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33 6ºAula Juros Simples Os juros simples têm algumas aplicações reais no dia a dia, principalmente para períodos menores que um. Em alguns casos, os bancos utilizam o regime de juros simples para o cálculo dos juros, tais como: juros do cheque especial dentro do mês, juros para os dias de atraso para a fatura do cartão de crédito. Para troca de cheques e duplicatas o banco também se baseia no regime de juros simples. Segundo o Dicionário Eletrônico Aurélio - Versão 1.3: Juro [Do lat. jure.] S. m. 1. Lucro, calculado sobre determinada taxa, de dinheiro emprestado ou de capital empregado; rendimento, interesse. [Sin. (bras., RJ, gír.): jurema.] 2. Fam. Recompensa (2). 3. Ant. Jus, direito. Juro composto: O que se soma ao capital para o cálculo de novos juros nos tempos seguintes. Juro simples: O que não se soma ao capital para o cálculo de novos juros nos tempos seguintes. Pagar com juros. Bras.: Pagar caro. Boa aula! Matemática Financeira I 34 Objetivos de aprendizagem 1 - Juros simples 2 - Exercícios de aplicação Ao término desta aula, vocês serão capazes de: • fazer aplicações adequadas no regime de juros simples; • calcular o juro do cheque especial referente ao saldo devedor no mês; • entender alguns conceitos e aplicações do regime de juros simples; • diferenciar juros comercial e exato. Seções de estudo 1 - Juros simples “A matemática fi nanceira trata, em essência, do estudo do valor do dinheiro ao longo do tempo”. Disponível em: http://www.ebah.com.br/content/ ABAAABjeQAK/juros-composto. Acesso em 22/05/2012. Nesse regime, os juros de cada período são sempre calculados em função do capital inicial aplicado. Destacando que tais juros não são capitalizados e, portanto, não rende juros. Assim só o capital que rende juros. • O Juro é a remuneração pelo uso do capital; • O Juro é o castigo pelo uso do crédito. Juro e tempo andam juntos, uma vez que o juro: • O juro é determinado por meio de um coeficiente referido a um dado intervalo de tempo. • O coeficiente corresponde à remuneração da unidade de capital empregado por um prazo igual àquele da taxa. Exemplo: 6% ao ano. Forma porcentual • Na forma porcentual, a taxa de juros é aplicada a centos do capital. Exemplo: 6% ao ano. Forma unitária • Na forma unitária, a taxa de juros é aplicada às unidades do capital. Exemplo: 0,06 ao ano. Juro simples • A remuneração pelo capital inicial (o principal) é diretamente proporcional: → Ao valor aplicado → Ao tempo de aplicação. J = C . i . n Onde: J = Juro C = Capital inicial (Principal) i = Taxa de Juros (na forma unitária) n = prazo de aplicação Suponhamos que se tome emprestada a quantia de $1.000,00 pelo prazo de 2 anos e à taxa de 10% a.a. Qual será o valor a ser pago como juro? Mesma unidade que a taxa • Resolução: Capital Inicial (C) = 1.000,00 Taxa de juros (i) = 10% a.a. Número de períodos (n) = 2 anos Trabalhando com a taxa de juros na forma unitária, temos o juro do primeiro ano como sendo: J1 = 1.000,00 . 0,10 . 1 = $ 100,00 No segundo ano, teremos: J2 = 1.000,00 . 0,10 . 1 = $ 100,00 O juro total será a soma do juro devido no primeiro ano (J1) mais o juro devido no segundo ano (J2) J = J1 + J2 J = 100,00 + 100,00 = $ 200,00 Ou, então, podemos resolver o problema diretamente: J = 1.000,00 . 0,10 . 1 + 1.000,00 . 0,10 . 1 35 J = 1.000,00 . 0,10 . 2 J = $ 200,00 Juro simples • Variações da fórmula básica J = C . i . n Com essa fórmula, podemos calcular qualquer uma das variáveis pedidas juros, capital, tempo ou taxa, Capital • Capital é qualquer valor expresso em moeda (dinheiro ou bens comercializáveis) disponível em determinada época. Referido montante de dinheiro, também é denominado de capital inicial ou principal. • Juros é o aluguel que deve ser pago ou recebido pela utilização de um valor em dinheiro durante certo tempo; é o rendimento em dinheiro, proporcionado pela utilização de uma quantia monetária, por certo período de tempo. • Taxa de Juros é um coeficiente que corresponde à razão entre os juros pagos ou recebidos no fim de um determinado período de tempo e o capital inicialmente empatado. Montante Denominamos Montante ou Capital Final de um financiamento (ou aplicação financeira) a soma do Capital inicialmente emprestado (ou aplicado) com os juros pagos (ou recebidos). Montante é a soma do juro mais o capital aplicado. M = C + J M = C(1 + in) Exemplo: Qual é o montante de um capital de $ 1.000,00 aplicado à taxa de 10 % a.a. pelo prazo de dois anos ? • Resolução: Capital Inicial (C) = 1.000,00 Taxa de juros (i) = 0,10 a.a. Número de períodos (n) = 2 anos E sendo: M = C(1 + in) Substituindo-se os valores, tem-se: M = 1.000(1 + 0,10 . 2) M = 1.000(1 + 0,20) M = 1.000 . 1,20 M = $ 1.200,00 É possível resolver o problema, seguindo-se a definição dada por montante: a) Calculando o juro devido: J = C.i.n J = 1.000,00 . 0,10 . 2 = $200,00 b) Somando-se o juro com o principal: M = C + J M = 1.000,00 + 2000,00 = $1.200,00 Taxa proporcional A taxa i1 (referida ao período n1) é proporcional à taxa i2 (referida ao período n2) se: = = Verificar se as taxas de 5% ao trimestre e de 20% ao ano são proporcionais. • Resolução: Temos: i1 = 5% a.t. = 0,05 a.t. i2 = 20% a.a. = 0,20 a.a. n1 = 3 meses n2 = 12 meses Como: Que são grandezas proporcionais, porque o produto dos meios (0,20 . 3) é igual ao produto dos extremos (0,05 . 12). Logo, as taxas dadas são proporcionais Sendo dada a taxa de juros de 24% ao ano, determinar a taxa proporcional mensal. • Resolução: Temos: i1 = 24% a.a. = 0,24 a.a. n1 = 12 meses i2 = ? n2 = 1 mês i1 i2 n1 n2 i1 n1 i2 n2 0,05 = 3 0,20 12 Matemática Financeira I 36 E, como: 0,24 . 1 = i2 . 12 Taxa equivalente Duas taxas de juros são equivalentes se: • aplicadas ao mesmo capital; • pelo mesmo intervalo de tempo. • ambas produzem o mesmo juro. i1 = n1 tem-se 0,24 = 12 i2 n2 i2 1 No regime de juros simples, as taxas de juros Proporcionais são igualmente equivalentes. Seja um capital de $ 10.000,00 que pode ser aplicado alternativamente à taxa de 2% a.m. ou de 24% a.a. Supondo um prazo de aplicação de 2 anos, verificar se as taxas são equivalentes • Resolução: Aplicando o principal à taxa de 2% a.m. e pelo prazo de 2 anos, teremos o juro de: J1 = 10.000,00 . 0,02 . 24 = $ 4.800,00 Aplicando o mesmo principal à taxa de 24% a.a. por 2 anos, teremos um juro igual a: J2 = 10.000,00 . 0,24 . 2 = $ 4.800,00 Constatamos que o juro será gerado é igual nas duas hipóteses e, nestas condições, concluímos que a taxa de 2% a.m. é equivalente à taxa de 24% a.a. Períodos não inteiros Quando o prazo de aplicação não é um número inteiro de períodos a que se refere à taxa de juros, faz-se o seguinte: I) Calcula-se o juro correspondente à parte inteira de períodos. II) Calcula-se a taxa proporcional à fração de período que resta e o juro correspondente. O juro total é a soma do juro referente à parte inteira com o juro da parte fracionária. Qual o juro e qual o montante de um capital de $ 1.000,00 que é aplicado à taxa de juros simples de 12% ao semestre, pelo prazo de 5 anos e 9 meses ? • Resolução: Sabemos que em 5 anos e 9 meses existem: 5 . 2 semestres = 10 semestres 9 meses = 1 semestre e 3 meses Ou seja, em 5 anos e 9 meses temos 11 semestres e 3 meses. a) Cálculo do juro: 1ª etapa: J1 = 1.000,00 . 0,12 . 11 = $ 1.320,00 2ª etapa: calculamos a taxa de juros proporcional ao trimestre: Portanto: J2 = 1.000,00 . 0,06 . 1 = $ 60,00 Logo, o totalde juros é: J = J1 + J2 J = 1.320,00 + 60,00 J = =$ 1.380,00 Observe-se que a solução se obtém mais rapidamente lembrando-se que 3 meses é igual a 0,5 semestre e, nestas condições,5 anos e 9 meses equivalem a 11,5 semestres: J = 1.000,00 . 0,12 . 11,5 = 1.380,00 b) Montante: O montante é: M = C + J M = 1.000,00 + 1.380,00 M = $ 2.380,00 Evidentemente poderíamos obter o mesmo resultado raciocinando por etapas para obter o montante. Juro Exato é aquele em que: • o período a que se refere à taxa está expresso em dias. • é adotada a convenção do ano civil. i2 = 24 = 0,02 a.m 12 37 Qual é o juro exato de um capital de $ 10.000,00 que é aplicado por 40 dias e à taxa de 36% a.a.? Juro comercial é aquele em que: • o período a que se refere a taxa está expresso em dias. • é adotada a convenção do ano comercial. Calcular o juro comercial correspondente ao exercício do item anterior. Observe que, nas mesmas condições de aplicação, o juro comercial é maior que o juro exato. Exemplos: 1) Um banco cobrou 3.4% de juros pelo atraso de 16 dias no pagamento de uma duplicata. Qual foi a taxa diária de juros cobrada? • Resolução: No regime de juros simples podemos resolver por um regra de três simples: 3,4% _____16 dias x% _______1 dia Temos, Agora 16 . x = 3,4 então x = 3,4 /16 que x = 0,2125% ao dia. Se a taxa diária é de 0.2125%, a taxa mensal será de 6.375%. 2) Vocês possuem uma conta corrente no banco Pepe’s S.A. vamos supor que você tenha utilizado o R$ 1.300 do limite por 13 dias. Determinem o quanto terá que pagar de juros, se a taxa do banco for de 8.61% a.m. • Resolução: Temos: J = C . i . n C= 1.300 n = 13 dias i = 8.61% a.m Je = Cin 365 J = 1300 . 0,0861 . 13 30 J = 48,50 3,4 = 16 x 1 Jc = Cin 360 Os juros são sempre calculados sobre o saldo devedor e durante o período que a conta fi ca devedora. Diagramas de capital no tempo • representam o fluxo de dinheiro no tempo; • representam o fluxo de caixa: entradas e saídas de dinheiro. Valor nominal É quanto vale um compromisso na data do seu vencimento. Exemplo: Uma pessoa aplicou uma quantia hoje e vai resgatá-la por 20.000 daqui a 12 meses. 20.000 12 meses0 20.000 é o valor nominal da aplicação no mês 12. Valor atual É o valor que um compromisso tem em uma data que antecede ao seu vencimento. 20.000 1260 C meses c¨ é o valor atual da aplicação de 20.000, na data 6. → Para calcular ¨c¨, precisamos saber qual a taxa de juros. Valor futuro Corresponde ao valor do título em qualquer data posterior à que estamos considerando no momento. Exemplo: uma pessoa possui 10.000 hoje. ¨c¨é o valor futuro de 10.000 na data 6. Matemática Financeira I 38 → Para calcular ¨c¨, precisamos saber qual é a taxa de juros. C 10.000 0 6 (meses) 1) Vamos admitir que uma pessoa aplicou hoje uma certa quantia e que recebeu, pela aplicação, um título que irá valer $ 24.000,00 no mês 12. a) Suponhamos que o valor aplicado hoje tenha sido de $ 15.000,00. Então, podemos calcular a taxa de juros simples utilizada na aplicação, do seguinte modo: • Resolução: N = C (1 + in) N = 24.000,00 C = 15.000,00 i = ? n = 12 meses Nestas condições: 24.000 = 15.000 (1+ i . 12) Dividindo os dois lados da igualdade por 15.000, a mesma não se altera: Logo: 1,6 = 1 + i . 12 Somando-se -1 aos dois lados da igualdade, a mesma não se altera: 1,6 − 1 = 1 − 1 + i . 12 0,6 = i . 12 Logo: i = 0,05 Observem que, como a unidade de tempo utilizada foi o “mês”, a taxa também fica referida ao mesmo intervalo de tempo. Ou seja: i = 0,05 ao mês Ou, o que dá no mesmo: i = 5% ao mês. b) Vamos admitir agora que não sabemos qual o valor aplicado, mas que conhecemos a taxa de aplicação, que é de 6% ao mês. Nesse caso, podemos calcular o valor atual hoje (na data 0), que corresponde ao próprio valor aplicado: N = C (1 + i . n) Onde: N = 24.000,00 C = ? i = 0,06 (note que, para usar a fórmula deste modo, a taxa deve ser colocada na forma unitária) n = 12 meses Então: 24.000 = C (1 + 0,06 . 12) 24.000 = C (1 + 0,72) 24.000 = C.1,72 2) Considerem que uma pessoa possui hoje a quantia de $ 10.000,00.Qual será o valor futuro se a pessoa aplicar esta importância à taxa de 5% ao mês, daqui a 3 meses ? Temos: N = C (1 + i . n) Onde: N = ? C = 10.000,00 i = 0,05 n = 3 meses Logo: N = 10.000 (1 + 0,05 . 3) N = 10.000 (1,15) N = 11.500,00 O valor futuro será de $ 11.500,00 daqui a 3 meses Passemos, então, para os exercícios resolvidos! 2 - Exercícios resolvidos 1) Comprei o material para a reforma da minha casa, pelo qual pagarei um total de R$ 38.664,00. O seu valor à vista era de R$ 27.000,00 e a taxa de juros é de 2,4% a.m. Por quantos anos eu pagarei por este material? • Resolução: Em primeiro lugar, devemos calcular o valor 39 do juro total. Obtemos o valor do juro total ao subtrairmos do montante (R$ 38.664,00), o valor do capital (R$ 27.000,00): Observem que neste caso a taxa de juros e o período não estão na mesma unidade de tempo. Nestas condições, devemos converter uma das unidades. Montando uma regra de três simples diretas, temos: Resolvendo: Identificando-se as variáveis disponíveis, temos: Para calcularmos o período de tempo utilizaremos a fórmula: Substituindo o valor dos termos temos: Logo: n = 15 anos Portanto: Eu ficarei pagando pelo material da reforma por 1,5 anos. Sem utilizarmos fórmulas, poderíamos chegar ao mesmo resultado, pelo seguinte raciocínio: Ao multiplicarmos o valor do capital pela taxa de juros, iremos obter o juro referente a cada período: 27.000,00 . 0,288 = 7.776,00 Dessa forma, basta-nos dividir o valor de R$ 11.664,00, referente ao valor total do juro, por R$ 7.776,00 correspondente ao valor do juro em cada período, obtendo assim o período de tempo procurado: (Disponível em www.matematicadidatica.com.br, acessado em 14 de maio de 2012, às 18 horas) 2) Aninha retirou de uma aplicação o total R$ 74.932,00, após decorridos 3,5 semestres. O valor dos juros obtidos foi de R$ 22.932,00. Qual a taxa de juros a.b.? n = j C.i n = 11.664,00 27.000,00 . 0,288 11.664,00 = 1,5 7.776,00 • Resolução: Inicialmente, o valor do capital será obtido subtraindo-se do montante (R$ 74.932,00), o valor total do juro (R$ 22.932,00): Perceba que, nesse caso, a taxa de juros e o período não estão na mesma unidade de tempo. Sendo assim, devemos converter uma das unidades. Montando uma regra de três simples direta, temos: Resolvendo: Identificando-se os termos disponíveis, temos: C = R$ 52.000,00 j = R$ 22.932,00 n = 3,5 semestre = 10,5 bimestres Para calcularmos a taxa de juros utilizaremos a fórmula: Substituindo o valor dos termos temos: Logo: Portanto: 4,2% a.b. é a taxa de juros da aplicação na qual Aninha investiu. Alternativamente, poderíamos dividir o valor total dos juros, R$ 22.932,00, pelo valor do principal, R$ 52.000,00, de sorte a encontrar a taxa de juros total do período: Dividindo-se, então, esta taxa de 0,441 pelo período de tempo, 10,5 bimestres, obteríamos a taxa desejada: (Disponível em www.somatematica.com.br. Acessado em 14 de abril de 2012, às 19 horas) i = j C.n 22.932,00 = 0,441 52.000,00 0,441 = 0,042 10,5 i = 0,042 = 4,2 = 4,2 % a.b 100 i = 22.932,00 = 0,042 52.000,00 . 10,5 Matemática Financeira I 40 3) Comprei um novo computador, mas como não tinha o dinheiro todo, fiz um empréstimopara pagá- lo. Ao final do empréstimo terei pago R$ 4.300,00. Só de juros pagarei R$ 1.800,00. A taxa foi de 3% a.m. Por quantos anos pagarei pelo empréstimo? Qual o preço do computador sem os juros? • Resolução: Primeiramente, iremos calcular o valor do capital. A diferença entre o montante (R$ 4.300,00) e o valor total do juro (R$ 1.800,00), nos dá o valor do capital: Veja que, nesse caso, a taxa de juros e o período não estão na mesma unidade de tempo. Neste caso, devemos converter uma das unidades. Montando uma regra de três simples direta, temos: Resolvendo: Identificando-se os termos disponíveis, temos: Para calcularmos o período de tempo utilizaremos a fórmula: Substituindo o valor dos termos temos: Logo: n = 2 anos Portanto: O valor do computador sem os juros era de R$ 2.500,00 e o prazo de pagamento foi de 2 anos. Sem utilizarmos fórmulas, poderíamos chegar ao mesmo resultado, pelo seguinte raciocínio: Ao multiplicarmos o valor do capital pela taxa de juros, iremos obter o juro referente a cada período: 2.500,00 . 0,36 = 900,00 Neste caso, basta-nos dividir o valor de R$ 1.800,00, referente ao valor total do juro, por R$ 900,00 correspondente ao valor do juro em cada período, obtendo, assim, o período de tempo procurado: n = j C.i n = 1.800,00 2.500,00 . 0,36 1.800,00 = 2 900,00 (Disponível em www.somatematica.com.br. Acessado em 14 de abril de 2012, às 19 horas) 4) O valor principal de uma aplicação é de R$ 2.000,00. Resgatou-se um total de R$ 2.450,00 após 1 mês. Qual o valor da taxa de juros a.d.? • Resolução: Para começar, devemos calcular o valor do juro total subtraindo-se do montante (R$ 2.450,00), o valor do capital (R$ 2.000,00): Esteja atento que, neste caso, a taxa de juros e o período não estão na mesma unidade de tempo. Quando isto acontece, devemos converter uma das unidades. Identificando-se as variáveis disponíveis, temos: C = R$ 2.000,00 j = R$ 450,00 n = 1 mës = 30 dias Para calcularmos a taxa de juros utilizaremos a fórmula: Substituindo o valor dos termos temos: Logo: Portanto: A taxa de juros da aplicação resgatada é de 0,75% a.d. Alternativamente poderíamos dividir o valor total dos juros, R$ 450,00, pelo valor do principal, R$ 2.000,00, de forma a encontrar a taxa de juros total do período: Dividindo-se então, esta taxa de 0,225 pelo período de tempo, 30, obteríamos a taxa desejada: i = j C.n i = 450,00 = 0,0075 2.000,00 . 30 i = 0,0075 = 0,75 = 0,75% a.d 100 450,00 = 0,225 = 2,25% ao mês 2.000,00 41 Disponível em www.somatematica.com.br. Acessado em 14 de abril de 2012, às 19 horas) 0,225 = 0,0075 ou seja 0,75% ao dia 30 Retomando a aula Chegamos, assim, ao fi nal da sexta aula. Espera-se que agora tenha fi cado mais claro o entendimento de vocês sobre o conceito juros e descontos simples e equivalência de capitais. Vamos, então, recordar: 1 - Juros simples Nesse regime, os juros de cada período são sempre calculados em função do capital inicial aplicado. Os juros não são capitalizados e, portanto, não rende juros. Assim, só o capital que rende juros. Sempre se aplica a períodos de capitalizações inferiores a um, como, por exemplo, a taxa de juros do cheque especial cobrada dentro do mês. 2 - Exercícios resolvidos Resoluções de alguns exercícios importantes relacionados com a prática do dia a dia. OBS: Não esqueçam! Em caso de dúvidas, acessem as ferramentas “Fórum” ou “Quadro de Avisos”. Matemática Financeira com HP 12C e Excel. Uma Abordagem descomplicada. Cristiano Marchi Gimenes . PERSON- prentice hall. www.matematicadidatica.com.br Vale a pena Vale a pena ler Vale a pena acessar Matemática Financeira I 42 Minhas anotações
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