Crédito e Cobrança - Slides de Aula – Unidade I

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Unidade I
CRÉDITO E COBRANÇA
Profa. Rachel Brandão
Crédito
Sob a ótica do cliente:
 Aquisição de bem ou serviço sem um imediato pagamento.
Sob a ótica de empresa:
 Venda ou prestação de serviços sem um imediato 
recebimento.
Importância do crédito
Fomenta:
 Múltiplas necessidades econômicas.
Financiamento:
 Pessoas físicas.
 Pessoas jurídicas.
Riscos
Empresas:
 Funcionam como um emaranhado de organizações 
interdependentes.
 Uma financia a outra para que haja crédito para o cliente final.
Riscos
Riscos de crédito
Afetam:
 Uma cadeia inteira;
 Não se limitam a uma única empresa.
Riscos
Governo
Interfere:
 De acordo com seus interesses e necessidades 
momentâneas.
 Olha para o curto, médio e longo prazo.
Riscos
Avaliação de risco
Necessidade:
 Para que o crédito seja saudável para as operações de 
mercado.
Possibilita:
 Conhecer a capacidade de pagamento e forma de 
relacionamento com crédito.
Interatividade 
Qual o funcionamento do crédito sob a ótica do cliente?
a) Aquisição de bem ou serviço sem um imediato pagamento.
b) Negociação avançada.
c) Aquisição exclusiva de imóveis.
d) Aquisição de serviços especiais, não encontrados no país.
e) Aquisição de bens com imediato pagamento.
Linhas de crédito
Oferta:
 Busca a satisfação das necessidades emergenciais de 
consumo e de investimentos, de curto, médio e longo prazo.
Utilização:
 Pessoa física.
 Pessoa jurídica.
Linhas de crédito
Modalidades pessoa física:
 Cheque especial;
 Cartão de crédito;
 Crédito direto ao consumidor (CDC);
 Crédito imobiliário;
 Leasing.
Linhas de crédito
Modalidades pessoa jurídica:
 Capital de giro;
 Desconto de duplicatas;
 Desconto de cheques;
 Vendor;
 BNDES; 
 Leasing;
Funções do crédito
Área de crédito
Necessidade:
 Processo de trabalho direcionado por uma política de crédito 
estabelecida pela cúpula da empresa e deve ser uma política 
alinhada com o planejamento estratégico.
Funções do crédito
Área de crédito 
Função:
 Decisiva para o alcance dos objetivos da empresa.
Deve:
 Ter um planejamento detalhando os processos, 
as etapas a serem seguidas.
Interatividade 
Quem pode utilizar uma linha de crédito?
a) Somente pessoas físicas.
b) Somente empresas de grande porte.
c) Somente pessoas físicas empregadas.
d) Pessoas físicas e jurídicas.
e) Empresários de alguns setores.
Cadastro
Representa:
 Etapa em que registramos todas as informações sobre o 
solicitante de crédito, seja ele pessoa física ou jurídica.
Importância:
 Um dos alicerces do crédito.
Cadastro
Manutenção do cadastro
 “Chave do sucesso” de uma organização.
Transforma:
 Informações para que os usuários possam tomar decisões. 
Cadastro
Principais funções
 Obter informações sobre todos os agentes que se relacionam 
com a empresa.
 Manter-se sempre atualizado. 
Cadastro
Principais funções
 Prestar informações, com a urgência com que forem 
solicitadas.
 Investigar a veracidade das informações obtidas.
Cadastro
Principais funções
 Informar aos clientes internos todos os fatos que possam ser 
desabonadores.
 Registrar o relacionamento com o cliente.
Cadastro
Ficha cadastral:
 Deve ser adequada a cada situação, como o ramo de 
atividade, e de acordo com a complexidade da organização.
Deve conter:
 Dados cadastrais;
 Dados financeiros;
 Dados econômicos. 
Interatividade 
Sobre a ficha cadastral, está correto dizer que:
a) Sempre obedece o mesmo modelo.
b) Deve ser adequada para cada situação.
c) Muda apenas entre pessoa física e jurídica.
d) Algumas vezes é desnecessária.
e) Trata-se de algo irrelevante no processo.
Limites de crédito
Estudo, fixação e acompanhamento 
Importância:
 Entender que o crédito concedido deve ser financiado pela 
empresa. 
 Propor uma política de crédito que seja sustentável para a 
empresa.
Limites de crédito
Atualização, revisão, cancelamento
 Políticas;
 Devem ser atualizadas de acordo com as mudanças de 
mercado.
Manutenção de clientes internos
As informações sobre clientes e situação de crédito da 
empresa:
 Devem ser informações comuns, de forma que todos saibam 
se estão de acordo com o esperado ou não.
Monitoramento da política de crédito
Essencial:
 Para a redução da inadimplência.
Medidas preocupantes:
 Despesas com devedores duvidosos;
 Despesas gerais de crédito;
 Despesas de cobrança;
 Custo do investimento marginal em valores a receber.
Participação do planejamento
Política de crédito
Deve:
 Ser estruturada paralelamente à política de vendas, pois 
interfere diretamente nela.
Garantias
Garantia pessoal 
 Modo de garantia em que a pessoa se obriga ao pagamento 
dos créditos quando o devedor principal não paga.
Tipos:
 Aval;
 Fiança.
Garantias
Garantia real
 Se constitui sobre a vinculação de bens tangíveis, em que o 
devedor afirma deixar à disposição do credor.
Tipos:
 Caução de duplicatas/cheque;
 Alienação fiduciária;
 Penhor;
 Hipoteca;
 Anticrese.
Interatividade 
Sobre a política de crédito, podemos afirmar:
a) Possui pouca relação com as outras atividades da empresa.
b) Trata-se de algo exclusivo das empresas de grande porte.
c) Interfere diretamente nas vendas.
d) Trata-se somente de uma burocracia.
e) Atrapalha os processos.
ATÉ A PRÓXIMA!