prova 4

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Pergunta 1
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Leia o texto a seguir:
 
Auditoria Interna tem por finalidade desenvolver um plano de ação que auxilie a organização a alcançar seus objetivos, adotando uma abordagem sistêmica e disciplinada para a avaliação e a melhora da eficácia dos processos, com o objetivo de adicionar valor e melhorar as operações e resultados de uma organização.
O objetivo geral da Auditoria Interna é avaliar e prestar ajuda a alta Administração e desenvolver adequadamente suas atribuições, proporcionando-lhes análises, recomendações e comentários objetivos acerca das atividades examinadas.
Fonte: LISBOA, I. O que é auditoria interna. 2016. Disponível em: https://portaldeauditoria.com.br/o-que-e-auditoria-interna/. Acesso em 16 de agosto de 2019. Adaptado.
Qual alternativa apresenta um benefício que pode ser alcançado com a adoção de auditorias internas?
  
Inferir as relações de causa e efeito estabelecidas entre os processos de um sistema de gestão.
 
  
Obter um parecer sobre as impressões dos gestores sobre o funcionamento dos processos sob sua responsabilidade.
 
  
Identificar as não conformidades, maiores e menores, promovendo correções imediatas, ao longo do período da auditoria interna.
 
  
Melhorar a transparência dos processos da alta administração, os quais são o foco exclusivo das auditorias internas.
 
Correto!
  
Esclarecer objetivamente quais são as necessidades de correção, prevenção e melhoria nos processos organizacionais auditados.
 
Alternativa correta, pois uma auditoria interna representa uma grande oportunidade de se compreender qual o estado atual dos processos de uma organização. Caso pontos falhos precisem ser corrigidos, a auditoria interna deve identificar comprovadamente quais são esses pontos. Se alguma ação de melhoria pode ser implantada, a auditoria interna pode fornecer evidências que endossem sua necessidade. Além disso, a auditoria interna pode indicar, com evidências objetivas, quais as potenciais falhas de um processo, abrindo espaço para atuações preventivas.
 
Pergunta 2
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Leia o texto a seguir:
Não conformidades (NC) são, nas palavras da própria ISO 9000:2015, o não atendimento de um requisito pré-estabelecido. Esses requisitos podem variar entre fatores externos, como as normas ISO ou os produtos fornecidos por um fornecedor, e fatores internos, como os processos e procedimentos da empresa.
Como exemplo de NC, temos este caso: a ISO 9001:2015 determina que você realize a gestão de riscos, capacitando os colaboradores e implantando a mentalidade de riscos. Se uma empresa não tem nenhuma ação, processo ou procedimento relacionado à gestão de riscos há um completo não atendimento do item.
Também é possível dar outro exemplo de NC. Vamos pensar no caso de um processo de integração de novos colaboradores. Se durante o ano, apenas um colaborador não tivesse passado pelo processo, ainda assim seria uma NC, certo?
Fonte: RAMOS, D. Diferenças entre não conformidade maior e menor. Blog da Qualidade. 2018. Disponível em: https://blogdaqualidade.com.br/diferencas-entre-nao-conformidade-maior-e-menor/. Acesso em 17 de agosto de 2019. Adaptado.
Considerando as informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
 
I. O primeiro exemplo dado demonstra o caso de uma não conformidade maior e o segundo, o caso de uma não conformidade menor.
 
PORQUE
 
II. Quando não se realiza um requisito exigido pela NBR ISO 9001:2015, é caracterizada uma não conformidade maior; e quando se identifica uma falha pontual em um processo, tem-se uma não conformidade menor.
 
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta.
  
As asserções I e II são proposições verdadeiras, mas a asserção II não é uma justificativa correta da asserção I.
 
  
A asserção I é uma proposição falsa, e a asserção II é uma proposição verdadeira.
 
  
A asserção I é uma proposição verdadeira, e a asserção II é uma proposição falsa.
 
  
As asserções I e II são proposições falsas.
 
Correto!
  
As asserções I e II são proposições verdadeiras, e a asserção II é uma justificativa correta da asserção I.
 
A alternativa está correta, pois ambas as afirmações são verdadeiras e a segunda justifica a primeira.
A afirmação I está correta, porque o não atendimento integral de um requisito normativo é considerado como não conformidade grave, colocando em risco a obtenção ou a manutenção de uma certificação NBR ISO 9001:2015. Ademais, uma falha em um processo, como este caso da integração de um novo colaborador, é compreendida como um erro pontual e único. Porém, não deixa de ser não conformidade. Como sua correção é de fácil e rápido atendimento, entende-se que é uma não conformidade menor.
A afirmação II está correta, pois a asserção atribui corretamente qual a gravidade das falhas aos casos apresentados. O primeiro caso, referente à incapacidade de se identificar um processo de gestão de riscos, retrata uma não conformidade bastante grave, em especial caso a organização deseje obter ou manter uma certificação NBR ISO 9001:2015. Já o segundo caso relata uma falha única, individual em um processo; uma falha cujo impacto não é tão sério, representando um problema ou não conformidade menor.
A segunda asserção está correta e justifica corretamente a primeira, porque explica de modo correto e objetivo os motivos pelos quais o caso da ausência de um processo de gestão de riscos é uma não conformidade grave. Além disso, a segunda asserção esclarece precisamente o motivo pelo qual o caso da falha em uma integração é uma não conformidade pequena, sem grandes impactos ou consequências para o processo de integração de novos colaboradores como um todo.
 
 
Pergunta 3
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Leia o texto a seguir:
 
Os princípios de auditoria de sistemas de gestão
Pode-se definir a auditoria como um processo sistemático, documentado e independente para obter evidências de auditoria e avaliá-las objetivamente para determinar a extensão na qual os critérios da auditoria são atendidos. Assim, as auditorias internas, algumas vezes chamadas de auditorias de primeira parte, são conduzidas pela própria organização, ou em seu nome, para análise crítica pela direção e outros propósitos internos, e podem formar a base para uma autodeclaração de conformidade da organização. Em muitos casos, particularmente em pequenas organizações, a independência pode ser demonstrada pela liberdade de responsabilidades pela atividade sendo auditada.
As auditorias externas incluem aquelas auditorias geralmente chamadas de auditoria de segunda e terceira partes. Auditorias de segunda parte são realizadas por partes que têm um interesse na organização, tais como clientes, ou por outras pessoas em seu nome. Auditorias de terceira parte são realizadas por organizações externas de auditoria independente, tais como organizações que provêm certificados ou registros de conformidade com os requisitos da NBR ISO 9001 ou NBR ISO 14001.
Autor: Mauricio Ferraz de Paiva
Fonte: https://www.banasqualidade.com.br/artigos/2018/02/os-principios-de-auditoria-de-sistemas-de-gestao.php (Links para um site externo.) Acesso em 17/06/2020
 
Considerando as informações apresentadas assinale a opção  correta.
  
Nas auditorias de segunda parte não há necessidade de verificar o cumprimento da legislação, incluindo a legislação que envolve o meio ambiente, se o fornecedor não cumprir com a legislação do meio ambiente, será detectado na auditoria da ISO 14001.
 
  
A falta de auditoria nos fornecedores não traz prejuízos para a organização, causados por não conformidades no produto, pois não há uma obrigatoriedade de se realizar a auditoria de segunda parte.
  
É impossível que seja otimizada a eficiência e a eficácia do processo tanto da auditoria quanto de seu resultado, porque uma auditoria e seu desempenho envolve um grande número de pessoas no sistema que está sendo auditado, tornando impossível emitir um resultado departamental.
 
Correto!
  
Nas auditorias de segunda parte devem ser auditadas, se o fornecedor não está cumprindo com a PolíticaNacional de Resíduos Sólidos, não está atendendo as legislações específicas.
 
A alternativa está correta,  pois nas auditorias de segunda parte devem ser auditadas, se o fornecedor não está cumprindo com a Política Nacional de Resíduos Sólidos, não está atendendo as legislações específicas, por essa razão é permitido que a organização faça gestão nos fornecedores.
  
A aplicação dos métodos de auditoria deve permanecer com o líder da empresa auditada; esse líder é o responsável pela condução dos auditores e sua viabilidade.
 
 
Pergunta 4
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Leia o texto a seguir:
Um dos requisitos da ABNT NBR ISO 9001:2015 enfatiza a importância de se planejar, executar e aperfeiçoar a realização de auditorias na organização que deseja adotar esta norma como referencial para seu SGQ ou SGI que abranja o tema "qualidade". Auditorias devem ter escopo claramente definido e comunicado em toda a organização. Os auditores devem ser devidamente preparados para o exercício de suas funções. Cada passo da auditoria deve ser planejado e conduzido a partir de fatos objetivos, reforçando a imparcialidade e a transparência deste processo a todos os envolvidos.
Ademais, os responsáveis pelo SGQ ou SGI devem considerar em seus planos os tipos de auditoria e a frequência mais adequada para a realização de cada um deles na organização: internas, de segunda parte e externas.
Considerando as informações apresentadas, avalie as questões a seguir:
 
I. Auditorias de segunda parte visam evidenciar a capacidade e a qualidade de atendimento prestada por fornecedores, sendo obrigatórias para quem desejam certificar seu SGQ na NBR ISO 9001:2015.
 
II. Quando se pretende certificar um SGQ na NBR ISO 9001:2015, a organização deve se submeter ao processo denominado “auditoria externa”.
 
III. As auditorias internas avaliam a gestão da qualidade em uma organização, conferindo se os requisitos de um SGQ são ou não atendidos e qual a qualidade desse atendimento.
 
IV. Um programa de auditorias deve prever a realização de todos os tipos de auditoria: externas, internas e de segunda parte.
 
É correto apenas o que se afirma em:
  
I e IV.
 
  
III e IV.
 
Correto!
  
II e III.
 
A alternativa está correta porque apenas as asserções II e III estão corretas.
A afirmação I está incorreta, pois não há obrigatoriedade de se realizar auditorias de segunda parte para submeter uma organização ao processo de certificação NBR ISO 9001:2015. A finalidade e os objetivos de uma organização é que a levarão a incorporar as auditorias de segunda parte em seu SGQ ou SGI. É importante lembrar, contudo, que organizações interessadas em se certificar na NBR ISO 9001:2015 devem averiguar a qualidade de todos os fornecimentos de que necessitam para suas operações, mas isso não implica na execução de auditorias de segunda parte.
A afirmação II está correta, porque as auditorias externas têm por finalidade comprovar que um SGQ ou SGI é capaz de atender adequadamente aos requisitos normativos da NBR ISO 9001:2015.
A afirmação III está correta, pois é finalidade das auditorias internas executar uma autoavaliação criteriosa, baseada em fatos e dados, sobre qual a real capacidade de uma organização atender aos objetivos a que se propôs, bem como aos requisitos normativos da NBR ISO 9001:2015.
A afirmação IV está incorreta, por dois motivos. Primeiramente, não é obrigatório que uma organização interessada em seguir os requisitos da NBR ISO 9001:2015, não em obter certificação, adote os três tipos de auditoria. Por fim, organizações que desejem a certificação não necessariamente precisam realizar auditorias de segunda parte, porque a necessidade deste recurso varia conforme a finalidade e os propósitos da organização que almeja a certificação.
  
II e IV.
 
  
I e II.
 
 
Pergunta 5
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Observe a seguir as instruções adotadas pela empresa XPTO a respeito de seu “Índice de Qualidade de Fornecimentos”, bem como sua pontuação e seus procedimentos:
 
Fornecedores que não recebem demérito em um mês permanecem com a pontuação máxima, de 100%.
No mês seguinte ao demérito, fornecedores que apresentaram não conformidades permanecem com o percentual registrado no campo “pontuação final (em %)” do mês anterior.
Todos os deméritos simples, graves e muito graves implicam em exigir ao fornecedor um plano de ação corretiva. A execução desse plano deve ser realizada em até 30 dias corridos, a contar da data do registro da não conformidade de fornecimento.
Qualquer fornecedor que tenha pontuação abaixo de 40%, ou tenha um demérito classificado como “gravíssimo”, ou ainda, não apresente os planos de ação corretiva solicitados e realizados com sucesso, deve ser desqualificado automaticamente. Pedidos que já tenham sido realizados aos fornecedores nesta situação devem ser cancelados. Há uma exceção para os casos onde o fornecedor é único e, assim sendo, sua permanência no cadastro de fornecedores homologados dependerá da decisão do Gerente de Suprimentos e do Gerente de Operações.
Considerando as informações apresentadas, assinale a opção correta.
  
O fornecedor JKL deve ser acompanhado com atenção, porque perdeu poucos pontos, mas pode vir a ser desqualificado caso continue apresentando não conformidades em seus fornecimentos.
 
  
Os fornecedores ABC e DEF não atendem os critérios da empresa XPTO e não estão aptos para prestar fornecimento no mês seguinte.
 
  
Todos os fornecedores da XPTO têm Índice de Qualidade de Fornecimento claramente definidos e, portanto, estão aptos a fornecer para a empresa.
 
Correto!
  
O fornecedor JKL deve ser retirado do cadastro de fornecedores homologados da empresa XPTO caso não seja um fornecedor único, devido ao procedimento estabelecido para o Índice de Qualidade de Fornecimentos.
 
A alternativa está correta, porque foi identificada uma não conformidade gravíssima em um fornecimento do fornecedor JKL, no período de março/ 20XX. Para estes casos, o Índice de Qualidade de Fornecimentos prevê a desqualificação automática do fornecedor, exceto nos casos em que seja a única opção da empresa.
  
O fornecedor GHI deve ser acompanhado com atenção, porque pode ser desqualificado caso apresente uma única não conformidade simples em seus fornecimentos no mês de abril/ 20XX.