VI AULA - CONCILIAÇÃO BANCÁRIA

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CONCILIAÇÃO BANCÁRIA
Conciliação bancária é a comparação do seu controle financeiro interno com
tudo o que entrou e saiu da sua conta e está lançado no extrato bancário do mesmo
período. Essencial para a saúde financeira da empresa, saber com certeza quanto
de saldo dispõe ajuda em várias tomadas de decisão. Além disso, permite identificar
fraudes, lançamentos errados, valores não compensados e até compras
canceladas.
De uma maneira bem resumida, conciliação bancária é comparar o extrato da
conta corrente da sua empresa com seu controle financeiro interno.
Ou seja, é fazer o levantamento de tudo o que pagou ou recebeu e comparar
com os valores que entraram e saíram da sua conta bancária.
Teoricamente, trata-se de um processo simples. Assim, é essencial para a
saúde financeira de qualquer negócio, independentemente do porte.
Para se ter uma ideia, segundo o IBGE, Instituto Brasileiro de Geografia e
Estatística, 25% das empresas no Brasil fecham por falta de planejamento.
Isso quer dizer que não basta saber como abrir uma empresa, é fundamental
pensar em todos os pontos necessários para que o negócio se mantenha aberto e
gerando lucros.
Para isso, a parte financeira é essencial. Também por esse motivo, ter um
bom controle de tudo o que entra e sai da conta da sua empresa é tão importante.
Muitos empreendedores não dão atenção a essa questão. Consideram que
valores tidos como baixos, por exemplo, tarifas bancárias, não causam tanto
impacto nas suas contas.
Somado a isso, é preciso ter certeza se o saldo que você imagina ter na
conta realmente está lá.
https://m.sebrae.com.br/Sebrae/Portal%20Sebrae/Anexos/sobrevivencia-das-empresas-no-brasil-102016.pdf
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/como-abrir-empresa/
Esse cuidado é essencial para que consiga honrar com todas as suas
despesas e compromissos financeiros, bem como ter valores que podem ajudar a
investir ainda mais no seu negócio.
A junção de tudo isso ajuda a justificar a importância da conciliação bancária
na sua contabilidade.
O que é conciliação bancária?
A conciliação bancária é um processo de gestão financeira no qual é feito a
comparação das entradas e saídas apontadas no extrato bancário com o controle
interno da empresa.
Para ficar mais claro, imagine este exemplo: vamos supor que você tenha um
bar. Em uma noite, vendeu R $500 por cartão de débito, na outra R $300 e na
seguinte R $400.
Esses valores foram anotados no seu controle interno, que pode ser desde
uma simples planilha no Excel ou algum software de controle de caixa.
No final da semana é preciso confirmar se os valores pagos por seus clientes
realmente entraram na sua conta corrente.
Para isso, você emite o extrato da sua conta bancária e compara todas as
entradas com suas anotações.
Isso é conciliação bancária!
O mesmo vale para outras formas de pagamento, como boleto e cartão de
crédito, e para valores pagos por sua empresa, por exemplo, emissão de cheques a
fornecedores, contas em débito automático, prestações, empréstimos etc.
Para que serve a conciliação bancária?
A conciliação bancária serve para verificar se não há inconsistência de dados
no seu controle financeiro, confirmando se o saldo disponível é o mesmo informado
no seu registro interno.
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/como-montar-um-bar/
Ainda que muitos empreendedores caiam no erro de negligenciar essa parte
da sua gestão empresarial, a conciliação bancária é essencial para garantir a saúde
financeira de um negócio.
Ou seja, esse tipo de controle é importante para:
· identificar fraudes internas;
· ter um controle mais efetivo das movimentações financeiras;
· garantir um saldo bancário confiável;
· melhorar o planejamento orçamentário;
· melhorar a previsão de fluxo de caixa.
1. Identificar fraudes internas
Uma simples planilha de conciliação bancária pode evitar problemas grandes
à sua empresa.
Um bom exemplo são possíveis fraudes internas, que podem ser causadas
por depósitos em dinheiro feitos com valores inferiores ao real, ou mesmo cheques
que não são compensados ou depositados na sua conta.
2. Ter um controle mais efetivo das movimentações financeiras
A conciliação bancária contribui para que você tenha um controle mais efetivo
das finanças da sua empresa.
Somente dessa forma é possível ter uma visão clara de quanto seu negócio
está movimentando financeiramente.
Ou seja, a conciliação bancária ajuda a identificar se a sua empresa está
trabalhando no positivo ou no negativo.
3. Garantir um saldo bancário confiável
Saber, com certeza, de qual valor dispõe em caixa contribui bastante para
tomadas de decisões importantes.
Ter um saldo bancário confiável, e não trabalhar com “achismos”, permite que
você tome ações mais efetivas, por exemplo, investir em novos equipamentos,
ampliar o espaço, quitar empréstimos, etc.
4. Melhorar o planejamento orçamentário
Uma boa planilha ou software de conciliação bancária também ajuda a fazer
previsões mais realistas para o futuro do seu negócio.
O planejamento orçamentário consiste em planejar receitas, despesas,
custos e investimentos de uma empresa.
Saber quanto se tem em caixa ajuda a alinhar essas duas estratégias,
contribuindo para que você cumpra o que foi definido no seu planejamento.5.
Melhorar a previsão de fluxo de caixa
Outro ponto positivo da conciliação bancária é colaborar para um fluxo de
caixa mais saudável.
O controle efetivo das entradas e saídas financeiras dá uma visão real da
situação financeira da sua empresa.
Ao comparar com seu fluxo de caixa, ajuda nas tomadas de decisões, evita
gastos excessivos e contribui para o cumprimento das obrigações fiscais.
Qual a diferença entre conciliação bancária e fluxo de caixa?
No entanto, muitos empreendedores confundem conciliação bancária com
fluxo de caixa. Por isso, vamos esclarecer o que se trata cada um deles.
1. Fluxo de caixa
O fluxo de caixa é o registro de tudo que uma empresa paga e recebe.
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/planilha-de-fluxo-de-caixa-excel/
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Esse controle é essencial para fazer o comparativo entre os valores que
entram e os que saem, a fim de identificar como está a saúde financeira de um
negócio, ou seja, se está dando lucro ou prejuízo.
O ideal é que o registro da movimentação no fluxo de caixa seja feito
diariamente para evitar que algum valor se perca por não ter sido lançado.
Por exemplo, se sua empresa recebeu R $200 pela venda de um produto e,
no mesmo dia, pagou R $100 para um fornecedor, ambos os valores devem ser
registrados.
Ainda que, analisando grosseiramente, nesse exemplo seja possível ver que
há um saldo positivo de R $100, fazer isso mentalmente, ao longo dos dias, é quase
impossível.
Por isso, é bem importante que você conte com algum recurso que ajude na
composição do seu fluxo de caixa.
Muitos empreendedores começam com planilhas no Excel. No entanto,
conforme o volume de transações vai aumentando, ferramentas de automação para
controle de caixa são mais indicadas.
Seja qual for a solução que utilize no momento, saber como fazer o fluxo de
caixa sem complicação é essencial.
Como monitorar o fluxo de caixa?
Mas se sua dúvida agora é saber como monitorar o fluxo de caixa, basta
seguir estes passos:
· Mantenha seus registros organizados, separando contas a pagar de
contas a receber. Você pode ainda agrupar por categoria, por exemplo,
impostos, despesas fixas etc;
· estabeleça uma rotina, determinando quando os registros devem ser
feitos, por exemplo, diariamente, semanalmente ou mensalmente;
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/como-fazer-o-fluxo-de-caixa-sem-complicacao/
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/como-fazer-o-fluxo-de-caixa-sem-complicacao/
· crie relatórios que ajudem a visualizar de maneira mais clara as
entradas e saídas da sua empresa;
· Se preciso, usesoftwares específicos para fluxo de caixa.
2. Conciliação bancária
Mas como dito anteriormente, conciliação bancária é a comparação do seu
controle interno com os valores lançados no seu extrato bancário.
Relacionado ao fluxo de caixa, é justamente pegar todos os valores lançados
nesse controle e verificar se realmente constam na sua conta.
Por exemplo, no dia 10 deste mês você anotou a venda de um produto no
valor de R $350. Ao fazer a conciliação bancária você vai verificar se, neste dia ou
próximo a ele, esse valor realmente caiu na sua conta.
O mesmo vale se pagou algo. Ou seja, no dia 25 houve o pagamento do
boleto de um fornecedor no valor de R $500. Essa movimentação está anotada no
seu fluxo de caixa, mas precisa ter saído da sua conta.
Para constatar isso, é fundamental fazer a conciliação bancária.
Como se faz uma conciliação contábil?
A conciliação contábil é um termo que muitas empresas utilizam para se
referir à conciliação bancária.
No entanto, ainda que tenham o mesmo propósito (comparar lançamentos),
podem ser usadas para funções distintas.
Assim, a conciliação contábil pode ser aplicada para comparações
específicas da contabilidade de uma empresa e não de movimentações diárias, por
exemplo, tributos, impostos, folhas de pagamento etc.
A conciliação contábil é utilizada para a apuração de cada conta contábil de
uma empresa. Com isso, é possível:
· evitar problemas tributários;
· contribuir para o balanço patrimonial;
· assegurar que os valores declarados estão corretos.
A maneira mais indicada de se fazer uma conciliação contábil é:
· ter um bom controle financeiro, por meio de acompanhamento de
relatórios e planilhas;
· listar todas as contas bancárias utilizadas pela empresa;
· ter um período de análise definido e cumpri-lo, que pode ser por mês,
por trimestre, por semestre ou uma vez ao ano;
· corrigir divergências apresentadas na conciliação, seja entrando em
contato como banco, ou solicitando ajuda do seu escritório de contabilidade;
enviar a análise ao seu contador para que seja utilizada caso necessário, por
exemplo, em situações judiciais.
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/servicos-prestados-pelo-escritorio-de-contabilidade/
https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/qual-a-importancia-do-contador-para-pequenas-empresas/