Uma empresa possui uma dívida de R$1 milhão indexada a 100% do CDI a ser paga em 34 dias úteis. Ela deseja converter sua dívida para prefixada por ...

Para calcular o fluxo de caixa líquido da empresa, é necessário comparar o valor presente da dívida prefixada com o valor presente da dívida indexada ao CDI. Para a dívida prefixada, é necessário calcular a taxa prefixada equivalente à taxa do swap DI x PRE de 34 dias úteis. Supondo que a taxa prefixada seja de 6,00% a.a., o valor presente da dívida prefixada seria: VP = R$1.000.000 / (1 + 6,00% * 34/252) = R$ 983.740,00 Já para a dívida indexada ao CDI, é necessário calcular o valor presente considerando a taxa do CDI para o período de 34 dias úteis. Supondo que a taxa do CDI seja de 2,50% a.a., o valor presente da dívida indexada seria: VP = R$1.000.000 / (1 + 100% * 34/252 * 2,50%) = R$ 992.537,31 Portanto, o fluxo de caixa líquido da empresa seria: R$ 992.537,31 - R$ 983.740,00 = R$ 8.797,31 Assim, a empresa teria um fluxo de caixa líquido positivo de R$ 8.797,31 ao converter sua dívida para prefixada por meio de um swap DI x PRE.