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FACULDADE PROFESSOR MIGUEL ÂNGELO DA SILVA SANTOS – FeMASS FACILITA CONSULTORIA Laís Mello Lopes Pedro Henrique de Medeiros Polyni Ramos Pregione Muniz Silvio Cesar Pinto de Souza Pereira MACAÉ 2020 FACULDADE PROFESSOR MIGUEL ÂNGELO DA SILVA SANTOS – FeMASS Laís Mello Lopes Pedro Henrique de Medeiros Polyni Ramos Pregione Muniz Silvio Cesar Pinto de Souza Pereira FACILITA CONSULTORIA Trabalho Final da Disciplina de Empreendedorismo da Faculdade Professor Miguel Ângelo da Silva Santos (FeMASS). Professor: Fernanda Falquer da Silva Gomes MACAÉ/RJ 2020 SUMÁRIO 1. SUMÁRIO EXECUTIVO .................................................................................................. 5 1.1. DADOS DOS EMPREENDEDORES, EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL E ATRIBUIÇÕES ....................................................................................................................... 5 1.2. DADOS DO EMPREENDIMENTO ......................................................................... 5 1.3. MISSÃO, VALORES E VISÃO DA EMPRESA ..................................................... 5 1.3.1. MISSÃO: .............................................................................................................. 5 1.3.2. VALORES: .......................................................................................................... 5 1.3.3. VISÃO DA EMPRESA ....................................................................................... 5 1.4. SETORES DE ATIVIDADE ...................................................................................... 6 1.5. FORMA JURIDICA ................................................................................................... 6 1.6. ENQUADRAMENTO TRIBUTÁRIO / ÂMBITO FEDERAL .............................. 6 1.7. CAPITAL SOCIAL..................................................................................................... 7 1.8. FONTE DE RECURSOS ............................................................................................ 7 2. ANÁLISE DE MERCADO ................................................................................................ 7 2.1. ESTUDO DOS CLIENTES ........................................................................................ 7 2.1.1. PUBLICO-ALVO ................................................................................................ 7 2.1.2. COMPORTAMENTO DOS CLEIENTES ....................................................... 7 2.1.3. ÁREA DE ABRANGÊNCIA .............................................................................. 8 2.1.4. ESTUDO DOS CONCORRENTES................................................................... 8 2.1.5. ESTUDO DOS FORNECEDORES ................................................................. 10 3. PLANO DE MARKETING .............................................................................................. 11 3.1. DESCRIÇÃO DOS PRINCIPAIS PRODUTOS E SERVIÇOS ........................... 11 3.2. PREÇO ....................................................................................................................... 12 3.3. ESTRATÉGIAS PROMOCIONAIS ....................................................................... 12 3.4. LOCALIZAÇÃO DO NEGÓCIO ........................................................................... 13 4. PLANO OPERACIONAL ................................................................................................ 14 4.1. LAYOUT .................................................................................................................... 14 4.2. CAPACIDADE DE SERVIÇOS .............................................................................. 14 4.3. PROCESSOS OPERACIONAIS ............................................................................. 16 4.4. NECESSIDADE DE PESSOAL ............................................................................... 17 5. PLANO FINANCEIRO .................................................................................................... 17 5.1. ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS .................................................. 17 5.2. CAPITAL DE GIRO ................................................................................................. 18 5.3. INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS .......................................................... 19 5.4. INVESTIMENTO TOTAL ...................................................................................... 19 5.5. ESTIMATIVA DO FATURAMENTO MENSAL DA EMPRESA ...................... 19 5.6. ESTIMATIVA DO CUSTO UNITÁRIO DOS MATERIAIS ............................... 20 5.7. ESTIMATIVA DO CUSTO DE COMERCIALIZAÇÃO ..................................... 20 5.8. ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MÃO DE OBRA ........................................ 20 5.9. DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS .............................................................. 21 5.10. INDICADORES DE VIABILIDADE .................................................................. 21 5.10.1. PONTO DE EQUILIBRIO............................................................................... 21 5.10.2. LUCRATIVIDADE ........................................................................................... 21 5.10.3. PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO ............................................ 22 6. ANÁLISE SOWT .............................................................................................................. 22 7. AVALIAÇÃO DO EMPREENDIMENTO ..................................................................... 22 1. SUMÁRIO EXECUTIVO 1.1. DADOS DOS EMPREENDEDORES, EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL E ATRIBUIÇÕES Socio 1: Laís Mello Lopes, Graduanda do curso de Administração Socio 2: Silvio César Pereira, Graduando do curso de Eng. de Produção Socio 3: Polyni Muniz, Graduanda do curso de Administração Socio 4: Pedro Henrique, Graduando do curso de Eng. de Produção 1.2. DADOS DO EMPREENDIMENTO A Facilita Consultoria é uma plataforma mista, com atendimentos físicos e on- line (Site e Apps), para consultoria contábil na abertura e regularização de empresas e gestão de financeira na cidade do Rio de janeiro. Por se tratar de um empreendimento misto (físico e digital), potencializa o alcance do público ao mesmo tempo que oferece um atendimento personalizado. Somos especialistas em regularização de microempresas localizadas em áreas carente (favelas e comunidades) da cidade do Rio de Janeiro. 1.3. MISSÃO, VALORES E VISÃO DA EMPRESA 1.3.1. MISSÃO: Buscamos fornecer acesso a todos os benefícios previstos por lei aos empreendedores por meio da regularização e auxiliar no cumprimento de seus deveres fiscais 1.3.2. VALORES: Honestidade, credibilidade, acessibilidade e objetividade. 1.3.3. VISÃO DA EMPRESA Queremos nos tornar a maior empresa carioca no ramo da consultoria contábil para Micro e Pequenas Empresas 1.4. SETORES DE ATIVIDADE A Facilita consultoria atua na prestação dos seguintes serviços: • Abertura de Empresa; • Escrituração Contábil/Tributária; • Entrega das Obrigações Acessórias; • Emissão de Certidões Negativas de Débitos; • Assessoria Trabalhista; • Assessoria para Planejamento Tributário; • Assessoria para Gestão Financeira; • Encerramento de Empresa. 1.5. FORMA JURIDICA Sociedade Empresária - Duas ou mais pessoas que exercem juntas, atividade própria de empresário (indústria, comércio, ou serviços não especializados, com dois ou mais sócios). É a reunião de dois ou mais empresários para a exploração, em conjunto, de atividade econômica. A Sociedade Empresária tem por objeto o exercício de atividade própria de empresário, sujeito a registro, inclusive a sociedade por ações, independentemente de seu objeto,devendo inscrever-se na Junta Comercial do Respectivo estado (artigo 982 e parágrafo único do código Civil). 1.6. ENQUADRAMENTO TRIBUTÁRIO / ÂMBITO FEDERAL A faixa tributária para estimada para os primeiros 12 meses de exercício é a faixa 1 (Receita Bruta de até R$ 180.000,00). 1.7. CAPITAL SOCIAL ITEM DESCRIÇÃO CUSTO (3 M) Abertura da empresa Taxas municipais R$ 350,00 Desenvolvimento do sistema Criação do Site e do App R$ 21.500,00 Manutenção do sistema on-line Aluguel de servidores e correção de bugs R$ 5.000,00/mês Mão de obra Estagiários e consultores R$ 24.694,30/mês 1.8. FONTE DE RECURSOS Nossos recursos serão captados por meio de investimento dos sócios e das receitas advindas dos serviços prestados 2. ANÁLISE DE MERCADO 2.1. ESTUDO DOS CLIENTES 2.1.1. PUBLICO-ALVO O Público-alvo da Facilita Consultoria são os empreendedores que já possuem um negócio informal e que precisam de regularização, os empreendedores que desejam construir um negócio próprio e as pequenas e micro empresas que necessitam de gestão contábil. 2.1.2. COMPORTAMENTO DOS CLEIENTES Os clientes Facilita, buscam nossos serviços em razão de uma necessidade de gestão da contabilidade, uma vez que cerca de 64% dos microempresários e 39% dos pequenos empresários, segundo o SEBRAE-RJ, não possuem formação contábil (ou conhecimento adquirido na área) e 27% das duas categorias não sabem de todas as obrigações fiscais a que estão submetidos. Outra parcela dos clientes Facilita nos procuram em busca de regularização de seus empreendimentos para conseguir acesso a benefícios governamentais (Incentivos fiscais, aposentadoria, seguros e etc.) ou para expandir sua carteira de clientes podendo participais de editais, licitações, emitir notas e afins. 2.1.3. ÁREA DE ABRANGÊNCIA A Facilita Consultoria atua, principalmente, nas áreas carentes da cidade do Rio de Janeiro. Nossos clientes, no geral, estão localizados em zonas de comunidades/favelas e estão em busca de um serviço contábil acessível e descomplicado. 2.1.4. ESTUDO DOS CONCORRENTES Durante a pesquisa realizada, referente ao estudo dos concorrentes, buscamos as empresas que oferecessem serviços equivalentes aos oferecidos pela Facilita Consultoria, isto é, que abrangessem a cidade do Rio de Janeiro, com o foco nas micro e pequenas empresas. Consideramos os serviços oferecidos, os tipos de atendimentos (presencial e online), os públicos atendidos, os preços praticados e diversos outros aspectos envolvidos na construção e posicionamento de mercado das empresas. Empresas Qualidade (Score Google) Preço Tráfego Mensal Localização Atendimento Presencial Atendimento Virtual Serviços Garantias Facilita Consultoria Sem índice R$ 79,80 N/A Centro, Rio de Janeiro Sim Telefone, WhatsApp e Site Próprio Abertura de Empresa; Escrituração Contábil/Tributária; Entrega das Obrigações Acessórias; Emissão de Certidões Negativas de Débitos; Assessoria Trabalhista; Gestão Financeira; Encerramento de Empresa A Facilita é voltada para o atendimento de micro e pequenas empresas prestadoras de serviço enquadradas no Simples Nacional ou no regime tributário Lucro Presumido, e empresas de comércio do Simples. Oferece todos os serviços contábeis, e quer ser lembrada pelo o que oferece e entrega, e não pelo preço que cobra. ContSimples Sem índice R$ 99,90 10.456 visitas Santo Cristo, Rio de Janeiro Sim Telefone, WhatsApp e Aplicativo Próprio A ContSimples é uma startup de contabilidade do Rio de Janeiro fundada em 2017. É especializada em pequenos negócios, como MEIs e microempresas de serviços e comércio no Simples Nacional e no Lucro Presumido. Também atende a freelancers, profissionais liberais e autônomos. Facilite Tecnologia Contábil 4,6/5 R$ 99,90 22.602 visitas Asa Sul, Brasília *Atendimento no Rio de Janeiro Sim Telefone, WhatsApp e Aplicativo Próprio Diferenciando-se das demais empresas, a Facilite atua também como plataforma oferecendo um modelo B2B (business to business), conectando contadores aos pequenos negócios. A única do mercado com o modelo de negócios de Contabilidade Touchtech, e com uma plataforma para contadores WHITE LABEL, vem ganhando grande notabilidade no mercado. Atende mais de 600 clientes e conta com dezenas de contadores espalhados pelo Brasil Contabilizei 4,0/5 R$ 89,00 112.003 visitas Vila Mariana, São Paulo *Atendimento no Rio de Janeiro Não Telefone, WhatsApp e Aplicativo Próprio A Contabilizei foi fundada em 2013 e hoje atende cerca de 10 mil clientes. Em 2017 foi eleita uma das Empresas Mais Inovadoras do Mundo pela Revista Fast Company, uma das principais publicações de negócios do mundo. É comumente citada como a maior empresa de contabilidade online do Brasil. Notamos que nossos concorrentes possuem serviços que rivalizam diretamente com o nosso portfólio, com preços bastante competitivos. Mas concluímos que por sermos especializados no atendimento a micro e pequenas empresas localizadas nas áreas carentes do Rio de Janeiro e oferecermos atendimento pessoal e personalizado 24hrs/dia, 7 dias por semana, nós da Facilita Consultoria, acreditamos que esses fatores serão o diferencial para que possamos nos tornar a maior empresa do ramo de consultoria contábil da cidade do Rio de Janeiro. 2.1.5. ESTUDO DOS FORNECEDORES N° Descrição Nome do Fornecedor Preço Condições de pagamento Prazo de Entrega Localização 1 E-mails corporativos (Microsoft 365 business Basic) Microsoft (outlook) R$ 23,60 usuário/mês Cartão crédito/ débito, fatura mensal ou anual. Criação realizada em minutos Serviço Online 2 Criação e edição de sites Wix.com R$ 39,00 mês Cartão crédito/ débito ou boleto. Criação realizada em algumas horas a depender do usuário da empresa. Serviço Online 3 Aluguel de Impressora e suporte Original Tonner - Aluguel de Impressora RJ R$ 149,00 mês Faturamento Até 48 hrs Rio de Janeiro - RJ 4 Materiais de Limpeza e Descartáveis CG Limpeza R$ 200 mês Faturamento Até 24 hrs Rio de Janeiro - RJ 5 Material de escritório Paper Rio R$ 250,00 mês Faturamento Até 24 hrs Rio de Janeiro - RJ 6 Móveis e utensílios Shopping Matriz R$9.350,00 Cartões e Boleto 7 - 10 dias úteis ou Retirada em loja. Distribuidoras no RJ 7 Computadores, Notebook e itens de informática Kalunga R$12.020,00 Cartões e Boleto Media de até 5 dias ou Retirada em Loja. 19 lojas próximas no RJ - Capital 8 Água Cedae R$150,00 Boleto ou Débito automático N/A RJ 9 Luz Light R$300,00 Boleto ou Débito automático N/A RJ 10 Telefone / Internet (240 Mega + Controle 10GB) Claro R$144,98 Boleto ou Débito automático N/A RJ 11 Veículos Wolksvagem R$115.000,00 Faturamento N/A RJ 3. PLANO DE MARKETING 3.1. DESCRIÇÃO DOS PRINCIPAIS PRODUTOS E SERVIÇOS • Abertura de empresas - Auxílio no processo de legalização e abertura da empresa, análise e definição do regime tributário que mais se adequaao tipo do negócio. • Escrituração contábil - Lançamento de todos os fatos contábeis da empresa, em livros destinados ao registro de tais operações. • Escrituração tributária (Escrituração fiscal) - Prestação de contas ao fisco sobre as movimentações, faturamento, impostos a pagar. • Entrega de obrigações acessórias - Gerenciamento e cumprimento das obrigações tributárias exigidas, fornecimento de informações aos órgãos fiscalizadores. • Emissão de certidões negativas de débitos - Emissão de Certidões Negativas de Débitos, na esfera municipal, estadual ou federal, com o objetivo de confirmar a inexistência de pendências financeiras ou processuais em nome da empresa (pessoa jurídica), dos sócios (pessoa física), ou mesmo de um bem ou patrimônio. • Assessoria trabalhista - Contratação, folha de pagamento, obrigações, encargos, orientação quanto à legislação trabalhista. • Assessoria para planejamento tributário - Análise de procedimentos fiscais, regimes de tributação, documentos, livros contábeis e estrutura societária da empresa, identificação de oportunidades e situações de risco nas esferas federal, estadual e municipal. • Gestão financeira - Desenvolvimento de ações e estratégias para o negócio com profundo conhecimento multidisciplinar, planejamento, administração, acompanhamento e análise das finanças. • Encerramento de atividades da empresa - Auxílio, acompanhamento e suporte no processo de encerramento de atividades da empresa, emissão de documentação, relatórios e certidões de baixa. Serviços especializados para os empreendedores individuais, micro e pequenas empresas, enquadradas no simples nacional, localizadas nas zonas carentes da cidade do Rio de Janeiro, afim de proporcionar um atendimento personalizado, com profissionais capacitados e treinados a utilizar uma comunicação dinâmica, acessível e empática. Atendimento presencial e online: Oferecemos uma plataforma digital simplificada para o fácil acesso do usuário, suporte via chat e WhatsApp, 24 horas por dia, 7 dias por semana. 3.2. PREÇO Tabela de Preços Avulsa Produto Preço Abertura de empresas R$ 49,80 Escrituração contábil R$ 49,80 Escrituração tributária R$ 59,80 Entrega de obrigações acessórias R$ 44,80 Emissão de certidões negativas de débitos R$ 69,80 Assessoria trabalhista R$ 109,80 Assessoria para planejamento tributário R$ 44,80 Gestão financeira R$ 49,80 Encerramento de atividades da empresa R$ 39,80 Planos Plano Premium Plus (PPP) Todos os serviços (Atendimento presencial e online) R$ 79,80 Plano Gold Escrituração contábil, Escrituração tributária, Entrega de obrigações acessórias e Assessoria para planejamento tributário (Atendimento somente online) R$ 69,80 Plano Essencial Escrituração contábil e Entrega de obrigações acessórias R$ 49,80 3.3. ESTRATÉGIAS PROMOCIONAIS A Facilita Consultoria é divulgada de forma dinâmica e acessível, conhecendo o mercado atual onde parte prefere se resguardar em casa por conta do momento de pandemia e a outra parte tem a necessidade de encontrar rápido e facilmente uma informação ou produto e que ambos tem acesso à internet, a FC resolveu ser apresentada e divulgada principalmente no veículo de comunicação que mais cresce e tem visibilidade atualmente, a internet, com foco no marketing digital, sendo nossos canais: • Site: www.facilitaconsultoria.com.br http://www.facilitaconsultoria.com.br/ Onde existe especificação dos nossos tipos de serviço, nossa história e contato direto para tirar todas as dúvidas e promover um atendimento de qualidade. • Redes Sociais: Facebook, Instagram e Twitter: @facilitaconsultoria Onde alguns conceitos são desmistificados de forma mais aberta, para um público consideravelmente mais jovens e antenado. As pessoas que curtem ou seguem já estão pré-dispostas a consumir o produto ou serviço; mantendo um bom relacionamento com elas, respondendo a comentários, publicando frequentemente e fazendo-as interagir com o canal, fidelizando os clientes e convencendo-os com pouquíssimo custo, assim levá-las à a página principal que é o site, ou a loja física, vira uma tarefa mais fácil e natural. • Canais de mídia paga: Sendo ele os links patrocinados, permitindo anunciar o produto via diversas plataformas, para aumentar o alcance de visibilidade e interação dos clientes. Fornecendo um bom atendimento aos clientes, de maneira fácil via Telefone, WhatsApp, chat e presencialmente, um bom relacionamento, conseguimos agregar um grande público e ter a fidelidade dos mesmos. 3.4. LOCALIZAÇÃO DO NEGÓCIO A Facilita Consultoria está localizada no Botafogo, zona sul da cidade do Rio de Janeiro, próximo à favela Morro do Santa Marta, comunidade pacificada desde 2008 e possui o maior índice de crescimento da força empreendedora das áreas favelas pacificadas, segundo o SEBRAE-RJ. 4. PLANO OPERACIONAL 4.1. LAYOUT O Layout do escritório da Facilita consultoria é composto por 3 (três) ambientes: recepção; ambiente dos consultores; e a sala do supervisor(a). O ambiente dos consultores conta com 4 (quatro) postos de trabalho com computadores completos, mesas, cadeiras ajustáveis, luminárias e uma impressora comunitária. A sala do supervisor(a) possui os mesmos equipamentos além de uma mesa de reuniões. A recepção possui uma TV, um sofá, uma mesa de centro e um balcão com capacidade para dois recepcionistas equipado com dois computadores completos. 4.2. CAPACIDADE DE SERVIÇOS Considerando a seguinte quantidade de colaboradores a disposição de pessoal para atendimento: - 4 Consultores - 2 Recepcionistas Relacionamos abaixo os procedimentos realizados com frequência pela Facilita consultoria, tempo de atendimento e resolução e capacidade diária: • Atendimento Físico ATENDIMENTO FÍSICO LOCAL SERVIÇO TEMPO HORÁRIO RECEPÇÃO Descrição do serviço requerido e pré cadastro 00:10 Turno da Manhã ATENDIMENTO (1º) Finalização do cadastro e explanação do serviço com analise de caso 02:00 ATENDIMENTO (Retorno) Entrega da solicitação ou demais demandas 01:30 Realização das atividades solicitadas, reuniões, entre outras atividades internas 04:00 Turno da Tarde • Atendimento Online/Remoto ATENDIMENTO FÍSICO LOCAL LOCAL LOCAL HORÁRIO ATENDIMENTO (1º) Finalização do cadastro e explanação do serviço com analise de caso 01:00 Turno da manhã Analisando a grade e frequência de atendimentos físicos realizados, temos a média de 7 atendimentos/dia considerando 2 consultores para tal tarefa. Para os atendimentos online e remotos temos a média de 10 atendimentos/dia considerando 2 consultores para tal tarefa. Para uma situação de chegada de cliente durante atendimento de outro, temos a outra recepcionista para dar suporte, fazer da espera o mais agradável possível, porém para o caso das perdas de cliente por espera, ou até mesmo em espera de retorno para atendimento online, consideramos cerca de 3 perdas/dias. • Capacidade de projeto (efetiva + perda): 20 atendimentos/dia • Capacidade efetiva: 17 atendimentos/dia 4.3. PROCESSOS OPERACIONAIS Os principais processos operacionais da Facilita Consultoria estão descritos abaixo. Eles representam os processos que geram receita para empresa. • Atendimento ao Cliente – Recepção o Apresentação da empresa ao cliente; o Recolhimento de documentos; o Cadastro do cliente no banco de dados; o Agendamento de reunião entre cliente e consultor. • Consultoria – Consultor o Reunião com o cliente; o Definição dos serviços necessários ao cliente; TEMPO ESPERA RETORNO/ RESPOSTA CLIENTE 00:20 ATENDIMENTO (Retorno) Entrega da solicitação ou demais demandas 00:40 Realização das atividades solicitadas,reuniões, entre outras atividades internas 04:00 Turno da Tarde o Elaboração de proposta comercial; o Execução das atividades contratadas; o Feedback ao cliente. 4.4. NECESSIDADE DE PESSOAL A FC conta com o corpo de colaboradores descriminados no quando abaixo: Cargo Qte Escopo Qualificações Sócio Supervisor 1 • Gestão Orçamentária • Gestão de RH • Gestão Operacional • Atendimento ao Cliente • Graduado em Ciências Contábeis • Registro CRM • Pacote Office Avançado Consultor 4 • Atendimento ao Cliente • Execução dos Procedimentos Operacionais • Graduado ou cursando Ciências Contábeis, Administração ou cursos afins • Pacote Office Avançado Recepcionista 2 • Recepção dos Clientes • Agendamento de Visitas • Feedback de Andamento dos Processos • Cadastrar Clientes • Ensino Médio completo • Pacote Office Básico Auxiliar de Serviços Gerais 1 • Manter o ambiente limpo e organizado • Ensino Fundamental completo 5. PLANO FINANCEIRO 5.1. ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS • A – Maquinas e equipamentos Descrição Qtde. Valor Unitário Total 1 Computadores Desktop 4 R$ 1.500,00 R$ 6.000,00 2 Notebook 3 R$ 1.900,00 R$ 5.700,00 3 Telefone Fixo 4 R$ 80,00 R$ 320,00 Sub-Total A R$ 12.020,00 • B – Móveis e utensílios Descrição Qtde. Valor Unitário Total 1 Mesa escritório 5 R$ 350,00 R$ 2.450,00 2 Cadeira escritório 7 R$ 150,00 R$ 1.050,00 3 Armários 6 R$ 200,00 R$ 1.200,00 4 Mesa centro recepção 1 R$ 150,00 R$ 150,00 5 Sofá recepção 1 R$ 700,00 R$ 700,00 6 Bebedouro 1 R$ 500,00 R$ 500,00 7 Ar condicionado 3 R$ 1.100,00 R$ 3.300,00 Sub-Total B R$ 9.350,00 • C – Veículos Descrição Qtde. Valor Unitário Total 1 Carro popular funcionários 1 R$ 35.000,00 R$ 35.000,00 2 Carro gerencia 1 R$ 80.000,00 R$ 80.000,00 Sub-Total C R$ 115.000,00 Sub-Total ( A+ B+ C) R$ 136.370,00 5.2. CAPITAL DE GIRO Caixa Mínimo R$ Custo fixo Mensal R$ 33.191,33 Custo variável mensal R$ 29,60 Custo Total da Empresa R$ 33.217,99 Custo total diário R$ 1.107,26 Necessidade líquida de capital de Giro em dias 22 dias Total R$ 24.359,72 Investimento financeiros R$ A – Estoque Inicial R$ 0,00 B – Caixa Mínimo R$ 24.359,72 Total do capital de giro (A+B) R$ 24.359,72 5.3. INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS Investimentos pré-operacionais R$ Despesas de legalização R$ 2.000,00 Obras civis e/ou reformas R$ 7.000,00 Divulgação / Criação de paginas R$ 5.000,00 Cursos e treinamentos R$ 6.000,00 Outras Despesas R$ 2.500,00 Total R$ 22.500,00 5.4. INVESTIMENTO TOTAL Descrição dos Investimentos Valor (%) Investimentos Fixos R$ 136.370,00 74,42% Capital de Giro R$ 24.359,72 13,29% Investimentos pré operacionais R$ 22.500,00 12,27% Total R$ 183.229,72 100% Fontes de Recursos Valor (%) Recursos Próprios R$ 100.000,00 54,57% Recursos de terceiros R$ 83.229,00 45,42% Outros R$ 0,00 0% Total R$ 183.229,72 100% 5.5. ESTIMATIVA DO FATURAMENTO MENSAL DA EMPRESA Produto/Serviço Qtd Estimada de Vendas(R$) Preço Unitário (R$) Faturamento Mensal Plano Premium Plus (PPP) 62 79,80R$ 4.947,60R$ Plano Gold 34 69,80R$ 2.373,20R$ Plano Essencial 40 49,80R$ 1.992,00R$ Abertura de empresas 60 49,80R$ 2.988,00R$ Escrituração contábil 280 49,80R$ 13.944,00R$ Escrituração tributária 220 59,80R$ 13.156,00R$ Entrega de obrigações acessórias 90 44,80R$ 4.032,00R$ Emissão de certidões negativas de débitos 90 69,80R$ 6.282,00R$ Assessoria trabalhista 25 109,80R$ 2.745,00R$ Assessoria para planejamento tributário 25 44,80R$ 1.120,00R$ Gestão financeira 40 49,80R$ 1.992,00R$ Encerramento de atividades da empresa 45 39,80R$ 1.791,00R$ Total 1011 57.362,80R$ 5.6. ESTIMATIVA DO CUSTO UNITÁRIO DOS MATERIAIS Material Quantidade Custo unitário ($) Total ($) Resma de papel A4 com 500 folhas 10 R$ 11,90 119 Toner para impressora 2 R$ 64,37 128,74 Carimbo 12 R$ 14,99 179,88 Caneta esferográfica (caixa com 50 unid.) 1 R$ 29,90 29,9 Pincel marca texto (caixa com 12 unid.) 1 R$ 19,90 19,9 Lápis (caixa com 72 unidades) 1 R$ 29,90 29,9 Borracha (caixa com 20 unidades) 1 R$ 14,90 14,9 Fita corretiva (caixa com 12 unidades) 1 R$ 46,00 46 Pasta suspensa para arquivo 35 1,4 49 Grampeador 10 11 110 Clipes de papel (caixa com 100 unidades) 5 1,65 8,25 Post-it 4 6,1 24,4 Envelope (caixa com 100 unidades) 10 21,1 211 Agenda 2 17,9 35,8 Calculadora 8 7,99 63,92 Calculadora eletrônica 1 139,98 139,98 Serviço de telefone e internet Plano mensal 144,9 144,9 Contratação de empresa criadora de website Plano mensal 39,9 39,9 Total R$ 1.395,37 5.7. ESTIMATIVA DO CUSTO DE COMERCIALIZAÇÃO Descrição % Faturamento Estimado Custo total 1. Impostos Impostos Federais Simples 9,5% R$ 688.353,60 R$ 65.393,59 2. Gastos com Vendas Propaganda 0,4% R$ 688.353,60 R$ 2.753,41 Total R$ 68.147,01 5.8. ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MÃO DE OBRA 5.9. DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS Quadro Descrição (R$) (%) 1 Receita Total com Vendas R$ 57.362,80 100% Custos Fixos Totais R$ 33.191,33 58% 1,1 (-) Impostos sobre Vendas R$ 4.978,70 9% (-) Gastos com Vendas R$ 29,60 1,2 (-) Custos Fixos Totais R$ 33.191,33 65% Resultado Operacional R$ 19.192,77 33% 5.10. INDICADORES DE VIABILIDADE Os cálculos a seguir demonstraram o motivo pelo qual a Facilita Consultoria é, SIM, um empreendimento com alta probabilidade sucesso e digno de investimento. 5.10.1. PONTO DE EQUILIBRIO 5.10.2. LUCRATIVIDADE Função N° de Funcionários (R$) Salário Mensal (%) FGTS (%) Previdência Social (%) Imposto de Renda (R$) Encargos sociais (R$) Total Auxiliar de Serviços Gerais 1 1.045,00R$ 8% 8% 0% -R$ 1.045,00R$ Recepcionista 2 1.375,00R$ 8% 7,5% 0% 213,13R$ 3.176,25R$ Consultor Contábil 4 2.860,00R$ 8% 9% 15% 915,20R$ 15.100,80R$ Sócio Supervisor 1 3.770,00R$ 8% 12% 22,5% 1.602,25R$ 5.372,25R$ Total 8 9.050,00R$ 32% 29% 15% 2.730,58R$ 24.694,30R$ RECEITA TOTAL 57.362,80R$ CUSTO VARIÁVEL TORAL 26,60R$ CUSTO FIXO TOTAL 33.191,33R$ INDICE DE MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO 1,00R$ PE 33.206,73R$ PONTO DE EQUILIBRIO (PE) 5.10.3. PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO 6. ANÁLISE SOWT FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS P O N T O S O F R T E S Forças Oportunidades • Preços de ventada competitivos; • Atendimento personalizado ao cliente; • Localização estratégica; • Equipe jovem, atenciosa e familiarizada com as novas tecnologias • Incentivos governamentais que beneficiam os clientes; • Poucos concorrentes específicos na região; • Elevado número de possíveis clientes que desconhecem as vantagens e as facilidades referentes a legalização de suas atividades. P O N T O S F R A C O S Fraquezas Ameaças • Falta de experiencia prévia da equipe; • Recursos limitados e baixo investimento; • Baixo reconhecimentoda marca. • Insegurança e violência na região; • Desinformação dos clientes; 7. AVALIAÇÃO DO EMPREENDIMENTO Com base nas informações apresentadas neste plano e nas análises e avaliações realizadas, nós da Facilita Consultoria julgamos que este empreendimento possui uma alta probabilidade de RECEITA TOTAL 57.362,80R$ LUCRO LIQUIDO 19.192,77R$ LC 33% LUCRATIVIDADE (LC) LUCRO LIQUIDO 19.192,77R$ INVESTIMENTO TOTAL 183.229,72R$ PB (em mês) 9,546809554 PAYBACK (PB) sucesso, com um Payback curto e uma boa taxa de retorno. Aconselhamos o investimento no empreendimento e confiamos num retorno breve e duradouro. Agradecemos a todos pelo interesse.
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