DOCUMENTOS ORIENTADORES PARA O ESTOQUE

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DOCUMENTOS ORIENTADORES PARA O ESTOQUE 
Ordem de compra: recebida do setor de compras, possibilita o conhecimento dos pedidos a 
serem recebidos. Caso não haja o recebimento na data prevista o recebedor deverá comunicar 
este fato ao setor de compras; 
Fatura: É o documento que arrola os valores e quantidades negociados entre as partes em um 
determinado período, podendo fazer menção a diversas notas ficais. 
Nota fiscal: Documento legal obrigatório, para efeitos ficais, onde são documentados as 
quantidade e valores unitários e totais das mercadorias negociadas, bem com a identificação e 
valores dos impostos incidentes. 
Boleto bancário: Documento de cobrança, que pode ser pago em agências bancárias 
especificadas, emitido por instituição financeira a crédito do fornecedor, a ser pago pelo 
comprador em data combinada no processo da compra. Usado nas relações entre restaurantes 
e fornecedores. Deve ser checado pelo recebedor e possuir o mesmo valor constante da fatura 
ou nota fiscal. 
Duplicata: Título de crédito emitido pelo vendedor de mercadoria ou serviço, correspondente 
a uma fatura de venda a prazo e que, aceito pelo comprador, é em geral descontado num 
banco, que efetua a sua cobrança. 
Relatório de diário de recebimento: Documento preenchido pelo recebedor e que deve ser 
encaminhado para o departamento administrativo ou controladoria anexado às notas ficais ou 
faturas e boletos bancários. Observe que o valores da nota fiscal, do relatório de recebimentos 
e do pedido de compra devem ser idênticos, tanto em volume quanto em valores unitários e 
totais. 
Nota de devolução de mercadoria: Quando algum valor, volume ou especificação do produto 
recebido não confere com as instruções da ordem de compra, deverá ser preenchida uma nota 
de devolução de mercadoria. Esta nota deverá ser anexada ao relatório de recebimento à nota 
fiscal do produto, sendo encaminhada uma cópia para o departamento de compras e outra 
para o fornecedor, que por sua vez deverá providenciar o acerto nos valores de cobrança. 
Devem-se ainda especificar os motivos da devolução e a pessoa informada ou contratada para 
verificar ou acertar a discrepância. 
Bibliografia: FONSECA, M.T. Tecnologia gerenciais de restaurantes. Ed. SENAC. São Paulo, SP, 
2009.