6 - 5 Calculo SN 2018 - Anexo III e V Servicos_V9218-1 (2)

Prévia do material em texto

Orientações
			1)	Preencher somente os campos na cor bege, os outros estão automatizados
			2)	Na coluna mês informar o mês do faturamento
			3)	Na coluna 1/0 informar 1 se a empresa estava aberta e 0 se ainda ão estava aberta (ver dat do CNPJ)
				Ex:	Se a empresa foi aberta em Julho/2017, porém soteve folha em Novembro a situação de ve ficar assim
				OBS: 	A coluna 1/0 deve estar devidamente preenchida para permitir calculo da RBT nos casos de estimativa
					isso só ocorrerá para empresas até 12 meses de abertura.
			4)	Na coluna receita, informar a receita do mês correspondente
Anexo III ou V
		Data de Abertura				Senha 123 - ANEXO III DA LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006  
		Mês	0/1	Folha Bruta		Alíquotas Simples Nacional – Serviços				Percentual de Repartição dos Tributos																													ATENÇÃO PRÓXIMO DO SUBLIMITE
		Jan-17				Receita Bruta 12 Meses R$		Alíquota	Deduzir (R$)	IRPJ	CSLL	Cofins	PIS	CPP	ISS																								3,000,000.00
		Feb-17				1a Faixa	-	6.00%	-	4.00%	3.50%	12.82%	2.78%	43.40%	33.50%
		Mar-17				2a Faixa	180,000.01	11.20%	9,360.00	4.00%	3.50%	14.05%	3.05%	43.40%	32.00%
		Apr-17				3a Faixa	360,000.01	13.50%	17,640.00	4.00%	3.50%	13.64%	2.96%	43.40%	32.50%
		May-17				4a Faixa	720,000.01	16.00%	35,640.00	4.00%	3.50%	13.64%	2.96%	43.40%	32.50%
		Jun-17				5a Faixa	1,800,000.01	21.00%	125,640.00	4.00%	3.50%	12.82%	2.78%	43.40%	33.50%
		Jul-17				6a Faixa	3,600,000.01	33.00%	648,000.00	35.00%	15.00%	16.03%	3.47%	30.50%	-
		Aug-17				ERROR:#DIV/0!
		Sep-17				ANEXO V DA LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006  
		Oct-17				Alíquotas Simples Nacional – Serviços				Percentual de Repartição dos Tributos
		Nov-17				RB em 12 Meses R$		Alíquota	Deduzir R$	IRPJ	CSLL	Cofins	PIS	CPP	ISS
		Dec-17				1a Faixa	- 0	15.50%	-	25.00%	15.00%	14.10%	3.05%	28.85%	14.00%
		Total		- 0		2a Faixa	180,000.01	18.00%	4,500.00	23.00%	15.00%	14.10%	3.05%	27.85%	17.00%
		Quant. meses abertura		0		3a Faixa	360,000.01	19.50%	9,900.00	24.00%	15.00%	14.92%	3.23%	23.85%	19.00%
		Média mensal		ERROR:#DIV/0!		4a Faixa	720,000.01	20.50%	17,100.00	21.00%	15.00%	15.74%	3.41%	23.85%	21.00%
		Folha Bruta ult. 12 meses		ERROR:#DIV/0!		5a Faixa	1,800,000.01	23.00%	62,100.00	23.00%	12.50%	14.10%	3.05%	23.85%	23.50%
						6a Faixa	3,600,000.01	30.50%	540,000.00	35.00%	15.50%	16.44%	3.56%	29.50%	-
		Receita bruta mês a mês				Cálculo da Alíquota Efetiva:							Percentual de Repartição dos Tributos - Anexo III
		Mês	0/1	Receita		1	Receita de Enquadramento		ERROR:#DIV/0!				IRPJ	CSLL	Cofins	PIS/Pasep	CPP	ISS	Total
		Jan-17	0			2	Aliquota Nominal		ERROR:#DIV/0!		Aliquota Nominal		ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		Feb-17	0			3	Valor Nominal		ERROR:#DIV/0!		Aliquota Efetiva		ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		Mar-17	0			4	Valor a Deduzir		ERROR:#DIV/0!		SE ISS > 5% (Anexo III)
Adriano: Quando valor Aproximado de R$ 2.068.290,00
		ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		Apr-17	0			5	Valor base p/ alíquota efetiva		ERROR:#DIV/0!		Aliquota Efetiva		ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		May-17	0			6	Aliquota Efetiva		ERROR:#DIV/0!
		Jun-17	0
		Jul-17	0			Cálculo do Simples a pagar no mês:					Receita	3,600,000.00
		Aug-17	0			8	Aliquota ISS Normal	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!		Folha	1,100,000.00		ISS > 5%
		Sep-17	0			9	Aliquota ISS Retido	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		Oct-17	0			10	Aliquota ISS Isento	ERROR:#DIV/0!	ERROR:#DIV/0!
		Nov-17	0			11	Simples a Recolher		ERROR:#DIV/0!
		Dec-17	0
		Total		- 0
		Quant. meses abertura		- 0
		Média mensal		ERROR:#DIV/0!
		RBT ultimos 12 meses		ERROR:#DIV/0!		ERROR:#DIV/0!
		Folha Bruta 12 meses		ERROR:#DIV/0!
		Receita Acum 12 meses		ERROR:#DIV/0!
		Fator "r"		ERROR:#DIV/0!
		Receita do mês ISS Normal				ERROR:#DIV/0!
		Receita do mês ISS Retida
		Receita do Mês ISS Isento
		Receita do Mês Total		- 0