Questão 3/10 - Gestão e Avaliação de Riscos Ler em voz alta “O monitoramento e a auditoria são mecanismos que visam garantir a efetividade do Programa de Compliance, certificando que as políticas e os controles internos estão sendo aplicados e mensurando os respectivos resultados. Além disso, servirá para a detecção e correção de eventuais falhas detectadas, no intuito de aprimorar o programa de integridade.” (Aulas de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas.) Associe as ferramentas aos conceitos relacionados a elas, depois, marque a sequência correta: (M) Monitoramento. (A) Auditoria. ( ) Dá-se de forma periódica (2 a 3 meses) e aleatória, por meio de amostragens. ( ) Somente identifica a não conformidade após a falha ter sido cometida, sempre reportando o caso à alta administração. ( ) É realizada em periodicidade espaçada (1 ou 2 anos) ( ) Deve avaliar o Programa de Compliance com base na implantação dos seus requisitos de acordo com as políticas e os controles internos e os respectivos resultados.