N2 GESTAO DE CREDITO COBRANCA E RISCO

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N2 GESTAO DE CREDITO COBRANCA E RISCO
 Pergunta 1 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Destaca-se que por muito tempo, algumas áreas de cobrança e os departamentos jurídicos dos bancos fundamentam suas ações nas condições contratuais que foram inicialmente estabelecidas com o tomador, porém pode não ser eficaz, pois a pessoa que está inadimplente pode não possuir condições de pagar.
De acordo com o trecho apresentado, assinale com V (verdadeiro) ou F (falso):
( ) Para que ocorra uma boa negociação é necessário um conhecimento amplo sobre o cliente, independente de sua situação, pois o analista deve tentar negociar a dívida.
( ) Uma boa negociação de crédito deve chegar a uma decisão que seja vantajosa tanto para o credor no qual faça com que o devedor negocie o débito.
( ) Para uma boa negociação é preciso conhecimento sobre o cliente e uma avaliação assertiva sobre sua situação, por parte do analista de crédito.
( ) Uma boa negociação de crédito deve chegar a uma decisão que seja vantajosa tanto credor quanto devedor.
Está correto afirmar em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
F, F, V, V
	Resposta Correta: 
	
F, F, V, V
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. Uma boa negociação de crédito deve chegar a uma decisão que seja vantajosa tanto credor quanto devedor. Para isso é preciso conhecimento sobre o cliente e uma avaliação assertiva sobre sua situação, por parte do analista de crédito. O negociador deverá estar informado acerca do contexto geral, conhecendo seus pontos fortes e suas fraquezas para negociar com o devedor.
	
	
	
 Pergunta 2 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Com relação ao crédito, ao tomar uma decisão sobre emprestar ou não emprestar recursos, essa terá impacto sobre o lucro do banco e sobre o relacionamento com o cliente. Convém frisar que o banco possui objetivos concorrentes entre si e muitas vezes é difícil conseguir maximizar as vendas e minimizar os incobráveis ao mesmo tempo. Dessa maneira, destaca-se que a decisão de crédito envolve, principalmente, a relação risco e retorno.
Considerando o trecho apresentado, analise as afirmativas a seguir acerca do risco e retorno na decisão de crédito:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
Em termos de política de crédito, para uma empresa, quanto mais rigorosos são seus critérios para a seleção de clientes, menor será o volume de vendas a prazo.
	Resposta Correta: 
	
Em termos de política de crédito, para uma empresa, quanto mais rigorosos são seus critérios para a seleção de clientes, menor será o volume de vendas a prazo.
	Comentário da resposta: 
	Sua resposta está correta. Pois, para uma empresa, quanto mais rigorosos são seus critérios para a seleção de clientes, menor será o volume de vendas a prazo. Porém, à medida que os concorrentes se tornam mais flexíveis, eles acabam ganhando uma parte do mercado que seria da empresa que se negou a oferecer crédito. Desta forma o tomador de decisões de crédito precisa ter uma visão ampla em relação aos clientes, ao lucro adicional no aumento das vendas, ao aumento dos incobráveis decorrentes de má seleção dos clientes e ao aumento do investimento em contas a receber e estoque.
	
	
	
 Pergunta 3 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Podemos definir a análise das demonstrações contábeis como um procedimento primordial para a realização de conferências e avaliações de riscos na concessão de empréstimos e/ou financiamentos às empresas, pois através dessa análise é necessário realizar o levantamento de dados necessários sobre os credores.
De acordo com o trecho apresentado, assinale com V (verdadeiro) ou F (falso):
( ) Os credores levantam informações históricas sobre a capacidade de pagamento.
( ) Os credores levantam informações sobre endividamento, lucratividade e rentabilidade da empresa
( ) Os credores levantam informações sobre o número de funcionários e a capacidade de produção da empresa.
( ) Os credores não costumam levantar todas as informações sobre, lucratividade e rentabilidade da empresa, pois apenas a apresentação da capacidade de pagamento é válida.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
V, V, F, F
	Resposta Correta: 
	
V, V, F, F
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. Por meio dessa técnica, os credores levantam informações históricas sobre a capacidade de pagamento, endividamento, lucratividade e rentabilidade da empresa. Ao mesmo tempo, é possível fazer projeções de fluxos de caixa com o objetivo de verificar se a empresa tem capacidade de cobrir os empréstimos realizados para financiar seus gastos com capital de giro e imobilizações.
	
	
	
 Pergunta 4 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Grande parte das instituições financeiras possui um setor que cuida da auditoria de crédito, composta por membros especialistas no assunto. Esses profissionais examinam as operações de crédito em relação aos aspectos formais e técnicos e emitem seus relatórios.
Considerando o trecho apresentado, analise as afirmativas a seguir acerca da auditoria de crédito.
I. A auditoria de crédito, geralmente, é orientada com base nas normas e políticas de crédito.
II. A auditoria examina a alteração das operações e das garantias, alçadas de decisões e disponibilização de crédito do cliente.
III. Os levantamentos feitos pela auditoria têm como base os registros contábeis das operações dos clientes, que estão registrados na pasta cadastral.
IV. Para que este trabalho seja eficiente, requer competência jurídica e dependência dos auditores com relação às operações.
Está correto o que se afirma em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
I e III apenas.
	Resposta Correta: 
	
I e III apenas.
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. A auditoria de crédito, geralmente, é orientada com base nas normas e políticas de crédito, assim como nos exames relativos ao cumprimento das normas emitidas pelas autoridades monetárias do país. Os levantamentos feitos pela auditoria têm como base os registros contábeis das operações dos clientes, que estão registrados na pasta cadastral.
	
	
	
 Pergunta 5 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
A Análise das demonstrações Contábeis, contém métodos, como análise vertical e horizontal no qual oferecem valiosas contribuições na interpretação da estrutura e da tendência dos números de uma empresa, auxiliam inclusive na análise dos índices financeiros e em outros métodos de análise.
De acordo com o trecho apresentado, assinale com V (verdadeiro) ou F (falso):
( ) A análise horizontal  permite verificar melhor a concessão de crédito e variações das contas das demonstrações contábeis.
( ) Por meio da análise vertical, é possível verificar a participação percentual histórica de cada conta no balanço de pagamentos sobre o ativo total.
( ) Os índices financeiros são muito utilizados para determinar a situação de uma empresa, porém não demonstra se ela está endividada, ou possui uma boa liquidez.
( ) De modo sintético, os índices de liquidez, atividade e endividamento não medem risco e os de lucratividade também não medem retorno.
Está correto afirmar em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
V, V, F, F
	Resposta Correta: 
	
V, V, F, F
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. A análise horizontal tem como objetivo verificar melhor a concessão de crédito e variações das contas das demonstrações contábeis, ou seja, se houve alteração significativa, período a período, já por meio da análise vertical, é possível verificar a participação percentual histórica de cada conta no BP sobre o ativo total. Para a Demonstração de Resultados, compreende a participação percentual histórica de cada conta sobre a receita líquida de vendas do período.
	
	
	
 Pergunta 6 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Quando nos referimos a cobrança de crédito o risco de inadimplência permeia o negócio de concessão de valores de toda instituição financeira, que pode ter prejuízos em virtude do não pagamento de dívidas por parte dos clientes que não cumprem com suas obrigações.De acordo com o trecho apresentado, assinale com V (verdadeiro) ou F (falso):
( ) Os analistas de crédito devem monitorar continuamente o comportamento de pagamento do cliente, fazendo averiguações internas e externas. 
( ) Os analistas de crédito devem estar sempre buscando algum alerta de risco, uma vez que diversos fatores podem evidenciar a deterioração financeira dos clientes 
( ) Os analistas de crédito, devem realizar averiguações com o objetivo de buscar informações sobre registros de restrições, como atrasos, cheques devolvidos.
( ) Os analistas de crédito, devem apenas averiguar o comportamento atual do cliente, excluindo averiguações passadas como atrasos e restrições e cheques já devolvidos.
Está correto afirmar em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
V, V, V, F
	Resposta Correta: 
	
V, V, V, F
	Comentário da resposta: 
	 Resposta correta. Para mitigar tais prejuízos, os analistas de crédito devem monitorar continuamente todo o comportamento de pagamento do cliente, fazendo averiguações internas e externas, com o objetivo de buscar informações sobre registros de restrições, como atrasos, cheques devolvidos, protestos, entre outras restrições, que possam comprometer a capacidade de pagamento do cliente. Dessa maneira, esses profissionais devem estar sempre buscando algum alerta de risco, uma vez que diversos fatores podem evidenciar a deterioração financeira dos clientes.
	
	
	
 Pergunta 7 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Para que seja realizada uma boa análise de crédito envolve um minucioso trabalho de investigação e avaliação de dados históricos da empresa que está interessada em ser tomadora de recursos. É por isso que a instituição financeira precisa manter em seu sistema todo o histórico do relacionamento de seus clientes.
Considerando o trecho apresentado, analise as afirmativas a seguir acerca da investigação para concessão de crédito:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
A investigação da vida pregressa dos clientes começa com o histórico da pontualidade de pagamentos do cliente
	Resposta Correta: 
	
A investigação da vida pregressa dos clientes começa com o histórico da pontualidade de pagamentos do cliente
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. Pois a investigação da vida pregressa dos clientes começa com o histórico da pontualidade do cliente no que diz respeito ao cumprimento de suas obrigações, ou seja, pagamento de empréstimos em dia. É preciso averiguar se a empresa é uma boa pagadora a longo prazo ou se costuma pagar as primeiras prestações pontualmente com o intuito de aumentar o crédito e, quando conseguem, somem deixando os débitos para trás.
	
	
	
 Pergunta 8 
1 em 1 pontos
	
	
	
	 Leia o trecho a seguir.
Uma boa negociação de crédito deve chegar a uma decisão que seja vantajosa tanto credor quanto devedor. Para isso é preciso conhecimento sobre o cliente e uma avaliação assertiva sobre sua situação, por parte do analista de crédito. O negociador deverá estar informado acerca do contexto geral, conhecendo seus pontos fortes e suas fraquezas para negociar com o devedor.
Considerando o trecho apresentado, assinale a alternativa correta que corresponde à política de negociação.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
Quando o credor detecta com antecedência o processo de deterioração financeira do devedor, é possível desenvolver uma negociação menos traumática.
	Resposta Correta: 
	
Quando o credor detecta com antecedência o processo de deterioração financeira do devedor, é possível desenvolver uma negociação menos traumática.
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta.Quando o credor detecta com antecedência o processo de deterioração financeira do devedor, é possível desenvolver uma negociação menos traumática, uma vez que o devedor poderá dispor de recursos para liquidar a dívida. Entretanto, se o credor chegar atrasado, o devedor já poderá ter negociado com outros credores ou mesmo os resultados negativos podem ter corroído o patrimônio do devedor e não restar recursos ou bens para pagamento da dívida. Nesta condição, pouco adianta querer cobrar o principal e os encargos e despesas.
	
	
	
 Pergunta 9 
1 em 1 pontos
	
	
	
	 Leia o trecho a seguir.
Podemos definir os agentes econômicos como a todas as pessoas, empresas e setores públicos que de alguma forma realizam transações comerciais (compra e venda de mercadorias e serviços). Em resumo, são todos os indivíduos, empresas e órgãos públicos que participam de um mercado e possuem uma relação de troca de bens ou serviços.
SILVA, Francisco G. Da; MARTINELLI, Luís Alberto Saavedra. Economia e mercado. Curitiba: IFPR, 2012. p,19.
Considerando o trecho apresentado, assinale a alternativa correta que corresponde com o tipos distintos de mercados financeiros:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
Existem quatro tipos distintos de mercados financeiros: o mercado monetário; o mercado de crédito; o mercado de capitais; e o mercado cambial
	Resposta Correta: 
	
Existem quatro tipos distintos de mercados financeiros: o mercado monetário; o mercado de crédito; o mercado de capitais; e o mercado cambial
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. O mercado monetário é responsável pelas operações de curto prazo, com o objetivo de suprir as necessidades dos agentes econômicos e intermediários; o mercado de crédito é composto pelos agentes que buscam os recursos que necessitam junto às instituições financeiras; o mercado de capitais é onde acontecem as negociações de longo prazo, com a emissão e negociação de ativos; o mercado cambial, é onde acontece a negociação de moedas estrangeiras conversíveis, especialmente importante para os processos de importação e exportação.
	
	
	
 Pergunta 10 
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir.
Os métodos quantitativos se baseiam em registros e cálculos e por isso são tidos como mais eficientes. As análises estatísticas costumam ser um valioso instrumento para a tomada de decisão, uma vez que suas ferramentas contribuem de forma considerável para a mensuração do risco de crédito.
Considerando o trecho apresentado, analise as afirmativas a seguir acerca das ferramentas dos métodos quantitativos:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada: 
	
Análise de sobrevivência, redes neurais, programação matemática, simulação determinística e probabilística, cálculo estocástico e teoria dos jogos.
	Resposta Correta: 
	
Análise de sobrevivência, redes neurais, programação matemática, simulação determinística e probabilística, cálculo estocástico e teoria dos jogos.
	Comentário da resposta: 
	Resposta correta. Destaca-se entre tais ferramentas: análise de sobrevivência, redes neurais, programação matemática, simulação determinística e probabilística, cálculo estocástico e teoria dos jogos, entre outras. Essas ferramentas para a mensuração do risco de crédito têm sido aplicadas a uma ampla gama de produtos financeiros – crédito ao consumidor, empréstimos imobiliários residenciais, empréstimos imobiliários comerciais e empréstimos comerciais, entre outros.