Fael - Gestão de Riscos - Operações de Crédito

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Gestão de Riscos - Operações de Crédito
Segundo Santos (2000), o termo crédito, no contexto financeiro, pode ser definido como:
B - Modalidade de financiamento destinada a possibilitar a realização de transações comerciais entre empresas e seus clientes.
Ao compreender que a solicitação de crédito é demandada por alguma necessidade que se precisa ser satisfeita, identifique quais das afirmativas abaixo é a verdadeira.
E - Para solicitar um determinado crédito, é crucial identificar qual a real necessidade do recurso a ser solicitado, bem como a capacidade de se honrar a dívida.
Todas as organizações enfrentam incertezas em seus processos e o grande desafio é determinar o grau dessas incertezas e verificar se a empresa está preparada para correr e mapear esses riscos, de forma a administrá-los da maneira mais eficiente possível. Dentre os riscos envolvidos na concessão de crédito, qual a definição para riscos de liquidez?
B - É uma expressão contábil relacionada à velocidade com que um dado ativo é convertido em caixa, o que aponta para a capacidade de pagamento.
Quando empresas - pessoas jurídicas - recorrem à concessão de crédito para obter recursos em prol de bens que melhorem seus processos produtivos, elas estão:
C - Investindo em ativos.
A gestão de riscos está diretamente relacionada com as informações necessárias para a redução dos impactos causados por incertezas. De alguma maneira, todos estão sujeitos a riscos, e estes, por sua vez, devem ser devidamente mapeados e compreendidos de modo a facilitar o processo de tomada de decisão. De acordo com Stuchi (2003), o risco de crédito divide-se em cinco grandes áreas, o risco que está relacionado às chances de não pagamento pelo devedor, quando ele está em um país diferente daquele que concedeu o crédito, devido a vários fatores, entre eles, restrições impostas pelo governo é denominado:
E - Risco soberano.
Indique qual alternativa corresponde às características dos tomadores e emprestadores de créditos.
D - Os bancos são exemplos de emprestadores de créditos, e o fazem na forma de empréstimo em dinheiro ou financiamento de bens (veículos, imóveis, equipamentos), tanto para pessoa física quando jurídica (que são os tomadores de empréstimos).
Identifique qual dos fluxos a seguir representa o ideal de análise das necessidades e/ou investimentos a serem cobertos pela obtenção de crédito financeiro por pessoas jurídicas:
D - Planejamento estratégico → Estudo de viabilidade econômica/financeira → Escolha entre capital próprio vs. capital de terceiros → Levantamento dos recursos financeiros → Investimento.
As instituições financeiras são constantemente vistas como “vilãs” pela sociedade. Essa visão muitas vezes se justifica pela alta taxa de juros cobrada, muitas vezes incompatível com os juros recebidos nas aplicações financeiras. Desse modo, os lucros bilionários dessas instituições, observados pela sociedade, provocam um constante desconforto e uma exigência cada vez maior por serviços bancários mais eficientes e condizentes com a expectativa dos seus correntistas. Quando se fala em instituições financeiras, na maioria das vezes vêm à mente a figura dos bancos e seus principais produtos oferecidos, como empréstimos, financiamentos, aplicações etc. No entanto, Chaves (2014) esclarece que o sistema financeiro nacional é formado por um conjunto de instituições, mecanismos e instrumentos voltados ao direcionamento da poupança popular e para o investimento. A instituição que e exerce um papel no desenvolvimento urbano e na justiça social do país, visto que atua fortemente em setores como habitação, saneamento básico, infraestrutura e prestação de serviços, é denominado/a:
E - Caixa Econômica Federal.
A necessidade de se solicitar um crédito para adquirir um determinado bem provoca no consumidor pessoa física a obrigação de solicitar um crédito, que é chamado de:
C - Financiamento de bens/serviços.
As garantias dão uma chance àqueles que não têm condições financeiras adequadas para estar elegível a um determinado crédito. Muitas vezes o cliente possui bens, como casa, terreno, veículos, que são passíveis de serem colocados à disposição como garantias, ou até mesmo dispõe de outras pessoas dispostas a entrarem no negócio como fiadoras ou avalistas. Dentre as garantias reais, qual a definição de Anticrese?
E - Trata-se de um tipo específico de garantia real, em que a posse do bem também é transferida ao credor. No entanto, este ficará com os rendimentos oriundos do bem deixado em garantia até que a dívida seja totalmente paga.
É um banco de dados com nomes de pessoas físicas e jurídicas que emitem cheques sem dispor de saldo em sua conta para o pagamento.
B - CCF – Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundo do Banco do Brasil.
É uma das principais funções na área de finanças que envolve a perseguição da melhor estrutura de recursos, enquanto investimento, análise de riscos e o melhor retorno possível, promovendo um gerenciamento eficiente dos recursos, seja oriundo do capital próprio ou de terceiros:
A - Administração de ativos.
É uma modalidade de garantia real onde o devedor deixa sob posse do credor cheque, duplicatas e promissórias como garantia do pagamento da dívida, e em condições de inadimplência, o credor toma posse definitiva da garantia.
C - Caução.
É um artifício legal com objetivo de redução de riscos na tentativa de caso o tomador de recurso não consiga honrar seus compromissos, seja uma forma do credor reaver seus recursos emprestados:
B - Garantias.
Essa modalidade de garantia real permite ao credor, além da posse temporária de um bem em condição do período de pagamento da dívida, ficar também com os rendimentos oriundos desse bem. Assim, por exemplo, se o bem de garantia é um imóvel alugado, o credor ficará com o valor do aluguel o qual abaterá do valor da dívida.
A - Anticrese.
Assinale a alternativa correta que indique o objetivo das instituições financeiras em fazer a intermediação entre os agentes econômicos – agente deficitário e agente superavitário.
D - Harmonizar os interesses dos agentes econômicos.
É uma garantia real onde o credor passa por um processo de posse do bem oferecido como garantia pelo devedor, ou seja, o bem é formalmente transferido em nome do credor, embora o devedor ainda seja o utilizador do bem.
A - Alienação fiduciária.
É uma empresa que possui um banco de dados onde são armazenadas informações cadastrais de pessoas físicas e jurídicas com objetivo de revelar dívidas não pagas, registros de protesto de título, ações judiciais, cheques sem fundos e outros registros provenientes de fontes públicas e oficiais, de relação de convênio incluindo bancos, lojas comerciais, bem como uma quantidade grande de empresas de pequeno, médio e grande porte, as quais se utilizam de seus serviços, fornecendo e recebendo informações disponíveis em seu sistema de dados
D - Serasa Experian.
Semelhante a condição de alienação fiduciária, o bem em questão é um imóvel que é deixado em nome do credor, contudo, sob utilização do devedor, e sob estas condições até que se quite a dívida:
D - Hipoteca.
Assunto relativo a questões que envolvam planejamento financeiro de pessoa física:
C - Finanças Pessoais.
É um relatório contábil que objetiva demonstrar a distribuição de riqueza em uma sociedade em um determinado período de tempo.
E - DVA – Demonstração do valor adicionado.
Busca informações que identifiquem as empresas solicitantes de créditos, com relação a atividade principal exercida pela empresa, se está ativa (por exemplo, CNPJ), sendo este procedimento semelhante necessário à pessoas físicas:
A - Análise cadastral da empresa.
É o primeiro parâmetro para estabelecer limites na concessão de crédito de pessoa física que levanta informações sucintas, e que de fato são relevantes para a organização que irá avaliar a concessão o crédito:
A - Análise cadastral.
É um relatório contábil que registra o montante de recursos financeiros disponível e a liquidez dos recursos, apresentando os valores referentes a entradase saídas em relação a financiamentos, investimentos, e atividades operacionais de produção e vendas, e suas informações referem-se a um fluxo monetário.
C - DFC – Demonstração do fluxo de caixa.
Esse parâmetro para análise de concessão de crédito à pessoa física é adicional para quem também é pessoa jurídica, ou seja, até que ponto eventuais dificuldades financeiras da empresa, enquanto pessoa jurídica, devam ser incorporadas se caso o solicitante esteja na condição de pessoa física.
D - Análise de negócios.
Parte do processo de avaliação de crédito à pessoa física é avaliar de qual forma o cliente solicitante se relaciona com as empresas, levantando o histórico de consumo e pagamento, de atrasos e dívidas, buscando enfim impeditivos de concessão:
D - Análise de Relacionamento.
São os principais indicadores de financeiros de uma empresa para análise de concessão de crédito, que reflete a estrutura de capital, projetada por suas fontes passivas de recursos, os recursos próprios, os recursos de terceiros, que por sua vez são usados para financiar os ativos total da empresa, para análise de concessão de crédito:
E - Liquidez, Endividamento, Rentabilidade.
Considere a situação hipotética onde uma empresa procura uma instituição financeira para adquirir uma máquina muito cara e de nova tecnologia para produção de um produto com nova tecnologia e tendência no mercado de consumo. Para isso, quer comprá-la a prazo e sem entrada. A instituição financeira realizou uma análise de crédito para levantar as condições da empresa solicitante e verifica que ela apresenta uma eficiente saúde financeira atualmente, com exceção de um período no início de sua história em que passou inadimplente, que coincide com uma época de crise econômica no país. Ainda, a análise indicou que ela não possui bens que sirvam de garantia. No lugar da empresa concessora do crédito, qual seria o seu parecer para a solicitação?
C - Concessão do crédito, pois se trata de produção que é tendência no mercado, mas com condições de pagamento mais rígidas (maior taxa de juros, menor prazo de pagamento, com fiador) considerando que a empresa não possui garantias e já esteve um período inadimplente registrado em órgão de proteção ao crédito.
Para analisar o pedido de concessão de crédito ao cliente pessoa física, uma das possibilidades é busca por dados secundários além do que o cliente pode fornecer, afim de tornar robusta a análise e a tomada de decisão pela concessão ou recusa. Alguns deles são a taxa de desemprego, de inflação, de crescimento do país, entre outros que indiquem cenários possíveis que possam interferir na capacidade de pagamento da dívida por parte do cliente pessoa física:
B - Análise de fatores externos.
Está relacionada a análise da capacidade das empresas em honrar seus compromissos, através de buscas de informações sobre inadimplência da empresa junto a órgãos de proteção ao crédito, e assim, fornecer subsídios para uma tomada de decisão adequada sobre a concessão – ou não- do crédito solicitado.
B - Análise da idoneidade da empresa.
O analista de crédito de uma empresa precisa aprovar uma linha de crédito para um novo cliente. A empresa não possui nenhuma informação deste cliente e precisa então fazer uma busca de dados que identifique todas as informações corretamente, como por exemplo a atividade principal exercida, se está ativa (por exemplo, CNPJ), entre outras. Durante a pesquisa ele identificou que a empresa na verdade está com diversos problemas juntos ao governo e está com o CNPJ cancelado junto à Receita Federal. Com base nisso ele imediatamente recusou a aprovação da linha de crédito. Durante a explicação ao seu chefe, o analista mencionou que, na _____________________ ele identificou problemas graves e por isso não seguiu em frente com as demais análises.
Complete o espaço em branco com o termo mais correto para esta fase do processo de crédito que culminou na negação da abertura da linha de crédito.
A - Análise cadastral da empresa.
Antes de qualquer empresa solicitar crédito a um banco ou financeira, é necessário saber identificar corretamente o quanto é necessário de novos créditos para o seu planejamento. Além disso, existe uma ordem de análise de decisões que levam à necessidade ou não de crédito, pois sua sequência, se feita de maneira correta, leva a melhores conclusões sobre a real situação da empresa e, por conseguinte, sobre suas necessidades de mais crédito e empréstimos. Com base nisso, identifique o fluxo de informação que melhor representa o ideal de análise das necessidades e/ou investimentos a serem cobertos pela obtenção de crédito financeiro por pessoas jurídicas:
D - Planejamento estratégico → Estudo de viabilidade econômica/financeira → Escolha entre capital próprio vs. capital de terceiros → Levantamento dos recursos financeiros → Investimento.
Os indicadores de liquidez são índices financeiros que servem para averiguar o crédito de uma empresa, ou seja, sua capacidade monetária para cumprir com suas obrigações de curto ou longo prazos. Dessa forma, esses indicadores são de suma importância para observar a saúde da empresa e criar proteção patrimonial.
Indicadores de liquidez corrente, seca, imediata e geral: entenda! Equipe André Bona 16/04/2019 -https://andrebona.com.br/indicadores-de-liquidez-corrente-seca-imediata-e-geral-entenda/.
A tabela a seguir apresenta o balanço patrimonial de uma empresa em dezembro de 20X0
Considerando as informações sobre o ativo e o passivo dessa empresa, avalie as afirmações seguintes afirmações:
I. O índice de liquidez corrente é de 0,75.
II. O Índice de liquidez geral é de 0,72
III. O índice de liquidez imediata é de 0,63.
É correto o que se afirmar em:
A - I e II, apenas.
Uma empresa precisava de um crédito de valor extremamente alto. Fez uma pesquisa em vários bancos e o único banco que aceitou fez uma solicitação adicional: Incluir o terreno da loja como parte do processo de concessão de crédito para redução de riscos, caso o tomador de recurso não consiga honrar seus compromissos.
Descreva qual artifício legal utilizado pelo banco e que serve como uma forma do credor reaver seus recursos emprestados com menos risco:
C - Garantias.
Uma empresa de calçados está apresentando altos índices de inadimplência e um processo de cobrança que permite que o cliente fique longos períodos sem pagar. Assim, ela está em busca de perfis de clientes que ofereçam menor risco de inadimplência, e para isso precisa adotar uma nova política que tenha como característica evitar a qualquer custo o atraso de pagamento da dívida, entretanto com uma menor restrição a entrada de clientes que possam se tornar inadimplente.
Neste cenário, esta empresa deve investir em boas ferramentas de gestão de controle e pagamento por meio da implantação de uma política de...
A - Crédito liberal com cobrança rigorosa.
“Por anos, empréstimos pessoais online foram fáceis de encontrar nos EUA, permitindo que milhões de pessoas contraíssem crédito barato para quitar dívidas onerosas no cartão de crédito. No último ano, instituições como a LendingClub começaram a fechar a torneira, após a revolta de investidores diante de anos de perdas inesperadas. O crédito fácil deu lugar à cautela e startups de tecnologia financeira agora miram em famílias de maior renda, notas de crédito acima da média e uma proporção menor entre dívida e salário”. Fintechs se tornam mais rígidas para liberar crédito nos EUA por Bloomberg
Mais informações em: https://moneytimes.com.br/fintechs-se-tornam-mais-rigidas-para-liberar-credito-nos-eua/
O processo de liberação mais fácil ou mais difícil de crédito está ligado a uma análise de probabilidade de ocorrência de perdas de e incertezas. Assinale a alternativa que corresponde a esta probabilidade:
C - Riscos.
Hoje o mercado e as empresas se vêm em constante mudança, o que exige muito de seus executivos e principalmente da área de finanças. Para que haja consistência na tomada de decisão estratégica, a área de finanças necessita analisar a empresa vislumbrandoas reais necessidades de crescimento, as dificuldades e problemas futuros da estratégia a ser adotada. Isso servirá de base para seleção dos ativos rentáveis com maior margem de segurança, buscando uma rentabilidade mais satisfatória em todas as ações. Além disso, esse processo, feito pela área de Finanças, é base para uma análise de crédito mais assertiva, visto que pode ser solicitado pelo banco ou financeira para aprovar o crédito de uma empresa.
E - Planejamento financeiro.
A Empresa Links Ltda precisa de uma análise de crédito para um grande empréstimo e um dos principais indicadores são os indicadores de rentabilidade. A empresa apresenta um Patrimônio Líquido de R$ 480.000,00. Considerando que o Capital Circulante Líquido foi de R$ 150.000,00, o Ativo Circulante foi de R$ 200.000,00 e o Ativo Total foi de R$ 600.000,00. Com base nestas informações calcular qual o Índice de Participação do Capital de Terceiros, em relação ao Capital Próprio.
D - 500%.
Qual alternativa representa os dois principais agentes de uma transação financeira de concessão de créditos:
D - O emprestador de crédito e o tomador de crédito.
Identifique a alternativa verdadeira sobre o impacto das operações financeiras nas operações das empresas.
D - Permite à empresa fazer investimentos, e por consequência, melhora na competitividade.
Indique a alternativa correta que reflita as reais necessidades dos tomadores de créditos – pessoas físicas:
E - Uma necessidade imediata provocada por algum desequilíbrio financeiro no orçamento familiar – diminuição da renda familiar.
Ao compreender que a solicitação de crédito é demandada por alguma necessidade que se precisa ser satisfeita, identifique quais das afirmativas abaixo é a verdadeira.
E - Para solicitar um determinado crédito, é crucial identificar qual a real necessidade do recurso a ser solicitado, bem como a capacidade de se honrar a dívida.