Estudo Transversal VI-Avaliação disciplina on-line

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11/05/2022 20:28 Avaliação disciplina on-line
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Prova Impressa
GABARITO | Avaliação disciplina on-line (Cod.:719975)
Peso da Avaliação 10,00
Prova 45401439
Qtd. de Questões 10
Acertos/Erros 10/0
Nota 10,00
Muito se fala da Lei nº 12.846/13, conhecida com a Lei Anticorrupção - LAC. Porém, mesmo
antes dela, já haviam no Brasil outras resoluções que tratavam sobre o Compliance. Uma das
principais é a Lei 9.613, criada em 1998. Como essa lei é conhecida? FONTE:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm;
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A Lei de Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro.
B Lei de Expurgo da Corrupção.
C Lei da Supervisão Governamental.
D Lei de Acesso ao Compliance Governamental.
Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos anos. As
empresas passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em conformidade com as
normas é importante para o sucesso e continuidade de suas atividades. Mas não foi somente sua
ampla utilização nas empresas que disseminou sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos
últimos anos esse termo devido a qual fator?
A À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados.
B Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade.
C Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance.
D À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico.
O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das
empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema.
Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco
Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas
eficazes para o Sistema de Controles Internos. II- O Compliance deve disseminar a cultura de
controles internos em toda organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas,
regulamentos internos e externos existentes. III- Uma vez que as referências e bases para o
Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo constantemente. Assinale a
alternativa CORRETA:
A As afirmativas II e III estão corretas.
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B As afirmativas I e II estão corretas.
C Somente a afirmativa I está correta.
D As afirmativas I e III estão corretas.
Duas pesquisadoras do assunto, Ribeiro e Diniz (2015), em sua pesquisa sobre Compliance e
Lei Anticorrupção nas Empresas, trouxeram algumas especificações diferentes daquelas mais
amplamente divulgadas. Com relação à pesquisa de Ribeiro e Diniz (2015), analise as sentenças a
seguir: I- As autoras ressaltam que o Compliance tem como âmbito o foco empresarial. II- Para as
autoras, o Compliance se relaciona com ferramentas que objetivem realizar a missão, visão e valores
de uma empresa. III- Na visão de Ribeiro e Diniz, o Compliance tem alcance restrito, objetivando
unicamente o cumprimento de regras formais e informais. Assinale a alternativa CORRETA:
FONTE: RIBEIRO, Marcia Carla Pereira; DINIZ, Patrícia Dittrich Ferreira. Compliance e Lei
Anticorrupção nas Empresas. Revista de Informação Legislativa, ano 52, n. 205, p. 89-90, 2015.
A As sentenças I e III estão corretas.
B As sentenças II e III estão corretas.
C Somente a sentença II está correta.
D As sentenças I e II estão corretas.
Nas Disposições Finais da Lei Anticorrupção (LAC), fica criado o Cadastro Nacional de
Empresas Punidas - CNEP, no âmbito do Poder Executivo federal. A função do CNEP é publicar as
sanções aplicadas pelos órgãos ou entidades dos Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário de todas
as esferas de governo. Sobre o CNEP, assinale a alternativa CORRETA: FONTE:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A Os órgãos enviam as informações ao CNEP se acharem pertinente, podendo optar por manter
controle particular das sanções.
B Deverão constar no CNEP as seguintes informações obrigatórias: a razão social e CNPJ, o tipo
de sanção e sua data de aplicação, dentre outros.
C
Caso após informar sanção ao CNEP as autoridades competentes celebrem um Acordo de
Leniência, é sua obrigação atualizar a informação junto ao CNEP, mesmo que possa afetar as
investigações.
D
Se um Acordo de Leniência tiver sido celebrado, porém a pessoa jurídica não cumprir os termos
do acordo, não há que se repassar essa informação ao CNEP, uma vez que não afeta diretamente a
sanção do ato lesivo.
A pessoa jurídica Atacado Veloz foi acusada de ato lesivo contra a administração pública. O
gestor estava tranquilo quanto à situação, pois acreditava que não poderia ser responsabilizado
pessoalmente nesse caso. Sobre essa situação, analise as afirmativas a seguir: I- A responsabilização
da pessoa jurídica não exclui a responsabilidade individual de seus dirigentes ou administradores ou
de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito. II- A pessoa jurídica será
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responsabilizada proporcionalmente à responsabilização individual das pessoas naturais envolvidas
no ato lesivo. III- Os dirigentes ou administradores somente serão responsabilizados por atos ilícitos
na medida da sua culpabilidade. Assinale a alternativa CORRETA:
A Somente a afirmativa I está correta.
B As afirmativas I e II estão corretas.
C As afirmativas I e III estão corretas.
D As afirmativas II e III estão corretas.
Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas organizações. Isso
porque até mesmo pequenos desvios podem acarretar consequências graves para o negócio. Segundo
os controles internos, a Estrutura da Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo
com essa informação, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Segurança. II- Operacional. III-
Divulgação. IV- Conformidade. ( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa,
inclusive as metas de desempenho financeiro e operacional. ( ) Relaciona-se à disseminação de
informações financeiras e não financeiras, tanto internas quanto externas. ( ) Relaciona-se aos
processos operacionais, de divulgação e de conformidade, promovendo a avaliação contínua de riscos
e sua gestão. ( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a
organização está sujeita. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A III - II - IV - I.
B IV - I - III - II.
C II - III - I - IV.
D I - IV - II - III.
A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - LAC, trata
também da responsabilidade administrativa, ou seja, das sanções decorrentes dos casos em que
ocorram atos lesivos. Sobre as sanções permitidas, classifique V para as sentenças verdadeiras e F
para as falsas: ( ) Multa no valor de 0,1% a 20% do faturamento bruto do último exercício anterior ao
da instauração do processo administrativo, sem exclusão dos tributos. ( ) Caso não seja possível
utilizar o critério do valor do faturamento bruto da pessoa jurídica, a multa será de R$ 6.000,00 a R$
60.000.000,00. ( ) Na aplicação das sanções, não se leva em consideração a situação econômica do
infrator. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: FONTE:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A F - V - F.
B V - F - V.
C V - V - F.
D F - F - V.
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Ao acompanhar os acontecimentos nacionais e mundiais pelos meios de comunicação, com
certeza você tem ouvido falar muito sobre o termo Compliance. Isso porque ele está relacionado
diretamente com várias situações retratadas atualmente. Porém, tal termologia não é nova. Em que
momento surgiram as ideias que embasam o Compliance?
A Surgiram com a criação da Internet.
B Surgiram com a organização dostrês Poderes: executivo, legislativo e judiciário.
C Surgiram com a industrialização e a evolução da sociedade moderna.
D Surgiram com a criação das entidades do terceiro setor.
Um assessor foi contratado por uma empresa para auxiliar na estruturação de melhorias em seus
processos de Compliance internos. Assim que conseguiu entender um pouco da situação atual da
empresa, o gestor o informou que, apesar de suas extensivas pesquisas, ainda não havia entendido
completamente como tal estruturação poderia ser possível. O assessor esclareceu sobre as principais
referências utilizadas no Compliance. Sobre essas referências, classifique V para as sentenças
verdadeiras e F para as falsas: ( ) As Políticas e Normas internas são produzidas pela organização. ( )
Apesar de existirem as legislações nacional e regulamentar, a empresa pode optar por segui-las, uma
vez que o Compliance é opção da empresa. ( ) Normativas Técnicas nacionais e internacionais podem
ser consideradas referências para o Compliance. ( ) As Regulações de Mercado Internacional não são
válidas como referência no Brasil. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A F - V - V - F.
B F - F - V - V.
C V - V - F - F.
D V - F - V - F.
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