Governança Corporativa, Risco e Compliance

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GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE
4a aula
		
	 
	Lupa
	 
	 
	 
		Exercício: ARA0021_EX_A4_202108364398_V1 
	18/04/2022
	Aluno(a): MARCOS ALBERTO PEREIRA BUSSOLO
	2022.1
	Disciplina: ARA0021 - GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 
	202108364398
	
	 
		1
          Questão
	
	
	Sobre o tema responsabilidade social, e seus desdobramentos, podemos afirmar que:
		
	 
	As responsabilidades legais são que evitam o dano para a sociedade.
	
	A responsabilidade voluntária da organização prevê a observância dos normativos legais.
	 
	As responsabilidades econômicas são aquelas que buscam garantir a lucratividade do negócio.
	
	Como responsabilidade ética podemos definir que é a maximização dos benefícios e minimização dos prejuízos.
	
	Ações tomadas para a melhoria da qualidade de vida da comunidade estão no escopo das responsabilidades éticas.
	Respondido em 18/04/2022 20:30:00
	
Explicação:
As responsabilidades econômicas são aquelas voltadas para que o negócio seja lucrativo.
	
	
	 
		2
          Questão
	
	
	Governança corporativa é o sistema pelo qual as organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre proprietários, Conselho de Administração, Diretoria e órgãos de controle. Nesse contexto, também aponta o IBGC os seguintes princípios básicos de governança corporativa, todos passíveis de aproveitamento no âmbito do setor público, exceto:
		
	
	Transparência.
	 
	Legalidade e Legitimidade.
	
	Prestação de contas.
	
	Equidade.
	 
	Responsabilidade Corporativa.
	Respondido em 18/04/2022 20:28:48
	
Explicação:
Compreende os principios da governança corporativa.
	
	
	 
		3
          Questão
	
	
	(2017, NC-UFPR) Com relação à responsabilidade social, considere as seguintes afirmativas:
1. O conceito diz respeito ao compromisso das empresas com o impacto econômico, social e ambiental resultante direta ou indiretamente de suas atividades.
2. A coletividade abrangida pelo conceito de responsabilidade social compreende tanto o público interno (funcionários, acionistas etc.) quanto o externo (parceiros, comunidade e meio ambiente, entre outros).
3. A participação voluntária é um aspecto central do conceito de responsabilidade social.
Assinale a alternativa correta.
 
		
	
	Somente a afirmativa 2 é verdadeira.
 
	
	Somente a afirmativa 3 é verdadeira.
 
	
	Somente as afirmativas 1 e 2 são verdadeiras.
 
	 
	As afirmativas 1, 2 e 3 são verdadeiras.
	
	Somente a afirmativa 1 é verdadeira.
 
	Respondido em 18/04/2022 20:30:54
	
Explicação:
As afirmativas 1, 2 e 3 são verdadeiras.
	
	
	 
		4
          Questão
	
	
	A discussão sobre governança corporativa envolve a criação de mecanismos internos e externos que assegurem
		
	 
	· a tomada de decisões pela organização no melhor interesse dos investidores.
	
	um maior investimento cm marketing bancário e vendas.
	
	· a prática de atividades de responsabilidade social que promovam comunidades.
	
	a prioridade da instituição na remuneração dos conselheiros bancários.
	
	· a adoção de monitoramento bancário por meio de indicadores de desempenho contábil.
	Respondido em 18/04/2022 20:32:55
	
Explicação:
· a tomada de decisões pela organização no melhor interesse dos investidores.
	· 
	
	 
		5
          Questão
	
	
	São exemplos de comportamentos éticos nas organizações as seguintes características, exceto:
		
	
	Disponibilização integral das informações aos consumidores e acionistas.
	
	Atender às regras exigidas para a concorrência.
	
	Não se valer de vantagens advindas de maior poder entre as partes.
	
	Atender as expectativas que a sociedade espera das instituições.
	 
	Remuneração de altos salários para as tarefas desempenhadas.
	Respondido em 18/04/2022 20:34:49
	
Explicação:
A remuneração deve ser justa para as atividades desempenhadas (não necessariamente altas).
	
	
	 
		6
          Questão
	
	
	Em relação aos assuntos estudados sobre ética, marque a alternativa que NÃO se vincula necessariamente ao esperado como comportamento ético:
		
	
	São os princípios reconhecidos pela sociedade como aquilo que é certo ou errado para o comportamento humano.
	
	Identifica-se quais são as regras que devem guiar o comportamento das pessoas, além de valorizar as boas práticas que devem ser buscadas.
	
	O objeto da ética é a moral, tendo como parte integrante o comportamento humano.
	 
	A organização deve agir segundo as determinações legais, observando as regras definidas por lei.
	
	Orientar-se para que os atos praticados não interfiram no bem-estar do outro, respeitando assim a ordem e o respeito mútuo.
	Respondido em 18/04/2022 20:46:52
	
Explicação:
Vimos que nem sempre o texto das leis abrange o esperado como comportamento ético e que é possível, mesmo atendendo as exigências legais, agir de maneira antiéticas.
	
	
	 
		7
          Questão
	
	
	 (AOCP - 2015 - FUNDASUS) Nosso contexto histórico exige que a empresa não se preocupe apenas com o acúmulo de capital, ou seja, o objetivo não deve ser apenas a obtenção de lucro. Nesse sentido, a responsabilidade social é fundamental, além de proporcionar ganhos à empresa. Com base no exposto, assinale a alternativa que define o conceito de responsabilidade social.
		
	
	É a preocupação exacerbada com o processo produtivo visando a eficiência e eficácia da empresa.
	
	É a preocupação exacerbada com o processo produtivo, visando a qualidade e eficiência da empresa.
 
	
	É o compromisso das empresas com o bem-estar social, quando convertem parte dos lucros em ganhos pessoais.
	
	É o compromisso das empresas com o bem-estar social, quando convertem parte dos lucros em ganhos patrimoniais.
 
	 
	É o compromisso das empresas com o bem-estar social, quando convertem parte dos lucros em ganhos sociais.
 
	Respondido em 18/04/2022 20:48:53
	
Explicação:
É o compromisso das empresas com o bem-estar social, quando convertem parte dos lucros em ganhos sociais.
	
	
	 
		8
          Questão
	
	
	É considerada como sendo o pilar da estrutura de governança, apesar de ser considerado como um princípio complementar. Estamos falando de:
		
	
	Transparência.
	
	Compliance.
	
	Equidade.
	
	Responsabilidade Corporativa.
	 
	Ética.
	Respondido em 18/04/2022 20:50:40
	
Explicação:
A ética é considerada como sendo o pilar da estrutura de governança, apesar de ser considerado como um princípio complementar. Observem no esquema acima a posição de sustentação em que se coloca.
	
	
	
	
	 
	GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE
4a aula
		
	 
	Lupa
	 
	 
	 
		Exercício: ARA0021_EX_A4_202108364398_V2 
	18/04/2022
	Aluno(a): MARCOS ALBERTO PEREIRA BUSSOLO
	2022.1
	Disciplina: ARA0021 - GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 
	202108364398
	
	 
		1
          Questão
	
	
	De acordo com o Instituto Brasileiro de Governança Corporativa ( IBGC) , Governança Corporativa é o sistema pelo qual as sociedades são dirigidas e monitoradas, envolvendo relacionamentos entre acionistas/cotistas. As boas práticas de Governança Corporativa possuem a finalidade básica de:
		
	
	Mapear os controles internos inerentes aos processos contábeis
	 
	Preparar a estrutura da organização para implantação de um sistema de controles internos.
	
	Fazer escolhas sem ressalvas no tocante às práticas financeiras e contábeis da organização.
	 
	Finalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu acesso ao capital e contribuir para a sua perenidade
	
	Revisar procedimentos executados pela alta administração das empresas com emissão de parecer para órgãos reguladores.
	Respondido em 18/04/2022 21:07:16
	
Explicação:
Resposta: a) A finalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu acesso ao capital e contribuir para a sua perenidade.
	
	
	 
		2
          Questão
	
	
	O desenho histórico que propiciou o surgimento da SOXcomeçou a se formar no final de 2001, com a descoberta da existência de manipulações contábeis em uma das empresas mais importantes  dos Estados Unidos, a operadora de commodities de gás natural ENRON. De acordo com Borgerth (2007), naquele ano, sob a investigação da SEC (Securities and Exchange Comission), a empresa admitiu ter inflado seus lucros em aproximadamente US$ 600 milhões nos últimos quatro anos.Não vamos nos aprofundar no mecanismo utilizado para a manipulação, mas o que importa foi que o comportamento dos advogados, dos analistas de mercado e dos auditores independentes da empresa também se caracterizaram pela falta de:
		
	
	Transparência.
	
	Accountability.
	
	Equidade.
	 
	Ética.
	
	Responsabilidade Corporativa.
	Respondido em 18/04/2022 20:56:33
	
Explicação:
Não vamos nos aprofundar no mecanismo utilizado para a manipulação, mas o que importa foi que o comportamento dos advogados, dos analistas de mercado e dos auditores independentes da empresa também se caracterizaram pela falta de ética. Para vocês terem uma ideia do estrago, na época, a indicação de ¿compra¿ de ações da empresa era quase unânime. Com o escândalo, ocorreu o desequilíbrio do mercado, com os acionistas buscando vender as ações o mais rápido possível, os preços caindo, e o desespero se instalando.
	
	
	 
		3
          Questão
	
	
	(UFRJ - 2016) Segundo Veloso (2005), devido à pressão do mercado globalizado, criou-se um novo ethos no mundo dos negócios, e a responsabilidade social corporativa é a característica que melhor o define. Podem ser mencionadas como características da responsabilidade social corporativa:
 
		
	 
	o respeito ao meio ambiente, plena participação da sociedade nas tomadas de decisão das organizações e o maior envolvimento com as comunidades onde a organização está inserida.
 
	
	a preocupação com atitudes éticas, o respeito ao meio ambiente e a plena participação da sociedade nas tomadas de decisão das organizações.
 
	 
	a preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas, o respeito ao meio ambiente e o maior envolvimento com as comunidades onde a organização está inserida.
 
	
	a preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas, a plena participação da sociedade nas tomadas de decisão das organizações e a divisão equânime dos lucros da organização.
	
	a preocupação com atitudes moralmente corretas, a contribuição para a sustentabilidade e a divisão equânime dos lucros da organização.
 
	Respondido em 18/04/2022 21:17:55
	
Explicação:
VELOSO (2002) se atém às atitudes e atividades que as organizações necessitam desenvolver com vistas ao atingimento da Responsabilidade Social corporativa:
- preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas que afetam todos os públicos/stakeholders envolvidos (entendidos da maneira mais ampla possível);
- promoção de valores e comportamentos morais que respeitem os padrões universais de direitos humanos e de cidadania e participação na sociedade;
- respeito ao meio ambiente e contribuição para sua sustentabilidade em todo o mundo;
- maior envolvimento nas comunidades em que se insere a organização, contribuindo para o desenvolvimento econômico e humano dos indivíduos ou até atuando diretamente na área social, em parceria com governos ou isoladamente (VELOSO, 200 , 53). 
	
	
	 
		4
          Questão
	
	
	Nos mais diversos níveis, servidores públicos e da iniciativa privada, em suas variadas funções, devem pautar suas condutas pelas normas vigentes e pelo respeito aos valores éticos e morais da instituição.
Considere os casos hipotéticos relacionados ao funcionário público Hataidez, sua repartição pública e suas reações, independentes e apresentados a seguir.
I. A repartição celebrou um contrato cuja empresa XPTO/4 é a contratada direta para determinado fornecimento. A empresa XPTO/4 convida Orlando para elaborar, remuneradamente, o cronograma físico financeiro da empresa XPTO/4, dentre outras atividades, para o fornecimento do serviço. Consultando o regimento interno da repartição, Orlando viu que não havia impedimento legal e aceita a proposta.
II. Orlando verificou que seu chefe imediato tomou uma série de atitudes que beneficia a si (chefe) com potencial prejuízo para a repartição pública à qual está funcionalmente vinculado. Por se tratar de um conhecido de trabalho e de seu chefe, decidiu não denunciar o chefe e colega.
III. Um colega de trabalho, ouvindo de terceiros que Orlando terá uma reunião fora da sede, ao saber o endereço, a data e o horário de sua reunião, oferece-lhe uma carona em veículo oficial que será utilizado pelo primeiro para desempenho de outra atividade profissional da repartição. Hataidez aceita a oferta feita pelo colega.
Com base nas informações contidas em cada caso, está(ão) de acordo com a ética somente:
		
	
	Nenhuma das alternativas estão corretas.
	
	Apenas I está correta.
	 
	Todas as alternativas estão corretas.
	 
	Apenas III está correta.
	
	Apenas II está correta.
	Respondido em 18/04/2022 21:18:18
	
Explicação:
A unica não que envolve questão ética é a III, as demais ferem a ética.
	
	
	 
		5
          Questão
	
	
	
(FGV - 2010 - BADESC) Com relação à responsabilidade corporativa, analise as afirmativas a seguir.
I. O comportamento ético-social das empresas é determinante no exercício da responsabilidade social interna.
II. O comportamento ético-social das empresas é determinante no exercício da responsabilidade social externa.
III. O comportamento ético-social das empresas pode ser determinante no exercício da responsabilidade social interna e externa.
Assinale:
 
		
	
	se somente a afirmativa II estiver correta.
 
	
	se somente a afirmativa III estiver correta.
 
	
	se somente a afirmativa I estiver correta.
 
	
	se somente as afirmativas I e II estiverem corretas.
 
	 
	se todas as afirmativas estiverem corretas.
	Respondido em 18/04/2022 21:18:51
	
Explicação:
Para as alternativas abaixo se fosse APENAS estariam erradas.
I. O comportamento ético-social das empresas é determinante (APENAS) no exercício da responsabilidade social interna. "
II. O comportamento ético-social das empresas é determinante (APENAS) no exercício da responsabilidade social externa. 
Na alternativa abaixo o "pode ser"- quer dizer "inclusive mas não apenas isso"
III. O comportamento ético-social das empresas pode ser determinante no exercício da responsabilidade social interna e externa. 
	
	
	 
		6
          Questão
	
	
	Sobre o tema responsabilidade social, e seus desdobramentos, podemos afirmar que:
		
	 
	Ações tomadas para a melhoria da qualidade de vida da comunidade estão no escopo das responsabilidades éticas.
	 
	As responsabilidades econômicas são aquelas que buscam garantir a lucratividade do negócio.
	
	As responsabilidades legais são que evitam o dano para a sociedade.
	
	A responsabilidade voluntária da organização prevê a observância dos normativos legais.
	
	Como responsabilidade ética podemos definir que é a maximização dos benefícios e minimização dos prejuízos.
	Respondido em 18/04/2022 21:20:09
	
Explicação:
As responsabilidades econômicas são aquelas voltadas para que o negócio seja lucrativo.
	
	
	 
		7
          Questão
	
	
	Governança corporativa é o sistema pelo qual as organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre proprietários, Conselho de Administração, Diretoria e órgãos de controle. Nesse contexto, também aponta o IBGC os seguintes princípios básicos de governança corporativa, todos passíveis de aproveitamento no âmbito do setor público, exceto:
		
	
	Transparência.
	
	Prestação de contas.
	
	Equidade.
	 
	Legalidade e Legitimidade.
	
	Responsabilidade Corporativa.
	Respondido em 18/04/2022 21:20:23
	
Explicação:
Compreende os principios da governança corporativa.
	
	
	 
		8
          Questão
	
	
	Em relação aos assuntos estudados sobre ética, marque a alternativa que NÃO se vincula necessariamenteao esperado como comportamento ético:
		
	 
	Identifica-se quais são as regras que devem guiar o comportamento das pessoas, além de valorizar as boas práticas que devem ser buscadas.
	
	Orientar-se para que os atos praticados não interfiram no bem-estar do outro, respeitando assim a ordem e o respeito mútuo.
	 
	A organização deve agir segundo as determinações legais, observando as regras definidas por lei.
	
	O objeto da ética é a moral, tendo como parte integrante o comportamento humano.
	
	São os princípios reconhecidos pela sociedade como aquilo que é certo ou errado para o comportamento humano.
	Respondido em 18/04/2022 21:20:32
	
Explicação:
Vimos que nem sempre o texto das leis abrange o esperado como comportamento ético e que é possível, mesmo atendendo as exigências legais, agir de maneira antiéticas.