2.178 (X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 1 1 1 (=) Quantidade total necessária de EMB PLASTICA 222 236 268 726 BETAZON Produção total necessária 1.565 1.635 1.610 4.810 (X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4 (=) Quantidade total necessária de MP W 6.260 6.540 6.440 19.240 (X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6 (=) Quantidade total necessária de MP Z 9.390 9.810 9.660 28.860 (X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1 (=) Quantidade total necessária de EMB LATA 1.565 1.635 1.610 4.810 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 6/34 OR 03 - ORÇAMENTO DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Produção total necessária 222 236 268 726 (X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2 (=) Quantidade total necessária de MP X 444 472 536 1.452 (X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3 (=) Quantidade total necessária de MP Y 666 708 804 2.178 (X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 1 1 1 (=) Quantidade total necessária de EMB PLASTICA 222 236 268 726 BETAZON Produção total necessária 1.565 1.635 1.610 4.810 (X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4 (=) Quantidade total necessária de MP W 6.260 6.540 6.440 19.240 (X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6 (=) Quantidade total necessária de MP Z 9.390 9.810 9.660 28.860 (X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1 (=) Quantidade total necessária de EMB LATA 1.565 1.635 1.610 4.810 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 7/34 OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre MATÉRIA PRIMA X Qtde necessária p/ produção 444 472 536 1.452 (+) Estoque final desejado 134 142 161 161 Total necessário p/ período 578 614 697 (-) Estoque inicial disponível 0 134 142 0 Quantidade a ser comprada 578 480 555 1.613 (X) Preço unitário 19,00 19,00 19,00 Valor total da compra de X 10.982,00 9.120,00 10.545,00 30.647,00 MATÉRIA PRIMA Y Qtde necessária p/ produção 666 708 804 2.178 (+) Estoque final desejado 200 213 242 242 Total necessário p/ período 866 921 1.046 (-) Estoque inicial disponível 0 200 213 0 Quantidade a ser comprada 866 721 833 2.420 (X) Preço unitário 13,00 13,00 13,00 Valor total da compra de Y 11.258,00 9.373,00 10.829,00 31.460,00 MATÉRIA PRIMA W Qtde necessária p/ produção 6.260 6.540 6.440 19.240 (+) Estoque final desejado 1.878 1.962 1.932 1.932 Total necessário p/ período 8.138 8.502 8.372 (-) Estoque inicial disponível 0 1.878 1.962 0 Quantidade a ser comprada 8.138 6.624 6.410 21.172 (X) Preço unitário 3,00 3,00 3,00 Valor total da compra de W 24.414,00 19.872,00 19.230,00 63.516,00 MATÉRIA PRIMA Z Qtde necessária p/ produção 9.390 9.810 9.660 28.860 (+) Estoque final desejado 2.817 2.943 2.898 2.898 Total necessário p/ período 12.207 12.753 12.558 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 8/34 OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março1º Trimestre (-) Estoque inicial disponível 0 2.817 2.943 0 Quantidade a ser comprada 12.207 9.936 9.615 31.758 (X) Preço unitário 6,00 6,50 6,50 Valor total da compra de Z 73.242,00 64.584,00 62.497,50 200.323,50 EMBALAGEM PLASTICA Qtde necessária p/ produção 222 236 268 726 (+) Estoque final desejado 236 268 300 300 Total necessário p/ período 458 504 568 (-) Estoque inicial disponível 222 236 268 222 Quantidade a ser comprada 236 268 300 804 (X) Preço unitário 0,10 0,10 0,10 Valor total da compra de Saco 23,60 26,80 30,00 80,40 EMBALAGEM LATA Qtde necessária p/ produção 1.565 1.635 1.610 4.810 (+) Estoque final desejado 1.635 1.610 1.670 1.670 Total necessário p/ período 3.200 3.245 3.280 (-) Estoque inicial disponível 1.565 1.635 1.610 1.565 Quantidade a ser comprada 1.635 1.610 1.670 4.915 (X) Preço unitário 0,50 0,50 0,50 Valor total da compra de Lata 817,50 805,00 835,00 2.457,50 OR 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE) MATÉRIA PRIMA X 9.221,20 9.864,80 9.975,00 29.061,00 MATÉRIA PRIMA Y 5.640,00 11.258,00 9.386,00 26.284,00 MATÉRIA PRIMA W 15.650,00 24.414,00 19.872,00 59.936,00 MATÉRIA PRIMA Z 54.837,60 70.644,60 63.958,05 189.440,25 EMBALAGEM PLASTICA 23,60 26,80 30,00 80,40 EMBALAGEM LATA 817,50 805,00 835,00 2.457,50 Total 86.189,90 117.013,20 104.056,05 307.259,15 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 9/34 OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO) MATÉRIA PRIMA X Qtde necessária p/ produção 444 472 536 1.452 (+) Estoque final desejado 134 142 161 161 Total necessário p/ período 578 614 697 (-) Estoque inicial disponível 0 134 142 0 Quantidade a ser comprada 578 480 555 1.613 (X) Preço unitário 19,00 19,00 19,00 Valor total da compra de X 10.982,00 9.120,00 10.545,00 30.647,00 MATÉRIA PRIMA Y Qtde necessária p/ produção 666 708 804 2.178 (+) Estoque final desejado 200 213 242 242 Total necessário p/ período 866 921 1.046 (-) Estoque inicial disponível 0 200 213 0 Quantidade a ser comprada 866 721 833 2.420 (X) Preço unitário 13,00 13,00 13,00 Valor total da compra de Y 11.258,00 9.373,00 10.829,00 31.460,00 MATÉRIA PRIMA W Qtde necessária p/ produção 6.260 6.540 6.440 19.240 (+) Estoque final desejado 1.878 1.962 1.932 1.932 Total necessário p/ período 8.138 8.502 8.372 (-) Estoque inicial disponível 0 1.878 1.962 0 Quantidade a ser comprada 8.138 6.624 6.410 21.172 (X) Preço unitário 3,00 3,00 3,00 Valor total da compra de W 24.414,00 19.872,00 19.230,00 63.516,00 MATÉRIA PRIMA Z Qtde necessária p/ produção 9.390 9.810 9.660 28.860 (+) Estoque final desejado 2.817 2.943 2.898 2.898 Total necessário p/ período 12.207 12.753 12.558 (-) Estoque inicial disponível 0 2.817 2.943 0 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 10/34 OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO) Quantidade a ser comprada 12.207 9.936 9.615 31.758 (X) Preço unitário 6,00 6,50 6,50 Valor total da compra de Z 73.242,00 64.584,00 62.497,50 200.323,50 EMBALAGEM PLASTICA Qtde necessária p/ produção 222 236 268 726 (+) Estoque final desejado 236 268 300 300 Total necessário p/ período 458 504 568 (-) Estoque inicial disponível 222 236 268 222 Quantidade a ser comprada 236 268 300 804 (X) Preço unitário 0,10 0,10 0,10 Valor total da compra de Saco 23,60 26,80 30,00 80,40 EMBALAGEM LATA Qtde necessária p/ produção 1.565 1.635 1.610 4.810 (+) Estoque final desejado 1.635 1.610 1.670 1.670 Total necessário p/ período 3.200 3.245 3.280 (-) Estoque inicial disponível 1.565 1.635 1.610 1.565 Quantidade a ser comprada 1.635 1.610 1.670 4.915 (X) Preço unitário 0,50 0,50 0,50 Valor total da compra de Lata 817,50 805,00 835,00 2.457,50 OR 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO) MATÉRIA PRIMA X 9.221,20 9.864,80 9.975,00 29.061,00 MATÉRIA PRIMA Y 5.640,00 11.258,00 9.373,00 26.271,00 MATÉRIA PRIMA W 15.650,00 24.414,00 19.872,00 59.936,00 MATÉRIA PRIMA Z 54.837,60 70.644,60 63.958,05 189.440,25 EMBALAGEM PLASTICA 23,60 26,80 30,00 80,40 EMBALAGEM LATA 817,50 805,00 835,00 2.457,50 Total 86.189,90 117.013,20 104.043,05 307.246,15 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 11/34 OR 05 - ORÇAMENTO DE MÃO DE OBRA DIRETA (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Quantidade total a produzir 222 236 268 726 (X) Coeficiente técn. horas MOD 0,5 0,5 0,5 Total de horas a trabalhar 111 118 134 363 (X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 Custo total MOD Alfazin 1.198,80 1.274,40 1.447,20 3.920,40 BETAZON Quantidade total a produzir 1.565 1.635 1.610 4.810 (X) Coeficiente técn. horas MOD 0,4 0,4 0,4 Total de horas a trabalhar 626 654 644 1.924 (X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 Custo total MOD Betazon 6.760,80 7.063,20 6.955,20 20.779,20 CUSTO TOTAL COM MOD 7.959,60 8.337,60 8.402,40 24.699,60 OR 05B - ORÇAMENTO DO PAGAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA (EQUIPE) Pagamento da MOD 7.632,00 7.959,60 8.337,60 23.929,20 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 12/34 OR 05 - ORÇAMENTO DE MÃO DE OBRA DIRETA (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre ALFAZIN Quantidade a produzir 222 236 268 726 (X) Coeficiente técn. horas MOD 0,5 0,5 0,5 Horas a trabalhar 111 118 134 363 (X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 Custo total MOD Alfazin 1.198,80 1.274,40 1.447,20 3.920,40 BETAZON Quantidade a produzir 1.565 1.635 1.610 4.810 (X) Coeficiente técn. horas MOD 0,4 0,4 0,4 Horas a trabalhar 626 654 644 1.924 (X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 Custo total MOD Betazon 6.760,80 7.063,20 6.955,20 20.779,20 CUSTO TOTAL COM MOD 7.959,60 8.337,60 8.402,40 24.699,60 OR 05B - ORÇAMENTO DO PAGAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA (CORRETO) Pagamento da MOD 7.632,00 7.959,60 8.337,60 23.929,20 OR 06 - ORÇAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Total de horas de MOD Utilizada 737 772 778 (X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. 6,00 6,00 6,00 Total de CIFs Variáveis 4.422,00 4.632,00 4.668,00 13.722,00 CIFs fixos Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Manutenção 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00 Mão-de-obra Indireta 3.750,00 3.750,00 3.750,00 11.250,00 Total de CIFs Fixos 11.750,00 11.750,00 11.750,00 35.250,00 TOTAL GERAL DE CIFs 16.172,00 16.382,00 16.418,00 48.972,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 13/34 OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE) Alfazin Total de unidades produzidas 222 236 268 Peso unitário 5 5 5 Peso total de produção 1.110 1.180 1.340 Betazon Total de unidades produzidas 1.565 1.635 1.610 Peso unitário 10 10 10 Peso total de produção 15.650 16.350 16.100 Peso total da produção do período 16.760 17.530 17.440 OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE) Alfazin Taxa percentual de rateio (%) 6,62291 6,73132 7,68349 CIFs Rateados para Alfazin 1.071,06 1.102,72 1.261,48 Betazon Taxa percentual de rateio (%) 93,37709 93,26868 92,31651 CIFs Rateados para Betazon 15.100,94 15.279,28 15.156,52 OR 06D - CIF PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA (EQUIPE) Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 12.422,00 12.632,00 12.668,00 37.722,00 (+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 3.500,00 3.750,00 3.750,00 11.000,00 (-) Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 10.922,00 11.382,00 11.418,00 33.722,00 15/11/2018 SOE - Simulação de OrçamentoEmpresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 14/34 OR 06 - ORÇAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Horas de MOD Utilizada 737 772 778 (X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. 6,00 6,00 6,00 Total de CIFs Variáveis 4.422,00 4.632,00 4.668,00 13.722,00 CIFs fixos Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Manutenção 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00 Mão-de-obra Indireta 3.750,00 3.750,00 3.750,00 11.250,00 Total de CIFs Fixos 11.750,00 11.750,00 11.750,00 35.250,00 TOTAL GERAL DE CIFs 16.172,00 16.382,00 16.418,00 48.972,00 OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO) Alfazin Total de unidades produzidas 222 236 268 Peso unitário 5 5 5 Peso total de produção 1.110 1.180 1.340 Betazon Total de unidades produzidas 1.565 1.635 1.610 Peso unitário 10 10 10 Peso total de produção 15.650 16.350 16.100 Peso total da produção do período 16.760 17.530 17.440 OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO) Alfazin Taxa percentual de rateio (%) 6,62291 6,73132 7,68349 CIFs Rateados para Alfazin 1.071,06 1.102,72 1.261,48 Betazon Taxa percentual de rateio (%) 93,37709 93,26868 92,31651 CIFs Rateados para Betazon 15.100,94 15.279,28 15.156,52 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 15/34 OR 06D - CIF PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA (CORRETO) Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 12.422,00 12.632,00 12.668,00 37.722,00 (+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 3.500,00 3.750,00 3.750,00 11.000,00 (-) Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 10.922,00 11.382,00 11.418,00 33.722,00 OR 07 - ORÇAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS Nível de Atividades - Receita de Vendas 280.829,40 298.614,20 297.480,60 Taxa de Comissionamento 2,5 2,5 2,5 Total de Comissões de Vendedores 7.020,74 7.465,36 7.437,02 21.923,12 Nível de Atividades - Unidades Vendidas 1.765 1.875 1.855 Taxa por unidade vendida 1,50 1,50 1,50 Total de gastos com Frete 2.647,50 2.812,50 2.782,50 8.242,50 Total de Despesas Variáveis 9.668,24 10.277,86 10.219,52 30.165,62 DESPESAS DE VENDAS FIXAS Propaganda 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Salários de Vendedores 12.600,00 12.600,00 12.600,00 37.800,00 Salários de Supervisores e Gerentes 6.500,00 6.500,00 6.500,00 19.500,00 Outras despesas de vendas 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Total de Despesas Fixas 29.100,00 29.100,00 29.100,00 87.300,00 Total Geral de Despesas de Vendas 38.768,24 39.377,86 39.319,52 117.465,62 OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE) Despesas de Vendas sem Com. e Salários 12.647,50 12.812,50 12.782,50 38.242,50 (+) Comissões e Salários Mês Anterior 25.187,50 26.120,74 26.565,36 77.873,60 Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 37.835,00 38.933,24 39.347,16 116.116,10 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 16/34 OR 07 - ORÇAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS Nível de Atividades - Receita de Vendas 280.829,40 298.614,20 297.480,60 Taxa de Comissionamento 2,5 2,5 2,5 Comissões de Vendedores 7.020,74 7.465,36 7.437,02 21.923,12 Nível de Atividades - Unidades Vendidas 1.765 1.875 1.855 Taxa por unidade vendida 1,50 1,50 1,50 Frete 2.647,50 2.812,50 2.782,50 8.242,50 Total de Despesas Variáveis 9.668,24 10.277,86 10.219,52 30.165,62 DESPESAS DE VENDAS FIXAS Propaganda 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Salários de Vendedores 12.600,00 12.600,00 12.600,00 37.800,00 Salários de Supervisores e Gerentes 6.500,00 6.500,00 6.500,00 19.500,00 Outras despesas de vendas 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00 Total de Despesas Fixas 29.100,00 29.100,00 29.100,00 87.300,00 Total Geral de Despesas de Vendas 38.768,24 39.377,86 39.319,52 117.465,62 OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO) Despesas de Vendas sem Com. e Salários 12.647,50 12.812,50 12.782,50 38.242,50 (+) Comissões e Salários Mês Anterior 25.187,50 26.120,74 26.565,36 77.873,60 Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 37.835,00 38.933,24 39.347,86 116.116,10 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 17/34 OR 08 - ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Salários Pessoal Administrativo 6.000,00 6.000,00 6.000,00 18.000,00 Aluguel Escritório 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00 Suprimentos Escritório 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00 Outras despesas Administrativas 2.000,00 2.000,00 2.000,00 6.000,00 Depreciação de móveis e equipamentos 1.650,00 1.650,00 1.650,00 4.950,00 Total Geral de Despesas Administrativas 15.450,00 15.450,00 15.450,00 46.350,00 OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE) Total de Despesas Admin. sem Salários 9.450,00 9.450,00 9.450,00 28.350,00 (+) Salários mês anterior 5.000,00 6.000,00 6.000,00 17.000,00 (-) Depreciação de móveis e equipamentos 1.650,00 1.650,00 1.650,00 4.950,00 Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00 OR 08 - ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Salários Pessoal Administrativo 6.000,00 6.000,00 6.000,00 18.000,00 Aluguel Escritório 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00 Suprimentos Escritório 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00 Outras despesas Administrativas 2.000,00 2.000,00 2.000,00 6.000,00 Depreciação de móveis e equipamentos 1.650,00 1.650,00 1.650,00 4.950,00 Total Geral de Despesas Administrativas 15.450,00 15.450,00 15.450,00 46.350,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 18/34 OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO) Total de Despesas Admin. sem Salários 9.450,00 9.450,00 9.450,00 28.350,00 (+) Salários mês anterior 5.000,00 6.000,00 6.000,00 17.000,00 (-) Depreciação de móveis e equipamentos 1.650,00 1.650,00 1.650,00 4.950,00 Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 19/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE) MATÉRIA PRIMA X ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 578 19,000000 10.982,00 578 19,000000 10.982,00 Transf. p/ produção Janeiro 444 19,000000 8.436,00 134 19,000000 2.546,00 Recebimento compras Fevereiro 480 19,000000 9.120,00 614 19,000000 11.666,00 Transf. p/ produção Fevereiro 472 19,000000 8.968,00 142 19,000000 2.698,00 Recebimento compras Março 555 19,000000 10.545,00 697 19,000000 13.243,00 Transf. p/ produção Março 536 19,000000 10.184,00 161 19,000000 3.059,00 MATÉRIA PRIMA Y ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 866 13,000000 11.258,00 866 13,000000 11.258,00 Transf. p/ produção Janeiro 666 13,000000 8.658,00 200 13,000000 2.600,00 Recebimento compras Fevereiro 721 13,000000 9.373,00 921 13,000000 11.973,00 Transf. p/ produção Fevereiro 708 13,000000 9.204,00 213 13,000000 2.769,00 Recebimentocompras Março 833 13,000000 10.829,00 1.046 13,000000 13.598,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 20/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE) Transf. p/ produção Março 804 13,000000 10.452,00 242 13,000000 3.146,00 MATÉRIA PRIMA W ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 8.138 3,000000 24.414,00 8.138 3,000000 24.414,00 Transf. p/ produção Janeiro 6.260 3,000000 18.780,00 1.878 3,000000 5.634,00 Recebimento compras Fevereiro 6.624 3,000000 19.872,00 8.502 3,000000 25.506,00 Transf. p/ produção Fevereiro 6.540 3,000000 19.620,00 1.962 3,000000 5.886,00 Recebimento compras Março 6.410 3,000000 19.230,00 8.372 3,000000 25.116,00 Transf. p/ produção Março 6.440 3,000000 19.320,00 1.932 3,000000 5.796,00 MATÉRIA PRIMA Z ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 12.207 6,000000 73.242,00 12.207 6,000000 73.242,00 Transf. p/ produção Janeiro 9.390 6,000000 56.340,00 2.817 6,000000 16.902,00 Recebimento compras Fevereiro 9.936 6,500000 64.584,00 12.753 6,389555 81.486,00 Transf. p/ produção Fevereiro 9.810 6,389555 62.681,53 2.943 6,389555 18.804,47 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 21/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE) Recebimento compras Março 9.615 6,500000 62.497,50 12.558 6,474118 81.301,97 Transf. p/ produção Março 9.660 6,474118 62.539,98 2.898 6,474118 18.761,99 EMBALAGEM PLASTICA ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 222 0,100000 22,20 Recebimento compras Janeiro 236 0,100000 23,60 458 0,100000 45,80 Transf. p/ produção Janeiro 222 0,100000 22,20 236 0,100000 23,60 Recebimento compras Fevereiro 268 0,100000 26,80 504 0,100000 50,40 Transf. p/ produção Fevereiro 236 0,100000 23,60 268 0,100000 26,80 Recebimento compras Março 300 0,100000 30,00 568 0,100000 56,80 Transf. p/ produção Março 268 0,100000 26,80 300 0,100000 30,00 EMBALAGEM LATA ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 1.565 0,500000 782,50 Recebimento compras Janeiro 1.635 0,500000 817,50 3.200 0,500000 1.600,00 Transf. p/ produção Janeiro 1.565 0,500000 782,50 1.635 0,500000 817,50 Recebimento compras Fevereiro 1.610 0,500000 805,00 3.245 0,500000 1.622,50 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 22/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE) Transf. p/ produção Fevereiro 1.635 0,500000 817,50 1.610 0,500000 805,00 Recebimento compras Março 1.670 0,500000 835,00 3.280 0,500000 1.640,00 Transf. p/ produção Março 1.610 0,500000 805,00 1.670 0,500000 835,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 23/34 OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 22,20 5.169,60 5.493,80 (+) Compras (MP e Embalagens) 22.263,60 18.519,80 21.404,00 (=) Disponível p/ Consumo no Período 22.285,80 23.689,40 26.897,80 (-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 5.169,60 5.493,80 6.235,00 (=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 17.116,20 18.195,60 20.662,80 (+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 1.198,80 1.274,40 1.447,20 (+) Custos Indiretos de Fabricação 1.071,06 1.102,72 1.261,48 Total do Custo de Produção do Período 19.386,06 20.572,72 23.371,48 (+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 19.386,06 20.572,72 23.371,48 Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,324595 87,172542 87,207015 BETAZON Janeiro Fevereiro Março Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 782,50 23.353,50 25.495,47 (+) Compras (MP e Embalagens) 98.473,50 85.261,00 82.562,50 (=) Disponível p/ Consumo no Período 99.256,00 108.614,50 108.057,97 (-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 23.353,50 25.495,47 25.392,99 (=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 75.902,50 83.119,03 82.664,98 (+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.760,80 7.063,20 6.955,20 (+) Custos Indiretos de Fabricação 15.100,94 15.279,28 15.156,52 Total do Custo de Produção do Período 97.764,24 105.461,51 104.776,70 (+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 97.764,24 105.461,51 104.776,70 Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 62,469163 64,502453 65,078696 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 24/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO) MATÉRIA PRIMA X ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 578 19,000000 10.982,00 578 19,000000 10.982,00 Transf. p/ produção Janeiro 444 19,000000 8.436,00 134 19,000000 2.546,00 Recebimento compras Fevereiro 480 19,000000 9.120,00 614 19,000000 11.666,00 Transf. p/ produção Fevereiro 472 19,000000 8.968,00 142 19,000000 2.698,00 Recebimento compras Março 555 19,000000 10.545,00 697 19,000000 13.243,00 Transf. p/ produção Março 536 19,000000 10.184,00 161 19,000000 3.059,00 MATÉRIA PRIMA Y ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 866 13,000000 11.258,00 866 13,000000 11.258,00 Transf. p/ produção Janeiro 666 13,000000 8.658,00 200 13,000000 2.600,00 Recebimento compras Fevereiro 721 13,000000 9.373,00 921 13,000000 11.973,00 Transf. p/ produção Fevereiro 708 13,000000 9.204,00 213 13,000000 2.769,00 Recebimento compras Março 833 13,000000 10.829,00 1.046 13,000000 13.598,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 25/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO) Transf. p/ produção Março 804 13,000000 10.452,00 242 13,000000 3.146,00 MATÉRIA PRIMA W ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 8.138 3,000000 24.414,00 8.138 3,000000 24.414,00 Transf. p/ produção Janeiro 6.260 3,000000 18.780,00 1.878 3,000000 5.634,00 Recebimento compras Fevereiro 6.624 3,000000 19.872,00 8.502 3,000000 25.506,00 Transf. p/ produção Fevereiro 6.540 3,000000 19.620,00 1.962 3,000000 5.886,00 Recebimento compras Março 6.410 3,000000 19.230,00 8.372 3,000000 25.116,00 Transf. p/ produção Março 6.440 3,000000 19.320,00 1.932 3,000000 5.796,00 MATÉRIA PRIMA Z ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT.CUSTO TOTAL Saldo inicial 0 0,000000 0,00 Recebimento compras Janeiro 12.207 6,000000 73.242,00 12.207 6,000000 73.242,00 Transf. p/ produção Janeiro 9.390 6,000000 56.340,00 2.817 6,000000 16.902,00 Recebimento compras Fevereiro 9.936 6,500000 64.584,00 12.753 6,389555 81.486,00 Transf. p/ produção Fevereiro 9.810 6,389555 62.681,53 2.943 6,389555 18.804,47 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 26/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO) Recebimento compras Março 9.615 6,500000 62.497,50 12.558 6,474118 81.301,97 Transf. p/ produção Março 9.660 6,474118 62.539,98 2.898 6,474118 18.761,99 EMBALAGEM PLASTICA ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 222 0,100000 22,20 Recebimento compras Janeiro 236 0,100000 23,60 458 0,100000 45,80 Transf. p/ produção Janeiro 222 0,100000 22,20 236 0,100000 23,60 Recebimento compras Fevereiro 268 0,100000 26,80 504 0,100000 50,40 Transf. p/ produção Fevereiro 236 0,100000 23,60 268 0,100000 26,80 Recebimento compras Março 300 0,100000 30,00 568 0,100000 56,80 Transf. p/ produção Março 268 0,100000 26,80 300 0,100000 30,00 EMBALAGEM LATA ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL Saldo inicial 1.565 0,500000 782,50 Recebimento compras Janeiro 1.635 0,500000 817,50 3.200 0,500000 1.600,00 Transf. p/ produção Janeiro 1.565 0,500000 782,50 1.635 0,500000 817,50 Recebimento compras Fevereiro 1.610 0,500000 805,00 3.245 0,500000 1.622,50 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 27/34 OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO) Transf. p/ produção Fevereiro 1.635 0,500000 817,50 1.610 0,500000 805,00 Recebimento compras Março 1.670 0,500000 835,00 3.280 0,500000 1.640,00 Transf. p/ produção Março 1.610 0,500000 805,00 1.670 0,500000 835,00 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 28/34 OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 22,20 5.169,60 5.493,80 (+) Compras (MP e Embalagens) 22.263,60 18.519,80 21.404,00 (=) Disponível p/ Consumo no Período 22.285,80 23.689,40 26.897,80 (-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 5.169,60 5.493,80 6.235,00 (=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 17.116,20 18.195,60 20.662,80 (+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 1.198,80 1.274,40 1.447,20 (+) Custos Indiretos de Fabricação 1.071,06 1.102,72 1.261,48 Total do Custo de Produção do Período 19.386,06 20.572,72 23.371,48 (+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 19.386,06 20.572,72 23.371,48 Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,324595 87,172542 87,207015 BETAZON Janeiro Fevereiro Março Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 782,50 23.353,50 25.495,47 (+) Compras (MP e Embalagens) 98.473,50 85.261,00 82.562,50 (=) Disponível p/ Consumo no Período 99.256,00 108.614,50 108.057,97 (-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 23.353,50 25.495,47 25.392,99 (=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 75.902,50 83.119,03 82.664,98 (+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.760,80 7.063,20 6.955,20 (+) Custos Indiretos de Fabricação 15.100,94 15.279,28 15.156,52 Total do Custo de Produção do Período 97.764,24 105.461,51 104.776,70 (+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00 (=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 97.764,24 105.461,51 104.776,70 Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 62,469163 64,502453 65,078696 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 29/34 OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (EQUIPE) ALFAZIN ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. Saldo inicial de PA - - - - - - 44 80,000000 3.520,00 Recebimento produção Janeiro 222 87,324595 19.386,06 - - - 266 86,113008 22.906,06 Vendas de Janeiro - - - 220 86,113008 18.944,86 46 86,113008 3.961,20 Recebimento produção Fevereiro 236 87,172254 20.572,72 - - - 282 86,999716 24.533,92 Vendas de Fevereiro - - - 230 86,999716 20.009,93 52 86,999716 4.523,99 Recebimento produção Março 268 87,207015 23.371,48 - - - 320 87,173344 27.895,47 Vendas de Março - - - 260 87,173344 22.665,07 60 87,173344 5.230,40 BETAZON ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. Saldo inicial de PA - - - - - - 309 65,000000 20.085,00 Recebimento produção Janeiro 1.565 62,469163 97.764,24 - - - 1.874 62,886467 117.849,24 Vendas de Janeiro - - - 1.545 62,886467 97.159,59 329 62,886467 20.689,65 Recebimento produção Fevereiro 1.635 64,502453 105.461,51 - - - 1.964 64,231752 126.151,16 Vendas de Fevereiro - - - 1.645 64,231752 105.661,23 319 64,231752 20.498,93 Recebimento produção Março 1.610 65,078696 104.776,70 - - - 1.929 64,943302 125.275,63 Vendas de Março - - - 1.595 64,943302 103.584,57 334 64,943302 21.691,06 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 30/34 OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (CORRETO) ALFAZIN ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. Saldo inicial de PA - - - - - - 44 80,000000 3.520,00 Recebimento produção Janeiro 222 87,324595 19.386,06 - - - 266 86,113008 22.906,06 Vendas de Janeiro - - - 220 86,113008 18.944,86 46 86,113008 3.961,20 Recebimento produção Fevereiro 236 87,172542 20.572,72 - - - 282 86,999716 24.533,92 Vendas de Fevereiro - - - 230 86,999716 20.009,93 52 86,999716 4.523,99 Recebimento produção Março 268 87,207015 23.371,48 - - - 320 87,173344 27.895,47 Vendas de Março - - - 260 87,173344 22.665,07 60 87,173344 5.230,40 BETAZON ENTRADA SAÍDA SALDO QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. Saldo inicial de PA - - - - - - 309 65,000000 20.085,00 Recebimento produção Janeiro 1.565 62,469163 97.764,24 - - - 1.874 62,886467 117.849,24 Vendas de Janeiro - - - 1.545 62,886467 97.159,59 329 62,886467 20.689,65 Recebimento produção Fevereiro 1.635 64,502453 105.461,51 - - - 1.964 64,231752 126.151,16 Vendas de Fevereiro - - - 1.645 64,231752 105.661,23 319 64,231752 20.489,93 Recebimento produção Março 1.610 65,078696 104.776,70 - - - 1.929 64,938637 125.266,63 Vendas de Março - - - 1.595 64,938637 103.577,13 334 64,938637 21.689,50 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 31/34 OR 11 - DRE PROJETADA (EQUIPE) Vendas Totais 280.829,40 298.614,20 297.480,60 876.924,20 - - - - Vendas Alfazin 44.444,40 46.929,20 53.445,60 144.819,20 - - - - Vendas Betazon 236.385,00 251.685,00 244.035,00 732.105,00 (-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 116.104,45 125.671,16 126.242,20 368.017,81 - - - - CPV Alfazin 18.944,86 20.009,93 22.665,0761.619,86 - - - - CPV Betazon 97.159,59 105.661,23 103.577,13 306.397,95 (=) Lucro Bruto 164.724,95 172.943,04 171.238,40 508.906,39 (-) Despesas de Vendas 38.768,24 39.377,86 39.319,52 117.465,62 (-) Despesas Administrativas 15.450,00 15.450,00 15.450,00 46.350,00 (=) Lucro/Prejuízo Operacional 110.506,71 118.115,18 116.468,88 345.090,77 OR 11 - DRE PROJETADA (CORRETO) Vendas Totais 280.829,40 298.614,20 297.480,60 876.924,20 - - - - Vendas Alfazin 44.444,40 46.929,20 53.445,60 144.819,20 - - - - Vendas Betazon 236.385,00 251.685,00 244.035,00 732.105,00 (-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 116.104,45 125.671,16 126.242,20 368.017,81 - - - - CPV Alfazin 18.944,86 20.009,93 22.665,07 61.619,86 - - - - CPV Betazon 97.159,59 105.661,23 103.577,13 306.397,95 (=) Lucro Bruto 164.724,95 172.943,04 171.238,40 508.906,39 (-) Despesas de Vendas 38.768,24 39.377,86 39.319,52 117.465,62 (-) Despesas Administrativas 15.450,00 15.450,00 15.450,00 46.350,00 (=) Lucro/Prejuízo Operacional 110.506,71 118.115,18 116.468,88 345.090,77 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 32/34 OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (EQUIPE) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Saldo inicial 30.000,00 146.563,60 245.954,96 30.000,00 (+) Entradas de Caixa 271.942,50 288.479,40 294.789,20 855.211,10 Contas recebidas do ALFAZIN 36.000,00 44.444,40 46.929,20 127.373,60 Contas recebidas do BETAZON 235.942,50 244.035,00 247.860,00 727.837,50 (-) Saidas de Caixa 155.378,90 189.088,04 176.946,51 521.413,45 Pagamento de Compras 86.189,90 117.013,20 104.043,05 307.246,15 Mão-de-Obra Direta 7.632,00 7.959,60 8.337,60 23.929,20 Custo Indireto de Fabricação 10.922,00 11.382,00 11.418,00 33.722,00 Despesas de Vendas 37.835,00 38.933,24 39.347,86 116.116,10 Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00 (=) Saldo Final de Caixa 146.563,60 245.954,96 363.797,65 363.797,65 OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (CORRETO) Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre Saldo inicial 30.000,00 146.563,60 245.954,96 30.000,00 (+) Entradas de Caixa 271.942,50 288.479,40 294.789,20 855.211,10 Contas recebidas do ALFAZIN 36.000,00 44.444,40 46.929,20 127.373,60 Contas recebidas do BETAZON 235.942,50 244.035,00 247.860,00 727.837,50 (-) Saidas de Caixa 155.378,90 189.088,04 176.946,51 521.413,45 Pagamento de Compras 86.189,90 117.013,20 104.043,05 307.246,15 Mão-de-Obra Direta 7.632,00 7.959,60 8.337,60 23.929,20 Custo Indireto de Fabricação 10.922,00 11.382,00 11.418,00 33.722,00 Despesas de Vendas 37.835,00 38.933,24 39.347,86 116.116,10 Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00 (=) Saldo Final de Caixa 146.563,60 245.954,96 363.797,65 363.797,65 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 33/34 OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (EQUIPE) ATIVO PASSIVO ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE Caixa 363.797,65 Contas de Fornecedores a Pagar 78.025,25 Contas a Receber 175.463,10 Salários e Comissões a Pagar 44.689,42 Estoques de Produtos Acabados 26.919,90 Estoques Produtos Processamento 0,00 Estoques de Insumos 31.627,99 TOTAL 597.808,64 TOTAL 122.714,67 ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00 (-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 249.643,97 Instalações Líquido 535.000,00 Equipamentos Escritório 198.000,00 (-) Depreciação Acumulada 21.450,00 Equipamentos Escrit. Líquido 176.550,00 TOTAL 374.550,00 TOTAL 849.643,97 TOTAL DO ATIVO 972.358,64 TOTAL DO PASSIVO + PL 972.358,64 15/11/2018 SOE - Simulação de Orçamento Empresarial http://soeunip.ldp.com.br/simulacao/relatorioOrcamentos 34/34 OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (CORRETO) ATIVO PASSIVO ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE Caixa 363.797,65 Contas de Fornecedores a Pagar 78.025,25 Contas a Receber 175.463,10 Salários e Comissões a Pagar 44.689,42 Estoques de Produtos Acabados 26.919,90 Estoques Produtos Processamento 0,00 Estoques de Insumos 31.627,99 TOTAL 597.808,64 TOTAL 122.714,67 ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00 (-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 586.643,97 Instalações Líquido 535.000,00 Equipamentos Escritório 198.000,00 (-) Depreciação Acumulada 21.450,00 Equipamentos Escrit. Líquido 176.550,00 TOTAL 711.550,00 TOTAL 1.186.643,97 TOTAL DO ATIVO 1.309.358,64 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.309.358,64
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