Gestão de Riscos - Operações de Crédito4

Prévia do material em texto

Iniciado em 
Estado Finalizada 
Concluída em 
Avaliar 9,00 de um máximo de 10,00(90%) 
Questão 1 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
Nessa modalidade de crédito, o credor terá a garantia de pagamento em caso do não cumprimento 
dos acordos da transação a partir de um órgão terceiro que assumirá a dívida do devedor, o qual 
contrata este serviço por um valor adicional como forma de segurança em caso de alguma 
adversidade atrapalhar o seu compromisso firmado com o credor. 
Escolha uma: 
a. Hipoteca. 
b. Anticrese. 
c. Avalista. 
d. Penhora. 
e. Seguro de crédito. 
cada vez mais comum no Brasil, é uma modalidade de garantia na qual o devedor firma acordo com 
uma seguradora, que honrará o compromisso firmado junto ao credor, em caso de incapacidade do 
devedor. Desse modo, o credor terá a garantia que poderá cobrar da seguradora contratada o 
pagamento do valor devido (pg. 84). 
Feedback 
A resposta correta é: Seguro de crédito.. 
Questão 2 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
Está relacionada a análise da capacidade das empresas em honrar seus compromissos, através de 
buscas de informações sobre inadimplência da empresa junto a órgãos de proteção ao crédito, e 
assim, fornecer subsídios para uma tomada de decisão adequada sobre a concessão – ou não- do 
crédito solicitado. 
Escolha uma: 
a. Análise da idoneidade da empresa. 
a idoneidade da empresa está relacionada com a honestidade, com o fato de a empresas honrarem 
seus compromissos. Então como mensurar essa qualidade em uma pessoa jurídica? Uma das 
maneiras é levantar informações junto aos órgãos de proteção ao crédito como SPC, Serasa. Esses 
órgãos fornecem dados que revelam se uma determinada empresa está inserida em seu banco de 
dados como inadimplente, com dívidas. Essas informações são fundamentais para que a análise de 
crédito tenha subsídios necessários para uma tomada de decisão adequada. 
b. Análise financeira/patrimonial. 
c. Análise setorial. 
d. Análise cadastral da empresa. 
e. Análise do relacionamento. 
Feedback 
A resposta correta é: Análise da idoneidade da empresa.. 
Questão 3 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
Considere a situação hipotética onde uma empresa procura uma instituição financeira para adquirir 
uma máquina muito cara e de nova tecnologia para produção de um produto com nova tecnologia e 
tendência no mercado de consumo. Para isso, quer comprá-la a prazo e sem entrada. A instituição 
financeira realizou uma análise de crédito para levantar as condições da empresa solicitante e 
verifica que ela apresenta uma eficiente saúde financeira atualmente, com exceção de um período 
no início de sua história em que passou inadimplente, que coincide com uma época de crise 
econômica no país. Ainda, a análise indicou que ela não possui bens que sirvam de garantia. No lugar 
da empresa concessora do crédito, qual seria o seu parecer para a solicitação? 
Escolha uma: 
a. Concessão do crédito, pois o fato de não possuir garantias me permitiria estipular uma baixa taxa 
de juros. 
b. Recusa da solicitação de crédito, porque se a empresa não possui garantias pode-se dizer que ela 
não tem capacidade de desenvolver um negócio lucrativo. 
c. Concessão do crédito, pois se trata de produção que é tendência no mercado, mas com condições 
de pagamento mais rígidas (maior taxa de juros, menor prazo de pagamento, com fiador) 
considerando que a empresa não possui garantias e já esteve um período inadimplente registrado 
em órgão de proteção ao crédito. 
Ponderando os prós (aquisição de insumo para produção inovadora e tendência de consumo, boa 
saúde financeira) e os contras (já foi registrado em órgão de proteção ao crédito, não possui 
garantia), pode-se conceder o crédito, desde que utilize de outros artifícios que diminua o risco 
(fiador, melhor taxa de juros, menor prazo de pagamento) do emprestador em não receber o valor 
poupado de volta (pg. 93). 
d. Recusa da solicitação de crédito, pois sem garantias não existe possibilidade de concessão ao 
crédito. 
e. Concessão do crédito, pois o risco é baixo. 
Feedback 
A resposta correta é: Concessão do crédito, pois se trata de produção que é tendência no mercado, 
mas com condições de pagamento mais rígidas (maior taxa de juros, menor prazo de pagamento, 
com fiador) considerando que a empresa não possui garantias e já esteve um período inadimplente 
registrado em órgão de proteção ao crédito.. 
Questão 4 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
É um procedimento de análise de concessão de crédito que tem informações que permitam 
inferências sobre a capacidade de pagamento da dívida pelo emprestador, informações estas 
levantadas por indicadores econômicos (grau de endividamento, rentabilidade, patrimônio, 
balanços, etc). 
Escolha uma: 
a. Análise de idoneidade. 
b. Análise setorial. 
c. Análise cadastral. 
d. Análise de relacionamento. 
e. Análise financeira e patrimonial. 
esse tipo de análise aponta se a empresa tem ou não condições de assumir uma determinada dívida 
e traz informações levantadas por meio de indicadores econômicos e financeiros, como o grau de 
endividamento da empresa, rentabilidade, entre outros. Avaliar o patrimônio é de suma 
importância, pois em muitos casos é necessário que sejam dadas garantias para que determinado 
crédito seja liberado. Dessa forma, levantar se a empresa possui bens como imóveis (casas, terrenos, 
apartamentos, galpões etc.), máquinas, equipamentos, veículos é essencial para que se possa 
apontar eventuais garantias que possam ser fornecidas, diminuindo assim os riscos presentes na 
operação (pg. 93). 
Feedback 
A resposta correta é: Análise financeira e patrimonial.. 
Questão 5 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
É um relatório contábil com o objetivo de informar os elementos que compõe o resultado de 
lucros/prejuízos de um determinado período, permitindo assim avaliar a evolução das receitas e 
despesas de um negócio. 
Escolha uma: 
a. Balanço patrimonial. 
b. Demonstração dos lucros e prejuízos acumulados. 
c. DRE - Demonstração do resultado do exercício. 
Informa a composição do lucro de uma empresa, evidenciando não somente qual foi o lucro ou 
prejuízo em um período, como também todos os elementos que compõem tal resultado. A DRE é 
importante na análise de crédito, pois aponta um conjunto de informações sobre o resultado 
financeiro da empresa. Ao verificar a DRE de vários períodos, é possível observar a evolução de 
receitas e despesas do negócio, o que pode ser favorável ou não durante o processo de concessão 
de crédito (pg.97). 
d. DVA – Demonstração do valor adicionado. 
e. DFC – Demonstração do fluxo de caixa. 
Feedback 
A resposta correta é: DRE - Demonstração do resultado do exercício.. 
Questão 6 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
É um relatório contábil que objetiva demonstrar a distribuição de riqueza em uma sociedade em um 
determinado período de tempo. 
Escolha uma: 
a. DVA – Demonstração do valor adicionado. 
Evidencia de que maneira uma empresa gera riqueza em determinado período, demonstrando 
também a sua distribuição. Empresas movem a economia e entender de que maneira a riqueza 
gerada por um empreendimento é distribuída para a sociedade é o principal objetivo dessa 
demonstração contábil (pg.100). 
b. DRE - Demonstração do resultado do exercício. 
c. Balanço patrimonial. 
d. Demonstração dos lucros e prejuízos acumulados. 
e. DFC – Demonstração do fluxo de caixa. 
Feedback 
A resposta correta é: DVA – Demonstração do valor adicionado.. 
Questão 7 
Incorreto 
Marcar questão 
Texto da questão 
É o primeiro parâmetro para estabelecer limites na concessão de crédito de pessoa física que 
levanta informações sucintas, e que de fato são relevantes para a organização que irá avaliar a 
concessão o crédito: 
Escolha uma: 
a. Análise cadastral. 
b. Análise de idoneidade. 
c. Análise financeira. 
Todo o processo de análisede crédito inicia inevitavelmente com um cadastro. Sendo assim, é de 
suma importância que se faça um cadastro que possa levantar as informações que de fato são 
importantes para a empresa (pg. 118). 
d. Análise de fatores externos. 
e. Análise de negócios. 
Feedback 
A resposta correta é: Análise cadastral.. 
Questão 8 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
É um relatório contábil que registra o montante de recursos financeiros disponível e a liquidez dos 
recursos, apresentando os valores referentes a entradas e saídas em relação a financiamentos, 
investimentos, e atividades operacionais de produção e vendas, e suas informações referem-se a um 
fluxo monetário. 
Escolha uma: 
a. DRE - Demonstração do resultado do exercício. 
b. DFC – Demonstração do fluxo de caixa. 
A análise de fluxo de caixa Evidencia os valores que entram e saem do caixa da empresa durante 
certo período, ou seja, demonstra qual era o montante de recursos disponíveis, apresentando quais 
foram as saídas e entradas de recursos relacionados às atividades operacionais, de investimento e 
de financiamento. A DFC categoriza de que maneira ocorreram os fluxos reais de recursos, seja na 
entrada por conta da venda de mercadoria e serviços, ou na saída, como compra de ativos ou 
pagamentos diversos. Enquanto a DRE demonstra as entradas e saídas por competência, a DFC 
mostra o fluxo monetário. O modelo a seguir apresenta a DFC (pg. 98). 
c. Balanço patrimonial. 
d. Demonstração dos lucros e prejuízos acumulados. 
e. DVA – Demonstração do valor adicionado. 
Feedback 
A resposta correta é: DFC – Demonstração do fluxo de caixa.. 
Questão 9 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
Parte do processo de avaliação de crédito à pessoa física é avaliar de qual forma o cliente solicitante 
se relaciona com as empresas, levantando o histórico de consumo e pagamento, de atrasos e 
dívidas, buscando enfim impeditivos de concessão: 
Escolha uma: 
a. Análise de negócios. 
b. Análise cadastral. 
c. Análise de fatores externos. 
d. Análise de Relacionamento. 
Para fazer uma análise de crédito adequada, é importante levantar de que forma esse cliente se 
relaciona com a empresa. Apurar o seu histórico de crédito e pagamento é, sem dúvida, um 
elemento importante, sendo responsabilidade da empresa verificar se eventuais atrasos são ou não 
fatores a serem considerados como impeditivos. (p.119) 
e. Análise financeira. 
Feedback 
A resposta correta é: Análise de Relacionamento.. 
Questão 10 
Correto 
Marcar questão 
Texto da questão 
Para analisar o pedido de concessão de crédito ao cliente pessoa física, uma das possibilidades é 
busca por dados secundários além do que o cliente pode fornecer, afim de tornar robusta a análise e 
a tomada de decisão pela concessão ou recusa. Alguns deles são a taxa de desemprego, de inflação, 
de crescimento do país, entre outros que indiquem cenários possíveis que possam interferir na 
capacidade de pagamento da dívida por parte do cliente pessoa física: 
Escolha uma: 
a. Análise cadastral. 
b. Análise de fatores externos. 
A empresa pode também criar parâmetros relacionados a fatores externos e que muitas vezes não 
estão sobre o controle do cliente, como taxa de desemprego, inflação, crescimento do país. Fatores 
como esses podem apontar para um cenário que indique que o cliente poderia ter dificuldades para 
honrar seus compromissos. Salienta-se que é importante utilizar uma boa ferramenta, um software 
que dê condições à empresa de não somente possuir tais dados como também de utilizá-los de tal 
forma que facilitem a tomada de decisão relacionada ao crédito (pg. 119). 
c. Análise de relacionamento. 
d. Análise financeira. 
e. Análise de negócios. 
Feedback 
A resposta correta é: Análise de fatores externos.. 
 
	Questão 1
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 2
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 3
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 4
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 5
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 6
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 7
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 8
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 9
	Texto da questão
	Feedback
	Questão 10
	Texto da questão
	Feedback