Manual Técnico de Orçamento e Finanças

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Manual Técnico de 
Orçamento e Finanças 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Iphan - Centro Lucio Costa 
Escola de Mestrado 
Junho/2020 
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Sumário 
Introdução ..................................................................................................................................... 3 
1.0. O Orçamento Público ........................................................................................................ 4 
2.0. INTRODUÇÃO AO SIAFI ...................................................................................................... 5 
2.1. SIAFI SERPRO ................................................................................................................. 5 
2.2. SIAFI WEB ...................................................................................................................... 5 
2.3. Análise de Contas Contábeis ......................................................................................... 6 
2.4. Como vincular o Orçamento ao Plano interno? ............................................................ 8 
3.0. Despesa Pública ...................................................................................................................... 9 
3.1. O Empenho ....................................................................................................................... 10 
3.1.1. Criação de Notas de Empenho .................................................................................. 10 
3.1.2. Reforço de Empenho ................................................................................................ 18 
3.1.3. Anulação de empenho ............................................................................................. 19 
3.1.4 Minuta de Contrato Continuado ................................................................................ 20 
3.3 A Liquidação ...................................................................................................................... 21 
3.3.1 Apropriação com código de barras ............................................................................ 21 
3.3.2 Apropriação sem código de Barras ............................................................................ 22 
3.4 O Pagamento ..................................................................................................................... 25 
3.4.1 Solicitação do Financeiro............................................................................................ 25 
3.4.2 Registro de Pagamento .............................................................................................. 27 
3.4.3. Gerar Compromisso – GERCOMP .............................................................................. 30 
3.4.4. Gerar Ordem de Pagamento. – GEROP ..................................................................... 31 
3.4.5. GRU............................................................................................................................ 32 
3.5. CASOS ESPECIAIS .............................................................................................................. 33 
3.5.1. GFIP ........................................................................................................................... 33 
3.5.2. Transferência de Recursos Financeiros ..................................................................... 33 
3.5.3. DIRF ........................................................................................................................... 34 
4.0 Patrimônio ............................................................................................................................. 34 
4.1 Bens Móveis ...................................................................................................................... 34 
4.1.1. Incorporação de Bens Móveis ................................................................................... 34 
4.1.2. Desfazimento de Bens Moveis .................................................................................. 35 
4.1.3. Relatório de movimentação de Bens Móveis – RMB ................................................ 35 
4.2. Almoxarifado .................................................................................................................... 36 
4.2.1. Notas de Lançamento para Almoxarifado ................................................................. 36 
4.4.2. Criação de Nota de Lançamento ............................................................................... 36 
 
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Introdução 
Primeiramente é importante termos uma base de como funciona o sistema financeiro do Iphan 
– Centro Lucio Costa, assim sendo, é necessário ter em mente que essa é uma unidade especial 
e está subordinada, em questões operacionais, à sede que está alocada em Brasília -Distrito 
Federal. 
Assim sendo, questões de ordens orçamentárias ou financeiras passarão primeiramente pela 
sede para que então possam ser acessadas por nossa unidade. 
Esse fluxo pode ser verificado através das contas contáveis – padrão numérico que serve de 
endereço para alocação de recursos (orçamentários, financeiros e patrimoniais) – as quais 
encontram-se em nosso objeto de estudo: O SIAFI - Sistema Integrado de Administração 
Financeira do Governo Federal. 
O SIAFI é um sistema contábil que tem por finalidade realizar todo o processamento, controle e 
execução financeira, patrimonial e contábil do governo federal brasileiro. O sistema foi 
desenvolvido pelo Serviço Federal de Processamento de Dados (Serpro) e hoje – 2020 – temos 
a separação desse sistema em duas plataformas: O SIAFI SERPRO – ou tela preta - e o SIAFI WEB. 
Todo o banco de dados é suportado através do SIAFI Serpro, assim sendo, qualquer informação 
inserida em ambas as plataformas terão reflexo na raiz do sistema (tela preta). 
Ademais, a plataforma Serpro foi desenvolvida por MS-DOS, se fazendo necessária a utilização 
de um comando – linha inferior da tela – para que as ações possam ser realizada (explicaremos 
os comandados no decorrer da apostila). 
Além disso, sistemicamente, a unidade é dividida em duas áreas: Apoio (administração) e 
finalística (Educação). Essa separação é importante pois há direcionamentos de custos 
diferentes que irão influenciar tanto na análise quanto nos planos de trabalho e operações da 
unidade. 
Inicialmente estaremos estudando um pouco sobre a teoria orçamentária/financeira para então 
adentramos a praticidade do sistema. 
Bons estudos! 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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1.0. O Orçamento Público 
O primeiro ponto de distinção que temos de saber é a diferença entre o credito orçamentário e 
o crédito financeiro: 
Crédito Orçamentário – são as dotações e seus limites autorizados pelo legislativo para um 
determinado fim em uma determinada instituição. 
Crédito Financeiro – é o recurso cedido, de disponibilidade imediata, para uma determinada 
demanda já empenha. 
Com esse entendimento podemos seguir para a classificação das despesas que se dividem em 
orçamentarias e extra orçamentárias. 
 Todo orçamento – LOA – é anual e tem início no primeiro dia do ano e termino no último dia do 
mesmo ano. Mas por que isso é importante? Para que possamos entender a diferença entre um 
crédito que temos no orçamento atual e um que pertence a dotação de outro ano, como 
exemplo podemos citar os restos a pagar. 
Restos a pagar. – Despesa empenhada mas não paga até o final do exercícios. Dessa forma, 
podendo ser utilizada no exercício seguinte. 
Outro ponto de grande interesse para o processo de execução das despesas é o entendimento 
das classificações orçamentárias. 
Duas classificações são voltadas para o planejamento da despesa e tem um cunho mas macro. 
È o PTRES e o PI. 
PTRES – Programa de trabalho resumido – é o código que representa a unidadeorçamentária 
e o programa de trabalha de determinada unidade. 
PI – Plano Interno - É o instrumento de acompanhamento e planejamento voltado para a um 
projeto especifico de determinado órgão. Mais adiante, na página 7, veremos a relação de PIs 
de nossa unidade. 
Vindo para uma visão mais específica, mais micro, teríamos as classificações segundo a natureza 
de despesa, formada por 5 níveis. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Esse entendimento será importante para que possamos entender a análise da classificação 
contábil e realizar operações dentro do sistema. 
Veremos mais adiante a listagem dos elementos de despesa de nossa unidade. 
2.0. INTRODUÇÃO AO SIAFI 
 
2.1. SIAFI SERPRO 
O acesso ao sistema é realizado através do Login (CPF do servidor responsável) e a senha 
instituída pelo mesmo. 
A primeira tela a ser visualizada é a de entrada ao sistema SERPRO e em seguida terá o acesso 
ao modulo, o qual necessitara inserir novamente o Login, senha e o nome e ano do modulo – 
SIAFI 2020 (exemplo). 
 
Print e legenda das duas telas. 
 
 
 
Dando início as atividade praticas, algumas informações são de grande valia, uma vez que são 
corriqueiras dentro do setor, tais como : 
Unidade Gestora:343028 
Gestão: 40401 
 
2.2. SIAFI WEB 
O acesso ao sistema é realizado através do Login (CPF do servidor responsável) e a senha 
instituída pelo mesmo, conforme imagem abaixo: 
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2.3. Análise de Contas Contábeis 
Essa analises ocorrem, geralmente, duas vezes ao dia, início da manhã e primeiro horário da 
tarde e tem o intuito de verificar se houveram modificações contábeis que gerem impacto para 
o setor. 
 __________________________ 
Comando: “>conrazao” 
Preencher conta contábil 
Preencher dia/mês da consultar 
__________________________ 
 
Se necessário, realizar impressão através do atalho 
Ctrl+P. (essa impressão, física ou digital, será 
importante pois tem dados para operações futuras). 
 
 
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Orçamento 
Assim como em qualquer ordenamento contábil é necessário que tenham recursos destinados a 
quitação de determinados custos, e é dessa forma que reage o sistema SIAFI, toda e qualquer 
despesa necessita de um a dotação orçamentária para que possam ser geradas as NOTAS DE 
EMPENHO 
Notas de empenho 
É o Documento utilizado para registar as despesas orçamentárias realizadas pela Administração 
Pública. É através delas que ocorre o vínculo do orçamento ao objeto custeado. Dessa forma, 
todas as demandas necessitam, como primeiro estágio, da criação de uma nota de empenho. 
Portanto, o que é analisado na conta 62.211.0000, por exemplo, é se há ou não previsão 
orçamentária para determinada demanda e, caso positivo, será necessário realizar o 
detalhamento do orçamento, que é vinculo da dotação ao Plano interno (PI) da unidade. 
 
Planos Internos 
 
PI (Plano Interno): Manutenção Administrativa 
 
 Materiais – C20004IP013 
 Manut. e Conservação – C20004IP015 
 Utilização de Imóveis – C20004IP20 
 Equip. e Mat. Perm. – C20004IP011 
 Conces. de Serv. Púb. – C20004IP016 
 Outros Serv. – C20004IP014 
 Manutenção Predial – C20004IP019 
 Transportes – C20004IP012 
 Outras Ações Info. – C20004IP018 
 Contribuição Patronal - C09HB4IP009 
 
 
 
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PI (Plano Interno): Área Finalística 
 
 Mestrado Profissional - (ID:4451) - C20ZH1IP028 
 Elaboração de Sistema - 18F10160IPA 
 Capacitação de Servidores (Mestrado) - 18F10165IPA 
 Jornada do Patrimônio - 18F10165IPA 
 Capacitação de Servidores (Cursos) - 18F10165IPA 
 Potencialização do Conhecimento - 18F10165IPA 
 Formação de Redes - 18F10165IPA 
 Capacitação de Servidores (Cursos Externos) - 18F10164IPA 
 Pesquisa Aplicada em Preservação - 18F10168IPA 
 Formação Profissional - 18F10165IPA 
 Seminários de Gestão: Apoio e Fomento - 18F10165IPA 
 Seminários de Gestão: Apoio e Fomento - 18F10165IPA 
 Governança CLC - 18F10165IPA 
 Formação Gestores -18F10165IPA 
 
Elementos de Despesas 
Elementos de Despesa: Manutenção Administrativa 
 
 Material de Consumo - 339030 
 Contratação Pessoa Jurídica e Correio - 339039 
 Contratação Empresa Terceirizadas - 339037 
 Outras ações Informática - 339040 
 Material Permanente - 449052 
 
 
Elementos de Despesa: Área Finalística 
 
 Diárias - 339014 
 Bolsa de Estudo - 339018 
 Consumo - 339030 
 Passagens - 339033 
 Serviço P. F.- 339036 
 Serviço P. J.- 339039 
 
 
2.4. Como vincular o Orçamento ao Plano interno? 
 
Comando: “>detaorc” (deta = Detalhamento / Orc = Orçamento) 
Preencher: 
Espécie - 2 
Esfera - 1 
PTRES - (Despesa Adm.) 159948 
Fonte - (define de onde sai a verba) 0100 
Grupo de Despesa - 33 
Instrumento Legal: 0 (sempre). 
Data: Atual 
Observação: Finalidade da dotação orçamentária. 
Det. Da Fonte - 000000 
ND - (Natureza de Despesa) Ex.: 9037 
Valor: Referente ao solicitado. 
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Enter / enter 
 
Todos os comandos acima são utilizado na maior parte das vezes, entretanto, cabe uma análise 
para a opção mais indicado em cada caso. 
OBS: Quando for necessário o detalhamento orçamentário da área finalística terá de ser 
informada a UGR da unidade no detalhamento. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeiro 
A analise do financeiro se dá após toda operação 
 
3.0. Despesa Pública 
A despesa pública se divide em três etapas, como pode ser visualizado abaixo: 
 
O empenho é a etapa em que o governo reserva o dinheiro que será pago quando o bem for 
entregue ou o serviço concluído. Isso ajuda o governo a organizar os gastos pelas diferentes 
áreas do governo, evitando que se gaste mais do que foi planejado. 
Empenho Liquidação Pagamento
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Já a liquidação é quando se verifica que o governo recebeu aquilo que comprou. Ou seja, quando 
se confere que o bem ou serviço foi entregue/realizado corretamente e dentro das 
especificações descritas no Termo de referência. 
Por fim, se estiver tudo certo com as fases anteriores, o governo pode fazer o pagamento, 
repassando o valor ao vendedor ou prestador de serviço contratado. 
Após dispormos de dotação orçamentária e a vinculação a um plano interno da unidade 
podemos iniciar a execução da despesa pública com a criação da nota de empenho 
3.1. O Empenho 
3.1.1. Criação de Notas de Empenho 
Aqui veremos o passo a passo para criação de uma nota de empenho pelo viés sistêmico. Antes 
de iniciarmos os pontos práticos é necessário alertar que qualquer criação de empenho tem 
que ter prévia autorização da chefia imediata, No Centro Lucio Costa essa figura é a Gerencia 
Administrativa. 
Diferentemente da maioria das operações os empenhos são criados, modificados e anulados 
dentro do Modulo SIASG – Modulo de Serviços Gerais - que é um dos módulos do SIAFI SERPRO. 
São 3 os tipos de notas de empenhos que podem ser criados para a nossa unidade: 
 Centralizada 
 Descentralizada 
 Finalística 
Outra forma de vincular a despesa é através de uma minuta de contrato continuado, conforme 
será visto mais à frente. 
 
 
 
 
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a) Nota de empenho Centralizada (Licitado pela unidade) 
 
Temos duas situações que podem ocorrer: Uma nova contratação/aquisição ou a continuidade 
de um pagamento em execução. 
 
Na primeira situação teremos de verificar a conformidade do SICAF para que possamos analisar 
se o novo fornecedor está em dia com as deveres fiscais. (Anexo I) 
 
Modulo SIASG 
Inserir Login esenha 
 
PRODUÇÃO/ENTER 
 SISME - Minuta de empenho 
 EMPATUAL - Empenho Atual 
 INFESTPROC - Informar Estrutura por Processo 
 
Inserir UASG/ENTER 
 Modalidade da licitação 
 N° da licitação 
 Item da licitação 
 
ENTER 
 
 Natureza da Despesa 
 Sub-item 
 UG 
 Fonte 
 Gestão 
 PTRES 
 Plano Interno 
 
“enter” / “enter” / “P” / “enter” / “enter” (Necessito acessar as tela para melhor explicação) 
 
Selecionar o fornecedor ENTER 
Selecionar o item (anexo 10) ENTER 
 Quantidade a ser empenhada 
 
/ “enter” / “c” confirma / “enter” (Necessito acessar as tela para melhor explicação) 
 
Selecionar minuta ENTER 
Colocar modalidade de empenho ENTER 
 
 Ordinário – Aquisição ou contratação de serviços com valores exatos (ex: Contratação 
de um buffet com preço fechado ou aquisição de material de consumo) 
 
 Estimativo - Aquisição/contratação de serviço com valores estimados (EX: aquisição de 
material de obras por m2 ou contratação de serviço por hora) 
 
 Global (05) - valor exato, com reforço. 
 
ENTER 
 
Inserir liquidação: 
 Data: inserir a data com 1 mês adiante. (Ex: se hoje é 30/05 irá inserir 30/06) 
 Valor: Valor exato, inclusive os centavos. 
 Finalidade (Ex: Atender despesa com aquisição de material permanente, referente ao 
pregão 06/2020 – item 05. 
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ENTER 
C – CONFIRMA 
 
Após a criação da nota de empenho dentro do SIASG as informações pertinentes irão para o 
banco de dados do sistema, que irá gerar um registro dessa inserção. Assim como todo ato 
administrativo realizado no SIAFI. 
Dessa forma, devemos imprimir, digitalmente, esse registro, que fica localizado no DIARIO, para 
dar ciência a gerência administrativa e fazer a juntada ao devido processo. 
 
 
 
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Como entrar no Diário e imprimir o registro? 
Linha de Comando: 
 “>diario” / ENTER 
 Localizar empenho realizado (pelo objeto ou numeração) 
Selecionar item desejado / ENTER 
Ao entre irá observar que há varias paginas. A tecla F2 ira avança para as próximas. 
Em casa pagina utilize o atalho Crtl + P / ENTER para impressão do conteúdo. 
Quando necessário utilize a tecla F12 para retornar e F3 para sair. 
 
Una as impressões e faça a jundata processual (SEI) 
 
b) Nota de empenho descentralizada (Licitado por outra unidade) 
 
Modulo SIASG 
Inserir Login e senha 
 
EMPEXEDESC - Empenho de Execução Descentralizado / ENTER 
 GERMINDESC -Gerar Minuta Execução Descentralizada. / ENTER 
 Informar UASG do CONTRATANTE / ENTER 
 Inserir número do contrato /ENTER 
 Substituir pela UASG da unidade CLC 
 Inserir item de interesse ENTER 
 
 
 
 
Anotar o número da Minuta de Empenho 
Ir para enviar Empenho Descentralizado 
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c) Nota de empenho de área finalística 
Diferente dos empenhos vistos até o momento esse será realizado diretamente pelo SIAFI pela 
necessidade da criação de uma lista de faturas. 
Modulo SIAFI 202X 
 Linha de comando 
 “>atulf” 
 Tipo de lista: 2-Extra-Siafi 
 Opção de Pagamento: 1-(contas com cód. de barras) 2-(com o nome do banco) 
 Entrada de Dados: 1- manual 2-Leitora óptica 
 Banco: 001 (Banco do Brasil) 
 Favorecido: CNPJ do fornecedor 
 Valor do documento: AUTOMÁTICO. 
 ENTER 
C – CONFIRMA 
ENTER 
 
Após a criação da lista será necessário entrar 
Comando >NE 
 Preencher o número da lista criada 
 Gerar nota de empenho 
C – CONFIRMA 
 
Linha de Comando: 
 “>diario” / ENTER 
 Localizar empenho realizado (pelo objeto ou numeração) 
Selecionar item desejado / ENTER 
Ao entre irá observar que há várias páginas. A tecla F2 ira avança para as próximas. 
Em casa pagina utilize o atalho Crtl + P / ENTER para impressão do conteúdo. 
Quando necessário utilize a tecla F12 para retornar e F3 para sair 
OBS.: Toda movimentação nas ED's do MEP será mencionada essa lista original criada em 
nome da UG. Todo reforço de empenho ou cancelamento, será feita uma nova lista e será 
mencionado a lista original. Essa Nota de empenho não possui 8, pois foi criada dentro do 
SIAFI. 
Ex.: 2018NE000001 
 
3.1.2. Reforço de Empenho 
O reforço de empenho é utilizado quando há a necessidade de inserir uma maior valor de crédito 
orçamentário em um empenho já existente: Exemplo: Continuidade de contrato em um novo 
exercício. 
Passo 1 – Identificar o empenho 
 
SIAFI SERPRO 
Linha de Comando 
>conne” / ENTER 
 Identificar empenho (nome ou valor) 
 Selecionar o empenho de interesse 
 Tecla F2 para visualizar 
 Anotar n° do empenho. 
 
Passo 2 – Reforçar Empenho 
 
SIASG 
“Produção” / ENTER / ENTER 
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SISME (F8 avança) 
EMPATUAL - “Empenho Atual” 
REFEMP - “Reforço de Empenho” 
 UASG = Unidade Gestora = UG / ENTER 
 UG: 343028 
 Gestão: 40401 
 Empenho: (n° q anotou do SIAFI sem as letras NE) 
 Marcar “x” 
 Valor atual 
 Quantidade sempre 1. (Colocar sempre todos os zeros depois da vírgula) 
 Valor Total: 
 
“C” – CONFIRMAR 
Colocar a observação (Qual período está sendo utilizado o dinheiro?) 
Enter 
C- CONFIRMA 
 
Passo 3 – Configurar impressora 
 
Configurações: 
Para NE: 12/80 
Abrir Impressora. (anexo 29) 
Arquivo / Configuração de página (anexo 30 e 31) 
“OK” 
Passo 4 – Imprimir 
SIAFI SERPRO 
Linha de comando 
 “>diario” 
Localizar o documento 
F2 para abrir 
F5 para imprimir 
Abrirá uma tela com 3 opções. 
A mais usada é – 1- Impressão Completa da NE/ENTER 
Marcar: Ordenador e Gestor / ENTER 
“S” confirmar impressão 
F12 para sair. 
 
3.1.3. Anulação de empenho 
SIASG SERPRO 
“Produção” / ENTER / ENTER 
SISME - Minuta de Empenho” 
 EMPATUAL - “Empenho Atual” 
 ANULEMP - "Anulação de Empenho” 
 UASG 
 Unidade Gestora 
 Gestão 
 n° do empenho 
ENTER 
Marcar com “x” 
ENTER 
Valor unitário = Valor atual 
Quantidade = 1 (sempre) e preenche sempre após a vírgula com zeros. 
Valor Total.: Valor atual 
C – CONFIRMA 
ENTER 
 
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3.1.4 Minuta de Contrato Continuado 
Criação 
Entrar no SIASG (tela preta) 
Minuta de Empenho – SISME 
Empenho de contrato continuado - EMPCOMPLEM 
Gera minuta cont. continuado - GERMINCOMP 
“enter” 
Colocar Unidade Gestora 
Colocar Gestão 
Colocar Minuta ou Empenho 
Em baixo: colocar UASG / n° do contrato / ano (anexo 38) 
“enter” 
Preencher: Gestão / data / Fonte / PTRES / Plano Interno / n° do processo (colocar “.” e “/”) 
Colocar valor correto 
“enter” 
Quantidade sempre 1 e zeros após a vírgula 
Valor do item 
“c” – confirma 
“enter” 
Anotar o n° da minuta gerado 
 
Envio 
Minuta de Empenho - SISME 
Empenho de Contrato continuado - EMPCOMPLEM 
Envia Emp. Contrato Continuado - ENVEMPCOMP 
Colocar Unidade Gestora 
Colocar Gestão 
Colocar Minuta (que você anotou) (anexo 39) 
“enter” 
Marcar “x” 
“enter” 
Colocar modalidade de empenho 
“N” 
Liquidação: Nunca data atual. Sempre data posterior (para 1 mês) 
Colocar valor 
“enter” 
Colocar Observação: Síntese do que se trata 
“enter” 
“c” confirma 
“enter 
 
Ratificação 
Entrar no SIASG (tela preta) / SISME / EMPATUAL 
“consulta minuta de empenho” 
Colocar data no último campo 
Verificar minutas 
Anotar n° da minuta 
 
Retificação 
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SIASG (tela preta) / SISME / EMPATUAL 
“corrige quantidade empenhada” 
“enter” / “confirma” 
 
Exclusão 
SIASG (tela preta) / SISME / EMPATUAL 
excluir minuta de empenho” 
Preencher: UG/ Gestão/ Minuta 
 
3.3 A Liquidação 
Após a criação da nota de empenho o setor de logística/almoxarifado entrará em contato com 
o fornecedor, enviará a nota de empenho, o termo de referência e prestaráa devida assistência 
e recepção do serviço/material, analisará se tudo estará a contento e ocorrerá a liquidação fática 
através da aceitação do serviço/material por parte do servidor responsável. 
Dessa forma, com serviço/material devidamente aprovado deveremos iniciar o processo de 
apropriação de nota/fatura dentro do sistema que é divido da seguinte forma: 
 Com Código de barras 
 Sem código de barras 
 
3.3.1 Apropriação com código de barras 
Antes de iniciarmos os comandos necessitamos entender a seguinte premissa: Todo lançamento 
no sistema com código de barras é necessário vir acompanhado de uma lista de faturas, pois 
necessitaremos da mesma nos próximo passos. Vejamos como criar essa lista sistemicamente: 
______________________________________________________________ 
 
Modulo SIAFI 202X 
 Linha de comando 
 “>atulf” 
 Tipo de lista: 2-Extra-Siafi 
 Opção de Pagamento: 1-(contas com cód. de barras) 2-(com o nome do banco) 
 Entrada de Dados: 1- manual 2-Leitora óptica 
 Banco: 001 (Banco do Brasil) 
 Favorecido: CNPJ do fornecedor 
 Valor do documento: AUTOMÁTICO. 
 ENTER 
C – CONFIRMA 
ENTER 
 
Após essa operação seguiremos para o SIAFI WEB e faremos o mesmo procedimento, com 
pequenas variações que serão explicadas, das apropriações sem código de barras. 
_______________________________________________________________ 
 
 
 
 
 
 
 22 | P á g i n a 
 
 
 
 
 
Tratando-se de faturas com código de barras é sempre bom lembrar dos pontos indicados 
abaixo: 
 
 Sempre verificar se não há duplicidade de notas! 
 
 A maior demanda dessa categoria é a apropriação de telefonia fixa. Assim sendo é 
sempre bom verificar o valor bruto total gerado ao final lançamento com o valor do 
relatório enviado pela equipe de logística. 
 
3.3.2 Apropriação sem código de Barras 
Aqui teremos o primeiro contato pratico com o SIAFI WEB, portanto é cabível alguns adendos 
antes de iniciarmos as operações: 
 23 | P á g i n a 
 
Diferentemente do SIAFI SERPRO no WEB teremos uma plataforma mais amigável e intuitiva, 
fornecendo uma variedade de informações de maneira mais ampla. Ainda continuaremos com 
a linha de comando, só que nessa plataforma ela fica na parte superior direita da tela. 
Assim como na plataforma anterior os comandos possuem prefixos genéricos, por exemplo: 
 CON – Consultar algo 
 INC – Incluir Algo 
Toda documentação que inserimos dentro do sistema com a finalidade de pagamento será 
considerado um DOCUMENTO HABIL e será ele o nosso objeto de estudo dentro dessa 
plataforma. 
Para criarmos esse documento necessitamos ir até a linha de comando e fazer a seguinte 
operação: 
INCDH (Incluir Documento Habil) /ENTER 
Nesse momento irá verificar que abre uma nova janela com diversas abas. Essas abas são as 
páginas que deveremos preencher para apropriar e futuramente pagar o documento que 
estamos criando. Na apropriação iremos utilizar três abas apenas, são elas: 
 DADOS BASICOS: Informações gerais e tags de busca (importante para localizações 
futuras e organização de pesquisas) 
 
 PRINCIPAL COM ORÇAMENTO: Indica qual o empenho que estará vinculado a essa 
demanda para que possa ser realizada. 
 
 CENTRO DE CUSTO: Origem do custeio. 
Aba Dados Básicos 
Preencher as seguintes informações: 
 Tipo de Documento: “NP” / Confirmar 
 Data de Emissão Contábil e Ateste: Data atual 
 Valor do documento: Valor Bruto 
 Código do Credor: CNPJ /“Incluir” 
 Data Emissão: Data atual. 
 Número documento de origem: Numeração da NF ou da Fatura/ Confirmar 
 Observação: Exemplo: “Liquidação da Nota 1234, referente ao serviço de manutenção 
de ar condicionado realizado no mês de Dezembro/2019. 
 
 24 | P á g i n a 
 
 
 
Aba Principal com Orçamento 
Nessa aba será necessário analisar a situação de cada custo, como pode ser indicado na tabela 
 
 UG do Empenho: 343028 
 Situação: Conforme análise (vide tabela amarela) 
 É despesa antecipada? NÃO 
 Número do Empenho: Análise 
 “Concluir seleção” 
 Subitem: mesma do empenho 
 “Concluir seleção” 
 25 | P á g i n a 
 
 Liquidado: Sim 
 Classificação Contábil: Conforme análise (vide tabela verde) 
 Valor: valor bruto 
 “confirmar” 
 “registrar" 
 
OBS: A conta variação deverá ser consultada com antecedência no SIAFI SERPRO através do 
comando CONORIGEM. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.4 O Pagamento 
3.4.1 Solicitação do Financeiro 
Depois de feita a apropriação será necessário que solicitemos o financeiro. Lembrando que até 
o momento temos uma reserva de valor mas não a disponibilização do mesmo. O que faremos 
agora é solicitar essa disponibilidade. 
 26 | P á g i n a 
 
Todo processo de solicitação do financeiro ocorre no SIAFI SERPRO e para facilitar os 
procedimentos é recomendo copiar uma mensagem anterior similar ou a mais próxima do objeto 
de interesse. 
Login Siafi Serpro 
Linha de Comando: 
 “>conmsg / ENTER (Consultar mensagem) 
 Procurar mensagem mais próxima do objeto de interesse. 
 Anote o número da mensagem 
 
 “>incmsg / ENTER (incluir mensagem) 
 
 Destinatário: 1 – UG (anexo 51) 
 Cód. Da UG: 403101 (Brasília) 
 Assunto: “SOLICITACAO RECURSOS FINANCEIROS” 
 Número para cópia do texto: Inserir número copiado 
 
Nesse momento irá ser disponibilizada a mensagem, editável, pertencente a numeração 
informada. Dessa forma, caberá fazer as modificações necessárias de acordo com o objeto do 
pagamento. 
 
Após as devidas modificações selecione “C” – Confirmar / ENTER 
Feita a solicitação deveremos ir até o Diário e realizar a impressão para juntada do processo 
(SEI). 
Como entrar no Diário e imprimir o registro? ) 
Linha de Comando: 
 “>diario” / ENTER 
 Localizar empenho realizado (pelo objeto ou numeração) 
Selecionar item desejado / ENTER 
Ao entre irá observar que há várias páginas. A tecla F2 ira avança para as próximas. 
Em casa pagina utilize o atalho Crtl + P / ENTER para impressão do conteúdo. 
 27 | P á g i n a 
 
Quando necessário utilize a tecla F12 para retornar e F3 para sair. 
 
Una as impressões e faça a juntada processual (SEI) 
 
3.4.2 Registro de Pagamento 
Lembra que lá no início da apostila falamos sobre as análises diárias dos contas contábeis? 
Então, é assim que verificamos quando chaga o financeiro que solicitamos. Ocorrendo isso 
podemos dar início ao processo do registro dos dados para pagamento com a finalidade de gerar 
um compromisso e, conseguintemente, uma ordem de pagamento. 
 
 
Mas antes de darmos início ao operacional precisamos nos atentar a alguns pontos importantes 
para a correta analise e preenchimento dos dados necessários ao pagamento. 
 
Para que possamos efetivamente dar continuidade ao processo de pagamento necessitamos 
antes fazer uma análise do objeto de pagamento. Como assim? Lembra que fizemos uma analise 
para fazermos o empenho? Agora faremos uma averiguação para o pagamento baseado nas 
três documentações abaixo: 
 
 CADIN 
 SICAF 
 SIMPLES 
 
CADIN - O CADIN – Cadastro Informativo de Créditos não Quitados do Setor Público Federal 
– é um banco de dados no qual estão registrados os nomes de pessoas físicas e jurídicas em 
débito para com órgãos e entidades federais. 
 
Como verificar? 
 
SIAFI WEB 
 Linha de comando 
 CADIN 
 
SICAF – Sistema de Cadastramento Unificado de Fornecedores. É através dele que temos 
informações como pendencias com o fisco público. 
 28 | P á g i n a 
 
 
O SICAF só pode ser acessado por um servidor, através do caminho indicado abaixo: 
 
Site SICAF 
 “Produção” 
 Acesso Restrito 
 Governo 
 CPF / Senha 
 ConsultaSituação Fornecedor 
 Digitar CNJ e código 
 Imprimir 
 
Simples Nacional – Essa análise é feita através do site 
http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/aplicacoes.aspx?id=21 seguindo as 
orientações abaixo: 
 
Inserir CNPJ 
 Consultar” 
 Imprimir (Ctrl + P) 
 
 
Caso a empresa esteja com alguma pendencia deveremos ligar e solicitar que enviem a 
documentação com o nada consta e informar da necessidade da documentação a contento para 
realização do pagamento. 
 
Existem duas questões concernentes ao simples: Prioridade em alguns casos de pregão e, o 
que mais importa para nosso setor, isenção de tributos - o que influenciará diretamente no 
momento que realizarmos as deduções). 
 
Com as análises realizadas e com um parecer positivo podemos entrar nas questões praticas. 
 
Lembra que utilizamos três abas na apropriação? Então, retornaremos ao documento hábil que 
criamos mas agora pra preenchimento das informações concernentes ao pagamento. Para isso 
utilizaremos dias abas: 
 
 Dedução 
 Dados para pagamento 
 
 
Mas antes de irmos diretamente para a linha de comando tenho de citar uma peculiaridade com 
relação a um caso especifico: Pagamentos de concessionárias. 
 
A operação desse objeto necessita de uma atenção especial, pois antes de iniciarmos os tramites 
no SIAFI WEB é necessária a criação de umas lista de faturas no SIAFI SERPRO. Pode conferir 
esse procedimento do item 2.3.1 dessa apostila, 
 
Sem mais delongas entremos na prática: 
 
Login SIAFI WEB 
Comando: CONDH / ENTER 
Tipo: NP 
 Inserir o número do Documento hábil pertinente ao objeto/ ENTER 
“Alterar documento hábil” 
 
Esse comando irá permitir a edição do documento Hábil 
 
Aba Dedução 
 
http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/aplicacoes.aspx?id=21
 29 | P á g i n a 
 
Situação: Depende do objeto (vide quadro cinza) 
Valor: valor da dedução 
“Incluir acréscimo” 
“Incluir” 
 
Recolhedor: CNPJ do Fornecedor / Empresa 
Base de cálculo: Valor Bruto Total da Nota 
Valor da Receita: Valor da Dedução 
 “confirmar” 
 
"Pré-Doc” 
OB Crédito: pagamento para fornecedor na conta dele (incluir CNPJ ou CPF). 
OB Fatura: Código de barras (Necessita da lista de faturas) (BB 00.000.000/0001-91) 
OB Banco: Utilizado nos casos de deposito garantia (BB 00.000.000/0001-91). 
Domicílio bancário do favorecido: Especificado na NF. 
 
 
 
Aba Dados de Pagamento 
Atualizar data de pagamento / “incluir” 
 
 Favorecido: CNPJ do fornecedor / empresa 
 Valor: Valor Bruto da Nota / “confirmar” 
 Observação: Copiar conteúdo da aba “Principal com orçamento” alterando para 
pagamento. 
 
 “Pré-Doc” 
 30 | P á g i n a 
 
OB Crédito: pagamento para fornecedor na conta dele (incluir CNPJ ou CPF). 
OB Fatura: Código de barras (Necessita da lista de faturas) (BB 00.000.000/0001-91) 
OB Banco: Utilizado nos casos de deposito garantia (BB 00.000.000/0001-91). 
Domicílio bancário do favorecido: Especificado na NF. 
 
Padrão do domicílio bancário do pagador: 
Banco:001 / Agência: 2234 
 
 Observação: Copiar conteúdo da aba “Principal com orçamento” alterando para 
pagamento. 
 
 “confirmar” / “registrar alterações” 
 
3.4.3. Gerar Compromisso – GERCOMP 
A geração de compromisso é a realização contábil do pagamento. Essa tramitação estará na 
parte inferior do tela. 
“Pesquisar” - Selecionar todos 
“R” – Realizar Totalmente 
“executar” 
 
Vinculação: Geralmente é 400 mas depende da análise realizada. 
 “retornar” 
 31 | P á g i n a 
 
 
3.4.4. Gerar Ordem de Pagamento. – GEROP 
 
Criação de ordem de pagamento para que o mesmo seja realizado fatidicamente. 
 
Canto inferior da tela 
Ícone GEROP 
'pesquisar" 
OP – Ordem de pagamento. 
Clicar em assinar como ordenador de despesas 
 
 32 | P á g i n a 
 
Casos especiais 
Alguns pagamentos necessitam de uma atenção a mais devido à complexidade tributária e 
importância estratégica para a instituição. É o caso, por exemplo, dos contratos de mão de 
obras terceirizadas. 
Esse tipo de contrato necessita de uma conta garantia para ser bem gerido. Assim sendo, no 
momento da tramitação do pagamento uma etapa a mais será inserida. Essa etapa e a criação 
da GRU. 
 
3.4.5. GRU 
1 Acessar site: www.tesouro.fazenda.gov.br/gru 
 
“Impressão de GRU” 
 
 UG 
 Gestão 
 Código de Recolhimento: Ex.: 68888-6 (anul. Despesa no exercício) 
 
“avançar” 
 
 Número de referência: mês/ano 
 Competência: mês/ano 
 Vencimento 
 CNPJ 
 Nome do contribuinte: sempre em letra maiúscula 
 Valor do principal 
 Valor Total (Valor da garantia) 
 
 “emitir GRU” 
 
Imprimir 
 
2 Prestação de contas 
 
A valor da conta garantia será depositado pelo fornecedor e ira refletir na conta contábil do 
financeiro. Assim, teremos de solicitar a contabilidade que faça uma operação chamada 
SISGRU com a finalidade de ser realocado em uma conta pertencente a unidade. 
 
. 
3 SIAFI WEB 
 
Comando: INCDH 
Dados Básicos (operação comum, conforme item xxxxx) 
Devedor: CPF da pessoa que está devolvendo 
 
 
Principal com Orçamento Situação: Ex.: DVL061 - Devolução despesas c/ bolsa de estudo 
Inserir n do Empenho para onde voltará o orçamento 
 
Recebimento 
Pré-Doc 
 
Centro de Custo 
Devolver orçamento 
 
 33 | P á g i n a 
 
3.5. CASOS ESPECIAIS 
3.5.1. GFIP 
http://www.caixa.gov.br/empresa/fgts-empresas/SEFIP-GRF/Paginas/default.aspx 
Entrar no programa “SEFIP” 
 
Aba “Movimento” 
Novo 
 
 Competência (mês/ano) 
 Código Recolhimento: 115 
 
Ausência de Fato Gerador 
 
“Salvar” 
“Simular” / “Executar” / “Ok” 
“Salvar” / “Ok” 
 . 
“Executar conectividade social” 
 
“Operações com SEFIP” 
“Envio de RE” 
“Adicionar” 
 
 Colocar o caminho do arquivo salvo / “abrir 
 
“OK” 
 
“Enviar” 
 
Senha: amaral246 
 
imprimir 
“sair” 
 
 
SEFIP (Retorno) 
 
“Relatórios” 
“Movimentos” 
 “RE”- Relação de Trabalhadores” 
 
“Imprimir” 
 
Depois de todo processo inserir a impressão na juntada do processo (SEI) 
 
 
3.5.2. Transferência de Recursos Financeiros 
Login SIAFI WEB 
 
Aba “Menu Geral” 
 
“Movimentação financeira” 
“Transferir recurso financeiro” 
 UG Emitente 
http://www.caixa.gov.br/empresa/fgts-empresas/SEFIP-GRF/Paginas/default.aspx
 34 | P á g i n a 
 
 UG Favorecida 
 Observação 
 Situação: TRF001 
 Fonte de Recurso: Análise CONRAZAO 
 Categoria de gasto: P / Vinculação de Pagamento: 990 
 Valor a transferir: Análise CONRAZAO 
 UG: UG emitente 
 Obrigação/Depósito: 211490100 
“confirmar” 
 
 
 
3.5.3. DIRF 
SIAFI SERPRO 
 
Linha de Comando 
">Atuarqdirf" 
 
Inserir UG / ENTER 
Identificar cód da receita que tem que ser ajustado – F2 
Inserir CNPJ da empresa a ser ajustada 
F5 para atualizar / A (Alterar) / 
Identificar mês que precisa de ajuste / ENTER 
 
 
4.0 Patrimônio 
 
4.1 Bens Móveis 
4.1.1. Incorporação de Bens Móveis 
SIAFI (SERPRO) 
Lina de comando 
“>balancete” 
 Colocar UG / 
 35 | P á g i n a 
 
 Gestão 
 Mês 
 Conta contábil: 11.561.0100 
 Demonstração: (2) (2) (1) 
Imprimir (PDF Creator p/ o SEI) 
 
Espelho da conta sofrerá ação. 
 
 
 
 
SIAFI WEB 
Comando: INCDH 
Em vez de colocar “NP”, colocar “PA” 
Preencher: 
 Data: Dia da operação. 
 CNPJ: UG (343028) 
 Valor: colocar o valor total dos bens 
“confirmar” 
 
Segunda aba 
Situação: EX.: IMB059 ** 
Conta: ** 
 
SIAFI SERPRO 
">CONNATSOF" 
Comando “>balancete” 
Imprimir (PDF Creator p/ o Sei), espelho da conta que sofreu alteração. 
Imprimir (PDF Creator p/ o Sei), NS no “>diario” 
 
4.1.2. Desfazimento de Bens Moveis 
Siafi WEB 
Linha de Comando 
NCDH 
Em vez de colocar “NP”, colocar “PA” 
Preencher: 
 Data: do dia em que está sendo feito 
 CNPJ: UG (343028) 
 Valor: colocar o valor total dos bens para desfazimento 
 Observação: ver conforme o processo(anexo 94) 
“confirmar” 
Segunda aba (Outros lançamentos): 
 Código: IMB037 
 Colocar conta de cada subitem já visualizada no siafi “tela preta” 
 Colocar “1” na outra conta 
 Colocar o valor referente a cada item 
Repetir esse processo para todos os itens. 
“Registrar” 
Imprimir NS na “tela preta” – “>diário” 
Imprimir Espelho das contas q sofreram alterações. 
 
4.1.3. Relatório de movimentação de Bens Móveis – RMB 
 SIAFI SERPRO 
 Linha de comando “>balancete” 
 Colocar UG 
 Gestão mês 
 36 | P á g i n a 
 
 Conta contábil: 11.561.0100 
 Demonstração: (2) (2) (1) 
Imprimir todas as cotas (telas) que aparecer. 
 
4.2. Almoxarifado 
4.2.1. Notas de Lançamento para Almoxarifado 
Criação de NL 
 
SIAFI SERPRO 
Ir no “>connl” / ENTER 
Identificar ultima NL criada 
Linha de comando 
>NL 
 Preencher: Favorecido / Observação 
ENTER 
Evento:540445 
 Classificação Contábil – Analise 
 Valor : Atual 
 “enter” / “S” / “enter” 
Imprimir NL no “>diário” 
Imprimir “>conrazao” novamente 
 
Baixa de NL 
SIAFI SERPRO 
Linha de comando 
 “connl” 
Copiar o número da última feita errada. 
Realizar cópia da NLSubstituir o “zero” por “cinco” 
Gerará uma nova NL 
 
 
OBS: Para dar baixa na NL, a fatura não poderá ter sido apropriada. Se foi apropriada deverá 
cancelar aapropriação, para então dar baixa na NL. 
 
Registro de movimentação de almoxarifado – RMB 
4.4.2. Criação de Nota de Lançamento 
SIAFI SERPRO 
Imprimir o “conrazao” 
 “>connl” / “enter” 
Anotar última NL. 
Entrar no “>nl” e copiar F4 
 
 Observação 
 Evento:540445 
 Inscrição 1: São os itens que tiveram saída no mês 
 Classificação. Contábil. Colocar conta do Almoxarifado e conta de Consumo de 
Materiais Estocados 
“enter” / “S” / “enter” 
Imprimir NL no “>diário” (Todas as paginas) 
Imprimir “>conrazao” novamente 
 
 37 | P á g i n a 
 
Retificação da Nota de Lançamento 
Demarcar os itens com valores errados 
Devolver no setor Almoxarifado para nova conferência.