plano de contas

Prévia do material em texto

Ativo
		PLANO DE CONTAS - 2022 - EXPLICATIVO
		COD CONTA	NOME CONTA	INSTRUÇÕES PARA CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL
		 1	ATIVO
		 1.1 	ATIVO CIRCULANTE
		 1.1.1	DISPONIBILIDADES
		 1.1.1.1 	CAIXA
		 1.11.1.01	FUNDO FIXO
		 1.11.1.01.001	Caixa Geral	REGISTRO DOS VALORES CONFERIDOS DO RDS (CONTA VALORES A DEPOSITAR) E DOS REEMBOLSOS DO FF DOS SETORES
		 1.11.1.01.002	FF Financeiro	REGISTRO DO FUNDO FIXO (OU CAIXINHA) DO FINANCEIRO
		 1.11.1.01.003	FF Recepção	REGISTRO DO FUNDO FIXO (OU CAIXINHA) DA RECEPÇÃO
		 1.11.1.01.004	FF Restaurante	REGISTRO DO FUNDO FIXO (OU CAIXINHA) DO RESTAURANTE
		 1.11.1.01.005	FF Manutenção	REGISTRO DO FUNDO FIXO (OU CAIXINHA) DA MANUTENÇÃO
		 1.11.1.01.006	FF Outros	REGISTRO DO FUNDO FIXO (OU CAIXINHA) DE OUTROS SETORES QUE NÃO SE ENQUADRAM NAS CONTAS ACIMA
		 1.11.1.02	NUMERARIO EM TRANSITO
		 1.11.1.02.001	Valores a Depositar - RDS	CONTA TRANSITÓRIA DE REGISTRO DOS VALORES RECEBIDOS EM DINHEIRO A VISTA
		 1.11.2 	BANCOS
		 1.11.2.01	CONTAS CORRENTES
		 1.11.2.01.001	Banco 1	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA - CONTA CORRENTE
		 1.11.2.01.002	Banco 2	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA (NO CASO DE TERMOS MAIS DE UMA CONTA EM BANCO) - CONTA CORRENTE
		 1.11.2.02	APLICACOES DE LIQUIDEZ IMEDIATA 
		 1.11.2.02.001	Banco 1	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA PRINCIPAL - CONTA APLICAÇÃO LIQ. IMEDIATA
		 1.11.2.02.002	Banco 2	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA (NO CASO DE TERMOS MAIS DE UMA CONTA EM BANCO) - CONTA APLICAÇÃO LIQ. IMEDIATA
		 1.11.2.03	APLICAÇÕES PARA FUNDOS
		 1.11.2.03.001	Aplicação - Prov. Fundo de Reserva Operacional	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA REF. A APLICAÇÃO DE PROVISÃO FUNDO DE RESERVAS OPERACIONAL
		 1.11.2.03.002	Aplicação - Prov. Fundo de Reserva Retrofit	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA REF. A APLICAÇÃO DE PROVISÃO FUNDO DE RESERVAS RETROFIT
		 1.11.2.03.003	Aplicação - Provisão de Férias	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA REF. A APLICAÇÃO DE PROVISÃO FÉRIAS
		 1.11.2.03.004	Aplicação - Provisão de 13º Salario	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DA CONTA BANCÁRIA REF. A APLICAÇÃO DE PROVISÃO 13º SALÁRIO
		 1.12	CREDITOS
		 1.12.1 	TITULOS A RECEBER
		 1.12.101	VALORES A RECEBER
		 1.12.1.01.001	Empresas	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS A PRAZO DE EMPRESAS QUE NÃO SEJAM OPERADORAS / AGÊNCIA DE VIAGENS
		 1.12.1.01.002	Agências / Operadoras	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS A PRAZO DE AGÊNCIAS DE VIAGENS E OPERADORAS
		 1.12.1.01.003	Notas de Débito	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE NOTAS DE DÉBITO - CORPORATIVO SWAM
		 1.12.1.01.004	Taxa de Condomínio a Receber	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DO POOL REFERENTE A TAXA DE CONDOMÍNIO ORDINÁRIA
		 1.12.1.01.005	Taxa Extra de Condomínio a Receber	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DO POOL REFERENTE A TAXA EXTRA DE CONDOMÍNIO (REPASSES E REEMB. DE DESPESAS)
		 1.12.1.01.006	Outros Valores a Receber - Condomínio	REGISTRO DE OUTROS VALORES QUE O CONDOMÍNIO TEM A RECEBER QUE NÃO SE ENQUADRA NAS ACIMA ELENCADAS
		 1.12.1.02	CARTOES DE CREDITO
		 1.12.1.02.001	Cartão de Débito - REDECARD	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS COM CARTÃO DE DÉBITO REDECARD
		 1.12.1.02.002	Cartão de Crédito - REDECARD	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS COM CARTÃO DE CRÉDITO REDECARD
		 1.12.1.02.003	Cartão de Débito - STONE	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS COM CARTÃO DE DÉBITO STONE
		 1.12.1.02.004	Cartão de Crédito - STONE	REGISTRO DOS VALORES A RECEBER DE VENDAS COM CARTÃO DE CRÉDITO STONE
		 1.12.1.03	CREDITOS TRANSITORIOS
		 1.12.1.03.001	Hospedes na Casa	REGISTRAR AS MOVIMENTAÇÕES DE HÓSPEDES EM CHECK IN (RECEITAS E PAGAMENTOS)
		 1.12.1.03.002	Valores a Faturar	REGISTRAR AS MOVIMENTAÇÕES DE CHECK OUTS FECHADOS COM PAGAMENTO A FATURAR
		 1.12.1.03.003	Cartões a Regularizar	REGISTRAR AS MOVIMENTAÇÕES DE CHECK OUTS FECHADOS COM PAGAMENTO EM CARTÃO DE CRÉDITO/DÉBITO
		 1.12.1.04	CLIENTES CONTA PERMUTA
		 1.12.1.04.001	Permutas	REGISTRAR NF REFERENTE TRANSAÇÕES DE PERMUTAS
		 1.12.1.05	IMPLANTACAO DE HOTEIS
		 1.12.1.05.001		REGISTRAR OS GASTOS COM IMPLANTAÇÃO DE HOTEL E QUE SERÃO REEMBOLSADOS 
		 1.12.2	TITULOS DESCONTADOS (-)
		 1.12.2.01	BANCOS C/ DESCONTOS
		 1.12.2.01.001	Titulos Descontados	REGISTRAR A MOVIMENTAÇÃO DE DUPLICATAS EMITIDAS CONTRA CLIENTES E DESCONTADAS EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS
		 1.12.3	PROVISAO P/ CRED LIQ DUVIDOSOS
		 1.12.3.01	PROVISAO P/ CREDITOS DUVIDOSOS
		 1.12.3.01.001	Titulos de Liq Duvidosos	REGISTRO DA PROVISÃO PARA CRÉDITO DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA, CONFORME APROVADO PELO CONTADOR
		 1.12.3.02	RECEITAS NEGATIVAS
		 1.12.3.02.001	(-) Faturas a Receber	REGISTRO DE VALORES FATURADOS VENCIDOS ATÉ O DIA 15 DO MÊS VENCIDO (BASE FECHAMENTO) 
		 1.12.3.02.002	(-) Cartões de Crédito a Receber	REGISTRO DE VALORES DE CARTÃO DE CRÉDITO/ DÉBITO VENCIDOS ATÉ O DIA 15 DO MÊS VENCIDO (BASE FECHAMENTO) 
		 1.12.4	ADIANTAMENTOS
		 1.12.4.01	ADIANTAMENTO A FUNCIONARIOS
		 1.12.4.01.001	Adiantamentos para Viagens	REGISTRO DOS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS AOS FUNCIONÁRIOS PARA VIAGENS
		 1.12.4.01.002	Adiantamento de Salarios	REGISTRO DO ADIANTAMENTO MENSAL PAGO AO FUNCIONÁRIO
		 1.12.4.01.003	Adiantamento 13 Salario	REGISTRO DE ANTECIPAÇÃO DO 13º SALÁRIO (FÉRIAS / ANTECIPAÇÃO POR DECISÃO EMPRESA / ADIANTAMENTO PARCELA)
		 1.12.4.01.004	Adiantamento de Ferias	REGISTRO DO RECIBO DE PAGAMENTO DE FÉRIAS DO FUNCIONÁRIO
		 1.12.4.01.005	Emprestimos a Funcionarios	REGISTRO DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS A FUNCIONÁRIOS QUE FORAM AUTORIZADOS PELO RH E DIRETORIA CORPORATIVA
		 1.12.4.02	ADIANTAMENTOS DIVERSOS
		 1.12.4.02.001	Adiantamento a Fornecedores	REGISTRO DE TODAS AS ANTECIPAÇÕES FEITAS A FORNECEDORES OU PRESTADORES DE SERVIÇOS
		 1.12.4.02.002	Adiantamento Taxa Condominio	REGISTRO DO ADIANTAMENTO DA TAXA DE CONDOMINIO FEITA PELO POOL (COBRIR SALDO/INADIMPLÊNCIA)
		 1.12.4.02.003	Adiantamento Poolista	REGISTRO DE VALORES PAGOS ANTECIPADOS OU DUPLICADOS A POOLISTAS
		 1.13	OUTROS CRÉDITOS
		 1.13.1	IMPOSTOS A RECUPERAR
		 1.13.1.01	IMPOSTOS COMPENSAVEIS
		 1.13.3.01.001	ICMS a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.002	IR FONTE a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.003	IRPJ Antecipado	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.004	CSLL Antecipada	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.005	COFINS a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.006	ISS a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.007	PIS a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.008	ISS Retencao Orgao Publico	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.009	IRPJ Retencao Orgao Publico	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.010	COFINS Retencao Orgao Publico	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.011	CSLL Retencao Orgao Publico	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.012	PIS Retencao Orgao Publico	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.013	PICC a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.13.3.01.014	INSS a Compensar	REGISTRAR E CONTROLAR OS IMPOSTOS A SEREM RECUPERADOS OU COMPENSADOS EM PERÍODOS SUBSEQÜENTES
		 1.15	ESTOQUES
		 1.15.1 	MERCADORIAS PARA REVENDA	Registrar movimentação de entrada e saída dos estoques referente ao grupo de mercadorias para revenda.
		 1.15.1.01	ESTOQUESPARA REVENDA
		 1.15.1.01.001	Alimentos	REGISTRAR MOVIMENTAÇÃO DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES REFERENTE AO GRUPO DE MERCADORIAS PARA REVENDA
		 1.15.1.01.002	Bebidas	REGISTRAR MOVIMENTAÇÃO DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES REFERENTE AO GRUPO DE MERCADORIAS PARA REVENDA
		 1.15.2 	MERCADORIAS PARA CONSUMO
		 1.15.201	ESTOQUES PARA CONSUMO
		 1.15.2.01.001	Suprimentos para Hospedes	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.002	Material de Escritório e Expediente	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.003	Material de Limpeza	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.004	Material Descartável 	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.005	Material de Manutenção	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.006	Material para Reposição	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE ENTRADA E SAÍDA DOS ESTOQUES DE BENS DE CONSUMO
		 1.15.2.01.007	Serviços Públicos	REGISTRO TRANSITÓRIO DAS CONTAS DE CONSUMO (GÁS/ENERGIA/ÁGUA E ESGOTO) 
		 1.16	DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE
		 1.16.1 	DESPESAS ANTECIPADAS
		 1.16.1.01	DESPESAS ANTECIPADAS
		 1.16.1.01.001	Apropriação de Premios de Seguros	REGISTRO DE PREMIO DE SEGUROS A SEREM AMORTIZADOS NO EXERÍCIO
		 1.16.1.01.002	Apropriação de Assinaturas e Anuidades	REGISTRO DE ASSINATURAS E ANUIDADES A SEREM AMORTIZADOS NO EXERÍCIO
		 1.16.1.01.003	IPTU Antecipado	REGISTRO DE IPTU A SEREM AMORTIZADOS NO EXERÍCIO
		 1.16.1.01.004	Despesas Diferidas	REGISTRO DE DESPESAS DIFERIDAS A SEREM AMORTIZADOS NO EXERÍCIO
		 1.16.1.01.005	Outras Despesas a Apropriar	REGISTRO DE OUTRAS DESPESAS A SEREM AMORTIZADOS NO EXERÍCIO
		 1.2 	ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO
		 1.21	CREDITOS E VALORES
		 1.21.1 	BANCOS C/ VINCULADAS
		 1.21.1.01	BANCOS C VINCULADAS
		 1.21.2 	CLIENTES
		 1.21.2.01	TITULOS DE LONGO PRAZO
		 1.21.2.01.001		REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.2.01.002		REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.3 	CRED DE COLIGADAS E CONTROLADAS
		 1.21.3.01	CRED COM EMPRESAS LIGADAS
		 1.21.3.01.001	Hotel 01	REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.3.01.002	Hotel 02	REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.3.01.003	Hotel 03	REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.3.01.004	Creditos Hotel	REGISTRO CONFORME ORIENTAÇÃO CONTABILIDADE
		 1.21.4 	CREDITOS DE DIRETORES
		 1.21.4.01	CREDITOS DE DIRETORES
		 1.21.4.01.001	Pro Labore Sócio ...
		 1.21.4.01.002	Pro Labore Sócio ...
		 1.21.4.01.003	Pro Labore Sócio ...
		 1.21.7 	PROVISAO P/ CRED. LIQUID. DUVIDOSA
		 1.21.7.01	CREDITOS DE LIQUIDEZ DUVIDOSA
		 1.21.7.01.001	Titulos de Liquidacao Duvidosa	REGISTRO DOS VALORES DE PERDAS CONFORME DCF 012/2011
		 1.21.8 	IMPOSTOS RECUPERAVEIS
		 1.21.8.01	IMPOSTOS RECUPERAVEIS
		 1.21.9 	DEPOSITOS JUDICIAIS
		 1.21.9.01	DEPOSITOS JUDICIAIS
		 1.21.9.01.001	Justica Trabalhista
		 1.21.9.01.002	Justica Civil
		 1.21.9.01.003	PIS/COFINS s/ ICMS
		 1.21.9.01.004	INSS S/ Verbas Previdenciárias
		 1.21.9.01.005	Deposito Judicial - BNDES
		 1.22	APLICACOES FINANCEIRAS
		 1.22.1 	APLICACOES DE LONGO PRAZO
		 1.22.1.01	APLICACOES DE LONGO PRAZO
		 1.22.1.01.001	Titulos & Valores Mobiliarios
		 1.22.2 	DEPOSITOS E APLICACOES INC FISCAIS
		 1.22.2.01	APLICACOES EM INCENTIVOS FISCAIS
		 1.26	DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE
		 1.7 	ATIVO PERMANENTE
		 1.71	INVESTIMENTOS
		 1.71.1 	PARTICIPACOES SOCIETARIAS
		 1.71.1.01	COLIGADAS E CONTROLADAS
		 1.71.1.01.001	Hotel
		 1.72	IMOBILIZADO
		 1.72.1 	BENS EM OPERACAO
		 1.72.1.01	OBRAS UNIDADES DE NEGÓGIO
		 1.72.1.01.001	Maquinas & Equipamentos	REGISTRO DA COMPRA DE EQUIPAMENTOS COMO CALDEIRAS, CHILLERS, ENTRE OUTROS COMPRADOS PARA FUNCIONAMENTO DO PRÉDIO
		 1.72.1.01.002	Moveis e Utensilios	REGISTRO DA COMPRA DE MÓVEIS, UTENSÍLIOS, ENTRE OUTROS
		 1.72.1.01.003	Computadores, Sofware & Perifericos	REGISTRO DA COMPRA COMPUTADORES, SOFTWARES E PERIFÉRICOS COMO IMPRESSORAS MULTIFUNCIONAIS, TELEFONIA, ENTRE OUTROS
		 1.72.1.01.004	Unidades Habitacionais	REGISTRO DE COMPRA OU EXECUÇÃO DE SERVIÇOS REALIZADOS EM UH´S 
		 1.72.1.02	OBRAS INTERNAS
		 1.72.1.02.001	Edificações	REGISTRO DAS MELHORIAS (COMPRAS E SERVIÇOS) PARA ÁREAS PERTENCENTES AO GRUPO
		 1.72.1.02.002	Centro de Gastronomia	REGISTRO DAS MELHORIAS (COMPRAS E SERVIÇOS) PARA ÁREAS PERTENCENTES AO GRUPO
		 1.72.1.02.003	Habitações do Grupo	REGISTRO DAS MELHORIAS (COMPRAS E SERVIÇOS) PARA ÁREAS PERTENCENTES AO GRUPO
		 1.72.1.02.004	Centro de Convenções e Exposições	REGISTRO DAS MELHORIAS (COMPRAS E SERVIÇOS) PARA ÁREAS PERTENCENTES AO GRUPO
		 1.72.1.03	OBRAS EXTERNAS
		 1.72.1.03.001
		 1.72.6 	DIFERIDO
		 1.72.6.01	GASTOS DE IMPLANTAÇÃO
		 1.72.6.01.001
		 1.72.8 	DEPRECIACOES ACUMULADAS
		 1.72.8.01	DEPRECIACOES ACUMULADAS - UNID.NEG.
		 1.72.8.01.001	Maquinas & Equipamentos	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
		 1.72.8.01.002	Moveis e Utensilios	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E UTENSÍLIOS
		 1.72.8.01.003	Computadores, Sofware & Perifericos	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE COMPUTADORES, SOFTWARE & PERIFÉRICO
		 1.72.8.01.004	Unidades Habitacionais	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE UNIDADES HABITACIONAIS
		 1.72.8.02	DEPRECIACOES ACUMULADAS - OBRAS INTERNAS
		 1.72.8.02.001	Edificações	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE EDIFICAÇÕES
		 1.72.8.02.002	Centro de Gastronomia	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DO CENTRO DE GASTRONOMIA
		 1.72.8.02.003	Habitações do Grupo	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DE HABITAÇÕES EM NOME DO GRUPO
		 1.72.8.02.004	Centro de Convenções e Exposições	REGISTRO DAS DEPRECIAÇÕES DO CENTRO DE CONVENÇÕES E EXPOSIÇÕES
		 1.72.9 	AMORTIZACOES ACUMULADAS
		 1.72.9.01	AMORTIZACOES ACUMULADAS
		 1.73	DIFERIDO
		 1.73.1 	DESPESAS PRE-OPERACIONAIS
		 1.73.1.01		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.1.01.001		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.1.01.002		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.2 	OBRAS EM ANDAMENTO
		 1.73.2.01	PROJETOS
		 1.73.2.01.001		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.2.02	OBRA CIVIL
		 1.73.2.02.001		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.2.03	MAO DE OBRA
		 1.73.2.03.001		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.73.2.04	IMPOSTOS E TAXAS
		 1.73.2.04.001		REGISTRO DAS OPERAÇÕES DE PRÉ-OPERACIONAL
		 1.9 	COMPENSACOES ATIVAS
Passivo
		PLANO DE CONTAS - 2022 - EXPLICATIVO
		COD CONTA	NOME CONTA	INSTRUÇÕES PARA CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL
		 2	PASSIVO
		 2.1 	PASSIVO CIRCULANTE
		 2.11	FORNECEDORES
		 2.11.1 	FORNECEDORES
		 2.11.1.01	FORNECEDORES
		 2.11.1.01.001	Fornecedores de Materiais	REGISTRO DE PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A FORNECEDORES DE MATERIAIS
		 2.11.1.01.002	Fornecedores de Serviços	REGISTRO DE PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A FORNECEDORES DE SERVIÇOS
		 2.11.1.01.003	Outros Fornecedores	REGISTRO DE PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A FORNECEDORES QUE NÃO SE ENQUANDRAM NOS ANTERIORES
		 2.12	EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
		 2.12.1 	FINANCIAMENTOS BANCARIOS
		 2.12.1.01	EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
		 2.12.1.01.001	Banco 1	REGISTRO DE MOVIMENTAÇÕES REFEENTES A EMPRESTIMO A CURTO PRAZO, INCLUSIVE CHEQUE ESPECIAL
		 2.12.1.01.002	Banco 2	REGISTRO DE MOVIMENTAÇÕES REFEENTES A EMPRESTIMO A CURTO PRAZO, INCLUSIVE CHEQUE ESPECIAL
		 2.13	OBRIGACOES FISCAIS ETRABALHISTAS
		 2.13.1 	OBRIGACOES FISCAIS
		 2.13.1.01	OBRIGACOES TRIBUTARIAS
		 2.13.1.01.001	ISS a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO ISSQN
		 2.13.1.01.002	ICMS a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO ICMS
		 2.13.1.01.003	PIS a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO PIS
		 2.13.1.01.004	COFINS a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO COFINS
		 2.13.1.01.005	IRRF s/ Serv. Terceiros a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO IRRF S/ SERVIÇOS DE TERCEIROS
		 2.13.1.01.006	ISS de Terceiros	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO ISSQN S/ SERVIÇOS DE TERCEIROS
		 2.13.1.01.007	PICC a Recolher s/ Serv. Terceiros	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO PICC S/ SERVIÇOS DE TERCEIROS
		 2.13.1.01.008	IPTU a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO IPTU
		 2.13.1.01.009	Simples a Recolher	REGISTRO DA PROVISÃO DE PAGAMENTO DO SIMPLES
		 2.13.2 	OBRIGACOES TRABALHISTAS
		 2.13.2.01	OBRIGACOES TRABALHISTAS
		 2.13.2.01.001	Salarios a Pagar	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DOS SALÁRIOS A FUNCIONÁRIOS (REGISTRADOS EM FOLHA)
		 2.13.2.01.002	Rescisoes a Pagar	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DAS RESCISÕES DE FUNCIONÁRIOS (REGISTRADOS EM FOLHA)
		 2.13.2.01.003	Pensao Alimenticia a Pagar	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DAS OBRIGAÇÕES PENSÕES DESCONTADAS EM FOLHA
		 2.13.2.01.004	INSS s/ Folha Pgto. a Recolher	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DO INSS (APENAS REF. A FOLHA EFETIVA)
		 2.13.2.01.005	FGTS a Recolher	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DO FGTS (APENAS REF. A FOLHA EFETIVA)
		 2.13.2.01.006	IRRF s/ Folha de Pagamento	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DO IRRF (APENAS REF. A FOLHA EFETIVA)
		 2.13.2.01.007	PIS s/ folha a Recolher	REGISTRO DAS MOVIMENTAÇÕES DE PROVISÃO E PAGAMENTO DO PIS (APENAS REF. A FOLHA EFETIVA)
		 2.13.2.01.008	INSS s/ Autonomos a Recolher	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A INSS REF PROFISSIONAIS AUTÔNOMOS (LANÇADOS EM FOLHA)
		 2.13.2.01.009	Pro Labore a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A PRO LABORE
		 2.13.2.01.010	Contribuição Previdenciaria Lei 12546 a Recolher	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE A CONTIBUIÇÃO PREVIDENCIARIA
		 2.14	OUTRAS OBRIGACOES
		 2.14.1 	OUTRAS CONTAS A PAGAR
		 2.14.1.01	CONTAS A PAGAR - REPASSES DIVERSOS
		 2.14.1.01.001	Telefone a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE TELEFONIA
		 2.14.1.01.002	Receitas Condominiais a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE RECEITAS CONDOMINIAIS
		 2.14.1.01.003	Lavanderia a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE LAVANDERIA
		 2.14.1.01.004	Restaurante a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE RESTAURANTE
		 2.14.1.01.005	Aluguel de Salas a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE ALUGUEL DE SALAS DE EVENTOS E OUTRAS
		 2.14.1.01.006	Estacionamento a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE ESTACIONAMENTO
		 2.14.1.01.007	Health Center a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE SERVÇOS DE SPA / MASSOTERAPIA / FITNESS CENTER
		 2.14.1.01.008	Minibar a Pagar	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AO REPASSE DE MINIBAR / FRIGOBAR
		 2.14.1.02	CONTAS A PAGAR - ADMINISTRADORA
		 2.14.1.02.001	Taxas de Administração a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A TAXA DE ADMINISTRAÇÃO A PAGAR PARA A SWAN HOTÉIS
		 2.14.1.02.002	Taxas de Incentivo a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A TAXA DE INCENTIVO A PAGAR PARA A SWAN HOTÉIS
		 2.14.1.02.003	Taxas de Gerenciamento a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A TAXA DE GERENCIAMENTO A PAGAR PARA A SWAN HOTÉIS
		 2.14.1.02.004	Notas de Débito a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A NOTAS DE DÉBITOS A PAGAR PARA A SWAN HOTÉIS
		 2.14.1.03	CONTAS A PAGAR - POOLISTAS/CONSELHOS
		 2.14.1.03.001	Aluguel Fixo a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE ALUGUEL FIXO CALCULADO P/ POOLISTAS/PROPRIETÁRIOS/INVESTIDORES
		 2.14.1.03.002	Aluguel Variável a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE ALUGUEL VARIÁVEL CALCULADO P/ POOLISTAS/PROPRIETÁRIOS/INVESTIDORES
		 2.14.1.03.003	Dividendos a Pagar - Poolistas	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE AOS DIVIDENDOS GERADOS POOLISTAS/PROPRIETÁRIOS/INVESTIDORES
		 2.14.1.03.004	Conselheiros Pool a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A VALORES A PAGAR A CONSELHEIROS
		 2.14.1.04	CONTAS A PAGAR - TAXA DE CONDOMÍNIO
		 2.14.1.04.001	Taxa de Condomínio a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A TAXA DE CONDOMÍNIO A PAGAR
		 2.14.1.04.002	Taxa Extra de Condomínio a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A TAXA EXTRA DE CONDOMÍNIO A PAGAR
		 2.14.1.04.003	Outros Valores a Pagar - Condomínio	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A OUTRAS TAXAS OU VALORES ESPECÍFICOS (NÃO ELENCADOS ACIMA)
		 2.14.1.05	CONTAS A PAGAR - CREDORES DIVERSOS
		 2.14.1.05.001	Servicos Publicos a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A CONTAS DE CONSUMO A PAGAR (ENERGIA ELÉTRICA, ÁGUA E ESGOTO, ENTRE OUTROS)
		 2.14.1.05.002	Taxas de Servicos a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A VALORES A PAGAR DE TAXAS DE SERVIÇOS A PAGAR (QUE NÃO ESTEJAM EM FOLHA)
		 2.14.1.05.003	Taxa de Turismo a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A VALORES A PAGAR DE TAXA DE TURISMO / ROOM TAX
		 2.14.1.05.004	Seguros a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A VALORES A PAGAR DE SEGUROS 
		 2.14.1.05.005	Assistencia Medica a Pagar	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A VALORES A PAGAR DE ASSISTENCIA MÉDICA
		 2.14.2	ADIANTAMENTOS RECEBIDOS
		 2.14.2.01	ADIANTAMENTO DE CLIENTES
		 2.14.2.01.001	Adiantamentos Recebidos	REGISTRAR PROVISÕES E RECEBIMENTO DOS VALORES ADIANTADOS POR CLIENTES
		 2.14.2.01.002	Adiantamentos Recebidos - Pré-Compra 	REGISTRAR PROVISÕES E RECEBIMENTO DOS VALORES ADIANTADOS REFERENTES A NEGOCIAÇÃO DE PRÉ-COMPRA
		 2.14.2.01.003	Adiantamentos Recebidos - Allotmant	REGISTRAR PROVISÕES E RECEBIMENTO DOS VALORES ADIANTADOS REFERENTES A NEGOCIAÇÃO DE ALLOTMENT
		 2.14.2.01.004	Depositos sem Identificacao	REGISTRAR MOVIMENTAÇÕES REFERENTE A DEPÓSITOS SEM IDENTIFICAÇÃO
		 2.14.4 	PERMUTAS PASSIVAS
		 2.14.4.01	FORNECEDORES CONTA PERMUTA
		 2.14.4.01.001	Permutas	REGISTRAR DESPESAS CONTRATADAS QUE A CONTRAPARTIDA DE PAGAMENTO SERÁ ATRAVÉS DE UTILIZAÇÃO DE DIÁRIA
		 2.15	PROVISOES DE IMPOSTOS SOBRE O LUCRO
		 2.15.1 	CSLL / IRPJ A RECOLHER
		 2.15.1.01	CSLL / IRPJ A RECOLHER
		 2.15.1.01.001	CSLL a Recolher	REGISTRAR AS PROVISÕES E PAGAMENTOS DO IMPOSTO CSLL SOBRE O LUCRO
		 2.15.1.01.002	IRPJ a Recolher	REGISTRAR AS PROVISÕES E PAGAMENTO DO IMPOSTO IRPJ SOBRE O LUCRO
		 2.16	DIVIDENDOS PROPOSTOS
		 2.16.1 	DIVIDENDOS PROPOSTOS
		 2.16.1.01	DIVIDENDOS PROPOSTOS
		 2.16.1.01.001	Dividendos Propostos	REGISTRAR PROVISÕES DOS DIVIDENDOS PROPOSTO REFERENTE AO LUCRO OU PREJUIZO APURADO.
		 2.17	PROVISOES
		 2.17.1 	PROVISOES
		 2.17.1.01	PROVISOES TRABALHISTAS
		 2.17.1.01.001	Provisão - Férias	REGISTRAR AS PROVISÕES TRABALHISTAS REF. FÉRIAS, INCLUINDO IMPOSTOS S/ A PROVISÃO
		 2.17.1.01.002	Provisão - 13 Salario	REGISTRAR AS PROVISÕES TRABALHISTAS REF. 13º SALÁRIO, INCLUINDO IMPOSTOS S/ A PROVISÃO
		 2.17.1.01.008	Provisao - Litígios Trabalhistas	REGISTRAR AS PROVISÕES TRABALHISTAS REF. LITÍGIOS TRABALHISTAS, CONFORME ORIENTAÇÃO JURÍDICA
		 2.17.1.01.009	Provisao - Rescisão Trabalhista	REGISTRAR AS PROVISÕES TRABALHISTA REFERENTE A RESCISÕES TRABALHISTAS (PROVISÃO DE 2% DA FOLHA DE PAGAMENTO)
		 2.17.1.01.010	Provisao - Reajustes Salariais	REGISTRAR AS PROVISÕES TRABALHISTA REFERENTE AO AJUSTES OU REAJUSTES DE SALARIO (PROVISÃO DE 3% DA FOLHA)
		 2.17.1.02	PROVISOES FUNDOS DE RESERVA
		 2.17.1.02.001	Provisão - Fundo de Reservas Operacional	REGISTRAR AS PROVISÕES DE FUNDO DE RESERVAS OPERACIONAL, CONFORME CONVENÇÃO DE CONDOMÍNIO
		 2.17.1.02.002	(-) Utilização Fundo de Reservas Operacional	REGISTRAR OS SAQUES/UTILIZAÇÃO DE FUNDO DE RESERVAS OPERACIONAL, CONFORME CONVENÇÃO DE CONDOMÍNIO
		 2.17.1.02.003	Provisão - Fundo de Reservas Retrofit	REGISTRARAS PROVISÕES DE FUNDO DE RESERVAS RETROFIT, CONFORME CONVENÇÃO DE CONDOMÍNIO
		 2.17.1.02.004	(-) Utilização Fundo de Reservas Retrofit	REGISTRAR OS SAQUES/UTILIZAÇÃO DE FUNDO DE RESERVAS RETROFIT, CONFORME CONVENÇÃO DE CONDOMÍNIO
		 2.17.1.03	PROVISOES DIVERSAS
		 2.17.1.03.001	PD - Comissões de Agências/Operadoras	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS (DIÁRIAS/MENSAIS) DE COMISSÕES DE AGÊNCIAS E OPERADORAS, SEGUINDO COMPETÊNCIA MÊS
		 2.17.1.03.002	PD - Taxas Cartão de Crédito	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS (DIÁRIAS/MENSAIS) DE TAXAS DE CARTÃO, SEGUINDO COMPETÊNCIA MÊS
		 2.17.1.03.003	PD - Mão de Obra Extra	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS (DIÁRIAS/MENSAIS) DE MÃO DE OBRA EXTRA, SEGUINDO COMPETÊNCIA MÊS
		 2.17.1.03.004	PD - Gastos de Marketing	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS (DIÁRIAS/MENSAIS) DE GASTOS DE MARKETING, SEGUINDO COMPETÊNCIA MÊS
		 2.17.1.03.005	PD - Gastos Gerais de Vendas	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS (DIÁRIAS/MENSAIS) DE GASTOS GERAIS DE VENDAS, SEGUINDO COMPETÊNCIA MÊS
		 2.2 	PASSIVO EXIGIVEL A LONGO PRAZO	Representa as obrigações ou exigibilidades que deverão ser pagas em mais de 12 meses ou parte de parcelas de contrato vincendas em mais de 12 meses.
		 2.21	EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
		 2.21.1 	FINANCIAMENTOS BANCARIOS
		 2.21.1.01	FINANCIAMENTOS BANCARIOS
		 2.21.1.01.001	Banco 1	REGISTRAR PROVISÕES RELACIONADOS A EMPRESTIMO A LONGO PRAZO
		 2.21.2 	DEBITOS DE COLIGADAS E CONTROLADAS
		 2.21.2.01	DEBITOS COM EMPRESAS LIGADAS
		 2.21.2.01.001	Hotel 01	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO DE DEBITO OCORRIDO ENTRE EMPRESAS COLIDADAS E CONTROLADAS 
		 2.21.2.01.002	Hotel 02	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO DE DEBITO OCORRIDO ENTRE EMPRESAS COLIDADAS E CONTROLADAS 
		 2.21.2.01.003	Debitos Hotel	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO DE DEBITO OCORRIDO ENTRE EMPRESAS COLIDADAS E CONTROLADAS 
		 2.21.3 	PARCELAMENTOS
		 2.21.3.01	PARCELAMENTO DE IMPOSTOS
		 2.21.3.01.001	ISS Parcelamento	REGISTRAR PROVISÕES DE PARCELAMENTO DE ISS SUPERIOR A 12 MESES 
		 2.21.3.01.002	PIS Parcelamento	REGISTRAR PROVISÕES DE PARCELAMENTO DE PIS SUPERIOR A 12 MESES 
		 2.21.3.01.003	COFINS Parcelamento	REGISTRAR PROVISÕES DE PARCELAMENTO DE COFINS SUPERIOR A 12 MESES 
		 2.21.3.01.004	INSS Parcelamento	REGISTRAR PROVISÕES DE PARCELAMENTO DE INSS SUPERIOR A 12 MESES 
		 2.21.3.01.005	REFIS Parcelamento	REGISTRAR PROVISÕES DE PARCELAMENTO DE REFIS SUPERIOR A 12 MESES 
		 2.24	DEBITOS DE DIRETORES
		 2.24.4 	DEBITOS DE DIRETORES
		 2.24.4.01	DEBITO DE DIRETORES
		 2.24.4.01.001	Outras Despesas Diretoria	REGISTRAR PROVISÕES E PAGAMENTO REFERENTE AS DESPESAS DESTINADO AOS DIRETORES
		 2.3 	RESULTADO DE EXERCICIOS FUTUROS
		 2.4 	PATRIMONIO LIQUIDO
		 2.41	CAPITAL SOCIAL
		 2.41.1 	CAPITAL SOCIAL
		 2.41.1.01	SUBSCRICAO DE CAPITAL
		 2.41.1.01.001	Capital de Residentes no Pais	REGISTRAR AS CONTAS CORRESPONDENTES AO CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS NO PAÍS.
		 2.41.1.01.002	Capital de Residentes no Pais - Majoritario	REGISTRAR AS CONTAS CORRESPONDENTES AO CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS NO PAÍS.
		 2.42	RESERVAS DE CAPITAL
		 2.42.1 	RESERVAS DE CAPITAL
		 2.42.1.01	RESERVAS DE CAPITAL
		 2.42.1.01.001	Reservas de Incentivos Fiscais	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.42.1.01.002	Reserva Aumento de Capital	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.43	RESERVA DE REAVALIACAO
		 2.43.1.01	RESERVA DE REAVALIAÇÃO
		 2.43.1.01.001	Reservas em Coligadas	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.44	RESERVAS DE LUCROS
		 2.44.1.01	RESERVAS DE LUCROS
		 2.44.1.01.001	Reserva Legal	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.44.1.01.002	Reservas de Lucros a Realizar	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.44.1.01.003	Reserva Estatutaria	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.44.1.01.004	Reserva para Contingencia	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.44.1.01.005	Fundo de Reserva	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45	LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS
		 2.45.1 	RESULTADO DE EXERCICIOS
		 2.45.1.01	RESULTADO DE EXERCICIOS
		 2.45.1.01.001	Lucros Acumulados	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.002	Prejuizos Acumulados	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.003	Lucros Distribuidos	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.004	Ajustes de Exercicios Anteriores	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.005	Lucros Incorporados ao Capital	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.006	( - ) Distribuiçao de Dividendos	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
		 2.45.1.01.008	Encerramento de Exercício	CONTAS UTILIZADAS PENAS PELA CONTABILIDADE
Resultado
		PLANO DE CONTAS - 2022 - EXPLICATIVO
		COD CONTA	NOME CONTA	INSTRUÇÕES PARA CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL
		 3	RESULTADO DO EXERCICIO
		 3.1 	RESULTADO OPERACIONAL
		 3.11	RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA
		 3.11.1	RECEITA OPERACIONAL BRUTA
		 3.11.1.01	RECEITAS DE SERVICOS
		 3.11.1.01.001	Diarias	REGISTRAR RECEITAS DE DIÁRIAS (DIÁRIAS, DIÁRIAS DE ONTEM, DIÁRIA DE AMANHÃ, NO SHOW, ENTRE OUTROS REF. A VENDA DE QUARTOS)
		 3.11.1.01.002	ISS S/Diárias	REGISTRAR RECEITAS COBRADAS REF. A TAXA DE ISS S/ A DIÁRIA
		 3.11.1.01.003	Diarias Cooworking	REGISTRAR RECEITAS DE DIÁRIAS REF. VENDA DE COOWORKING (DIÁRIAS E OUTROS)
		 3.11.1.01.004	ISS S/Cooworking	REGISTRAR RECEITAS COBRADAS REF. A TAXA DE ISS S/ A DIÁRIA DE COOWORKING
		 3.11.1.01.005	Taxa de Turismo	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DA TAXA DE TURISMO
		 3.11.1.01.006	Lavanderia	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DA LAVANDERIA
		 3.11.1.01.007	Passadoria	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DA PASSADORIA
		 3.11.1.01.008	Health Center	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DE FITNESS, SAUNA, SPA, ENTRE OUTROS
		 3.11.1.01.009	Recreacao	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DE SERVIÇOS DE RECREAÇÃO
		 3.11.1.01.010	Transfers	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DE TRANSFERS
		 3.11.1.01.011	Estacionamento	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DE ESTACIONAMENTO
		 3.11.1.01.012	Outros Serviços	REGISTRAR TOTAL GERADO REF. COBRANÇA DE OUTROS SERVIÇOS
		 3.11.1.02	RECEITAS DE VENDAS
		 3.11.1.02.001	Alimentos	REGISTRAR AS RECEITAS DE VENDAS DE PRODUTOS E ALIMENTOS (CONTA EXCLUSIVA PARA A&B PRÓPRIO)
		 3.11.1.02.002	Bebidas	REGISTRAR AS RECEITAS DE VENDAS DE BEBIDAS (CONTA EXCLUSIVA PARA A&B PRÓPRIO)
		 3.11.1.02.003	Cafe da Manha (+)	REGISTRAR AS RECEITA DE VENDA DO CAFÉ DA MANHÃ (CONTA EXCLUSIVA PARA A&B PRÓPRIO)
		 3.11.1.03	RECEITA ADMINISTRADORA
		 3.11.1.03.001	Receita com Taxa de Administração	CONTAS DE USO EXCLUSIVO DA ADMINISTRADORA
		 3.11.1.03.002	Receita com Taxa de Gerenciamento	CONTAS DE USO EXCLUSIVO DA ADMINISTRADORA
		 3.11.1.03.003	Receita com Taxa de Incentivo	CONTAS DE USO EXCLUSIVO DA ADMINISTRADORA
		 3.11.1.04	RECEITA TAXA DE CONDOMÍNIO
		 3.11.1.04.001	Taxa de Condomínio - Normal	REGISTRAR AS RECEITAS COM A TAXA DE CONDOMÍNIO GERADA NO MÊS (SEM CONSIDERAR FUNDO DE RESERVAS)
		 3.11.1.04.002	Taxa de Condomínio - Extra	REGISTRAR AS RECEITAS COM A TAXA DE CONDOMÍNIO EXTRA (AUTORIZADA EM AGO) GERADA NO MÊS (SEM CONSIDERAR FUNDO DE RESERVAS)
		 3.11.1.05	RECEITA FUNDO DE RESERVAS
		 3.11.1.05.001	Fundo de Reservas - Operacional	REGISTRAR OS VALORES REFERENTES A FUNDO DE RESERVAS OPERACIONAL COBRADOS NA TAXA DE CONDOMÍNIO3.11.1.05.002	Fundo de Reservas - Retrofit	REGISTRAR OS VALORES REFERENTES A FUNDO DE RESERVAS DE RETROFIT COBRADOS NA TAXA DE CONDOMÍNIO
		 3.11.1.05	OUTRAS RECEITAS
		 3.11.1.05.001	Aluguel de Salas de Eventos	REGISTRAR AS RECEITAS GERADAS COM AS VENDAS DO ALUGUEL DE SALAS DE EVENTOS
		 3.11.1.05.002	Estacionamento	REGISTRAR AS RECEITAS GERADAS COM O ALUGUEL DO ESPAÇO DESTINADO AO ESTACIONAMENTO
		 3.11.1.05.003	Aluguel do Restaurante	REGISTRAR AS RECEITAS GERADAS COM O ALUGUEL DO ESPAÇO DESTINADO AO RESTAURANTE
		 3.11.1.05.004	Aluguel de Lojas	REGISTRAR AS RECEITAS GERADAS COM O ALUGUEL DE OUTRAS LOJAS/ESPAÇOS
		 3.11.1.06	RECEITAS FINANCEIRAS
		 3.11.1.06.001	Receitas Financeiras s/ Aplicação	REGISTRAR OS VALORES PROVENIENTES DE JUROS RECEBIDOS RELATIVOS A APLICAÇÕES FINANCEIRAS. 
		 3.11.1.06.002	Descontos & Bonif Obtidos	REGISTRAR OS VALORES PROVENIENTES DE DESCONTOS E BONIFICAÇÕES OBTIDOS.
		 3.11.1.06.003	Receitas de Juros e Multas	REGISTRAR OS VALORES PROVENIENTES DE JUROS e MULTAS RECEBIDOS DE CLIENTES (JUROS RECEBIDOS)
		 3.11.1.06.004	Sobras de Caixa	REGISTRAR OS VALORES PROVENIENTES DE SOBRAS E FALTAS DE CAIXA
		 3.11.3	DEDUCOES DA RECEITA BRUTA
		 3.11.3.01	IMPOSTOS SOBRE FATURAMENTO
		 3.11.3.01.001	(-) ISS	REGISTRAR A PROVISÃO DO ISS DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.002	(-) PIS Cumulativo	REGISTRAR A PROVISÃO DO PIS DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.003	(-) COFINS Cumulativo	REGISTRAR A PROVISÃO DO COFINS DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.004	(-) Pis Não Cumulativo	REGISTRAR A PROVISÃO DO PIS NÃO CUMULATIVO DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.005	(-) Cofins Não Cumulativo	REGISTRAR A PROVISÃO DO COFINS NÃO CUMULATIVO DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.006	(-) ICMS	REGISTRAR A PROVISÃO DO ICMS DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.01.007	(-) SIMPLES	REGISTRAR A PROVISÃO DO SIMPLES DIARIAMENTE, RESPEITANDO A COMPETÊNCIA DO MÊS
		 3.11.3.02	DEDUCOES DA RECEITA BRUTA
		 3.11.3.02.001	(-) Café da Manhã
		 3.11.3.02.002	(-) Cancelamentos / Descontos	REGISTRAR AJUSTES POR ERROS DE FATURAMENTO / CANCELAMENTO DE VENDAS OU OUTROS AJUSTADOS APÓS EMISSÃO NF (NÃO TRAMITAR AJUSTES PELA RECEITA DE DIÁRIA)
		 3.11.3.02.003	(-) Repasse Room Tax / Taxa de Turismo	REGISTRAR AS DEDUÇÕES DE TAXA DE TURISMO CONVENTION BUREAU DA CIDADE
		 3.11.3.02.004	(-) Despesas por Overbooking	REGISTRAR DIÁRIAS PAGAS A OUTROS HOTÉIS DEVIDO A OVERBOOKING
		 3.11.3.02.005	(-) Despesas com Pacotes	REGISTRAR DESPESAS DESTINADAS A VENDA DE PACOTES AGREGADOS A DIÁRIA
		 3.11.3.02.006	(-) Comissao Central de Reservas	REGISTRAR DESPESAS DESTINADAS A COMISSÃO DA CENTRAL DE RESERVAS
		 3.11.3.02.007	(-) Comissao Agência de Viagens/Operadoras	REGISTRAR DESPESAS DESTINADAS A COMISSÃO DE AGÊNCIAS E OPERADORAS
		 3.11.3.03	(-) INADIMPLÊNCIA DO CONDOMÍNIO
		 3.11.3.03.001	(-) Taxa de Condomíno Inadimplente	REGISTRAR PROVISÃO DE DESPESAS DE TAXA DE CONDOMÍNIO INADIMPLENTE
		 3.12	CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
		 3.12.1 	CUSTOS
		 3.12.1.01	CUSTOS E TRANSFERENCIAS
		 3.12.1.01.001	Lavanderia	REGISTRAR OS CUSTOS DE LAVANDERIA (USAR ESTA CONTA APENAS QUANDO O SERVIÇO FOR PRÓPRIO E NÃO EXECUTADO POR TERCEIROS)
		 3.12.1.01.002	Transfers	REGISTRAR OS CUSTOS DE TRANSFERS (USAR ESTA CONTA APENAS QUANDO O SERVIÇO FOR PRÓPRIO E NÃO EXECUTADO POR TERCEIROS)
		 3.12.1.01.003	Aluguel de Equipamentos	REGISTRAR OS CUSTOS DE EQUIPAMENTOS (USAR ESTA CONTA APENAS QUANDO O SERVIÇO FOR PRÓPRIO E NÃO EXECUTADO POR TERCEIROS)
		 3.12.1.01.004	Estacionamentos	REGISTRAR OS CUSTOS DE ESTACIONAMENTO(USAR ESTA CONTA APENAS QUANDA RECEITA FOR PRÓPRIA E NÃO REPASSADA A TERCEIROS)
		 3.12.1.01.005	Passadoria	REGISTRAR OS CUSTOS DE PASSADORIA (USAR ESTA CONTA APENAS QUANDO O SERVIÇO FOR PRÓPRIO E NÃO EXECUTADO POR TERCEIROS)
		 3.12.1.01.006	Internet	REGISTRAR OS CUSTOS DE INTERNET (USAR ESTA CONTA APENAS PARA INTERNET OU SERVIÇO DE INTERNET UNICAMENTE PARA HÓSPEDES)
		 3.12.1.02	CUSTO DE REVENDAS
		 3.12.1.02.001	Alimentos	REGISTRAR OS CUSTOS DE ALIMENTOS (USAR EXCLUSIVAMENTE PARA RESTAURANTE PRÓPRIO)
		 3.12.1.02.002	Bebidas	REGISTRAR OS CUSTOS DE BEBIDAS (USAR EXCLUSIVAMENTE PARA RESTAURANTE PRÓPRIO)
		 3.12.2 	DESPESAS DE PESSOAL & SERVICOS
		 3.12.2.01	SALARIOS E ADICIONAIS
		 3.12.2.01.001	Salarios	REGISTRAR SALÁRIOS PAGOS AOS FUNCIONÁRIOS (RESPEITANDO OS CENTROS DE CUSTOS)
		 3.12.2.01.002	(-) Reembolso de Salários	REGISTRAR REEMBOLSOS DE SALÁRIOS FEITOS AO CONDOMÍNIO (LANÇAR INTEGRALMENTE NA CONTA)
		 3.12.2.01.003	Adicionais de Cargo 	REGISTRAR ADICIONAIS DE GRATIFICAÇÃO DE CARGO, INSALUBRIDADE, PERICULOSIDADE, QUEBRA DE CAIXA
		 3.12.2.01.004	Horas Extras	REGISTRAR HORA EXTRAS PAGAS AOS FUNCIONÁRIOS (RESPEITANDO CENTRO DE CUSTOS DE CADA ÁREA)
		 3.12.2.01.005	Comissoes	REGISTRAR COMISSÕES PAGAS AOS FUNCIONÁRIOS (RESPEITANDO OS CENTROS DE CUSTOS)
		 3.12.2.01.006	Rescisão Colaborador	REGISTRAR AVISO PRÉVIO DOS FUNCIONÁRIOS (INCLUINDO FGTS S/ RESCISÃO)
		 3.12.2.01.007	Indenizacoes Trabalhistas	REGISTRAR GASTOS COM RESCISÕES/INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS
		 3.12.2.01.008	Incentivos/Metas	REGISTRAR GASTOS GERADOS COM ATINGIMENTO DE METAS (VALORES PAGOS EM FOLHA)
		 3.12.2.01.009	Taxas de Servicos	REGISTRAR OS GASTOS COM TAXA DE SERVIÇOS (VALORES PAGOS EM FOLHA)
		 3.12.2.01.010	Bonus / Gratificacoes	REGISTRAR O PAGAMENTO DE BÔNUS A FUNCIONÁRIOS EXCETO AQUELES COM CLASSIFICAÇÃO ESPECÍFICA
		 3.12.2.01.011	Pro Labore	REGISTRAR GASTOS COM PAGAMENTOS EFETUADOS A TÍTULO DE PRO LABORE PARA A DIRETORIA DA REDE
		 3.12.2.02	PROVISOES S/ SALARIOS
		 3.12.2.02.001	Ferias - Provisao s/ Salarios	REGISTRAR A PROVISÃO DE FÉRIAS (INCLUINDO OS IMPOSTOS)
		 3.12.2.02.002	13 Salario - Provisao s/ Salarios	REGISTRAR A PROVISÃO DE 13º SALÁRIO (INCLUINDO OS IMPOSTOS)
		 3.12.2.02.003	Bonus - Provisao s/ Salario	REGISTRAR A PROVISÃO DE BONUS FUTUROS OU A PAGAR A FUNCIONÁRIOS (INCLUINDO OS IMPOSTOS)
		 3.12.2.02.004	Reajustes Salariais - Provisao s/ Salários	REGISTRAR A PROVISÃO PARA REAJUSTES SALARIAIS (PROVISÃO SOBRE FOLHA PARA POSSÍVEIS REAJUSTES OU ATUALIZAÇÃO DO DISSÍDIO)
		 3.12.2.02.005	Contencioso Jurídico - Provisão s/ Salários	REGISTRAR A PROVISÃO PARA CONTENCIOSO JURIDICO TRABALHISTA
		 3.12.2.03	ENCARGOS SOCIAIS
		 3.12.2.03.001	INSS	REGISTRAR VALORES DO INSS S/ FOLHA DE PAGAMENTO (ESPECÍFICO PARA FOLHA MENSAL)
		 3.12.2.03.002	FGTS	REGISTRAR VALORES DO FGTS MENSAL RECOLHIDO AOS COLABORADORES (ESPECÍFICO PARA FOLHA MENSAL)
		 3.12.2.03.003	PIS Sobre Folha	REGISTRAR VALORES DO PIS MENSAL RECOLHIDO AOS COLABORADORES (ESPECÍFICO PARA FOLHA MENSAL)
		 3.12.2.03.004	Contribuição Previdenciaria Lei 12546/11	REGISTRAR A CPRB - CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTA, 2% DA RECEITA BRUTA DA ATIVIDADE.
		 3.12.2.04	BENEFICIOS A COLABORADORES
		 3.12.2.04.001	Assistencia Medica & Odontologica	REGISTRAR DESPESAS COM ASSISTÊNCIA MÉDICA, ODONTOLÓGICA PAGOS A COLABORADORES
		 3.12.2.04.002	Seguro de Vida em Grupo	REGISTRAR DESPESAS COM SEGURO DE VIDA PAGO DOS COLABORADORES
		 3.12.2.04.003	Transporte de Colaboradores	REGISTRAR DESPESAS COM TRANSPORTE DE COLABORADORES (ESPECÍFICO PARA O DESLOCAMENTO NO TRAJETO RESIDÊNCIAxTRABALHOxRESIDÊNCIA)
		 3.12.2.04.004	Consumo Interno	REGISTRAR O CONSUMO INTERNO DOS COLABORADORES EM RESTAURANTES PRÓPRIOS OU TERCEIRIZADOS
		 3.12.2.04.005	Refeicoes (PAT)	REGISTRAR VALORES COM O FORNECIMENTO REFEIÇÃO E O RATEIO DO REFEITÓRIO (ESPECÍFICO PARA REFEIÇÕES FEITAS EM REFEITÓRIO)
		 3.12.2.04.006	Vale Refeição	REGISTRAR VALORES COM VALES REFEIÇÃO (UTILIZAÇÃO ESPECÍFICA COM ALMOÇO OU JANTAR, SUBSTITUINDO REFEIÇÃO DO REFEITÓRIO)
		 3.12.2.04.007	Vale Alimentação	REGISTRAR VALORES DE CESTA BÁSICA PAGAS EM FORMA DE VALE ALIMENTAÇÃO
		 3.12.2.04.008	Vale Combustivel	REGISTRAR VALORES DE COMBUSTÍVEL PAGOS EM FORMA DE VALE (PARA O CASO ESEPCÍFICO DE USO POR SUBSTITUIÇÃO DO VT)
		 3.12.2.04.009	Auxilio Moradia	REGISTRAR O VALOR REFERENTE AO AUXÍLIO MORADIA PAGA AOS COLABORADORES 
		 3.12.2.04.010	AuxiliosDiversos	REGISTRAR REEMBOLSOS DIVERSOS DE AUXÍLIOS, COMO REEMBOLSO DE REMÉDIOS, VACINAS, ENTRE OUTROS PAGOS PARA COLABORADORES
		 3.12.2.04.011	Treinamentos/Cursos/Congressos	REGISTRAR TREINAMENTO/DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL PAGOS OU REEMBOLSADOS PELA REDE
		 3.12.2.04.012	PCMSO / PPRA	REGISTRAR GASTOS COM O PROGRAMA DE CONTROLE MÉDICO DE SAÚDE OCUPACIONAL (PCMSO) E OUTROS EXAMES PERIÓDICOS
		 3.12.2.04.013	Equipamento de Proteção Individual - EPI´s	REGISTRAR GASTOS COM EPI´S 
		 3.12.2.04.014	Uniformes e EPI's	REGISTRAR GASTOS COM UNIFORMES (PEQUENAS COMPRAS QUE NÃO FOREM AUTORIZADAS PELO FFE)
		 3.12.2.04.015	Despesas de Endomarketing	REGISTRAR VALORES COM COMPRA DE AÇÕES PARA COLABORADORES, COMO CARTÕES DE ANIVERSÁRIOS, FESTAS, ENTRE OUTROS)
		 3.12.2.04.016	Cesta de Natal	REGISTRAR VALORES COM KIT DE NATAL (SEJA EM CARTÃO PRESENTE, ALIMENTAÇÃO OU INSUMO)
		 3.12.2.05	SERVICOS DE TERCEIROS
		 3.12.2.05.001	Servicos de Terceiros Temporario	REGISTRAR VALORES DE CONTRAÇÃO DE MÃO DE OBRA EXTRA DE TERCEIROS PARA SUPRIR A OPERAÇÃO
		 3.12.2.05.002	Servicos de Terceiros Permanente	REGISTRAR VALORES DE TERCEIROS QUE SÃO FIXOS E SUBSTITUEM COLABORADOR
		 3.12.2.05.003	Serviços de Segurança / Vigilância / Portaria	REGISTRAR VALORES REF. A CONTRATAÇÃO DE EMPRESA DE SEGURANÇA, PORTARIA E/OU VIGILANTE
		 3.12.2.05.004	Estagiario / Bolsa Auxilio / Aprendiz	REGISTRAR VALORES DE BOLSA AUXILIO PARA OS ESTAGIÁRIOS E/OU CUSTOS COM CURSOS PARA APRENDIZES
		 3.12.3 	DESPESAS GERAIS
		 3.12.3.01	DESPESAS VARIÁVEIS
		 3.12.3.01.001	Suprimentos para UH´s	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS DE HÓSPEDES, PROPRIETÁRIOS COMO AMENIDADES, PAPEL HIGIÊNICO UH, ENTRE OUTROS
		 3.12.3.01.002	Suprimentos Impressos	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS IMPRESSOS UTILIZADOS EM UH´S OU ÁREAS COMUNS
		 3.12.3.01.003	Suprimentos e Material de Limpeza	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS DE LIMPEZA 
		 3.12.3.01.004	Despesas com Materiais Descartaveis	REGISTRAR VALORES COM MATERIAIS DESCARTAVEIS UTILIZADOS EM ÁREAS COMUNS
		 3.12.3.01.005	Despesas com Serviços Diferenciados	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DIFERENCIADOS, VIPS OU OUTROS MIMOS PARA HÓSPEDES OU PROPRIETÁRIOS
		 3.12.3.01.006	Indenizacao a Hóspedes 	REGISTRAR VALORES COM INDENIZAÇÃO PAGAS A HÓSPEDES EM DECORRÊNCIA DE SITUAÇÕES OCASIONADAS DURANTE SUA ESTADA
		 3.12.3.01.007	Decoracao & Ornamentos	REGISTRAR VALORES COM DECORAÇÃO E ORNAMENTOS
		 3.12.3.01.008	Musica & Entretenimento 	REGISTRAR VALORES COM ENTRETENIMENTO, MÚSICA OU OUTROS SERVIÇOS UTILIZADOS PARA RECREAÇÃO DE HÓSPEDE OU PROPRIETÁRIO
		 3.12.3.01.009	Lavanderia Externa - Enxoval/Uniforme	REGISTRAR VALORES COM LAVANDERIA DE ENXOVAL, INCLUINDO UNIFORMES
		 3.12.3.02	DESPESAS ADMINISTRATIVAS
		 3.12.3.02.001	Suprimentos para Escritório
		 3.12.3.02.002	Suprimentos de Informática e Periféricos
		 3.12.3.02.003	Despesas com Licenças e Laudos
		 3.12.3.02.004	Reembolso de Condução / Quilometragem	REGISTRAR VALORES DE REEMBOLSO DE LOCOMOÇÃO DE COLABORADORES A TRABALHO, EXCETO VT E AÇÕES COMERCIAIS 
		 3.12.3.02.005	Reembolso de Alimentação	REGISTRAR VALORES DE REFEIÇÃO DE COLABORADORES A TRABALHO, EXCETO VALE REFEÇÃO E AÇÕES COMERCIAIS 
		 3.12.3.02.006	Reembolso de Viagens e Hospedagens	REGISTRAR VALORES COM AQUISIÇÃO DE PASSAGENS, HOSPEDAGENS OU OUTROS NÃO CITADOS ACIMA
		 3.12.3.02.007	Despesas Legais & Judiciais	REGISTRAR VALORES COM CUSTAS CARTORÁRIAS, JUDICIÁRIAS, ENTRE OUTRAS (EXCETO PAGAMENTO DE AÇÕES JUDICIAIS)
		 3.12.3.02.008	Correios & Malotes	REGISTRAR VALORES RELATIVOS A REMESSA DE MALOTES E POSTAGEM DE CARTAS.
		 3.12.3.02.009	Fretes & Encomendas	REGISTRAR VALORES DE FRETES 
		 3.12.3.02.010	Despesas com Eventos Internos/Colaboradores	REGISTRAR VALORES COM FESTAS DE COLABORADORES E DESPESAS COM CAFÉ, CHÁ, AÇUCAR, ÁGUA PARA COLABORADORES, ENTRE OUTROS
		 3.12.3.02.011	Contribuições e Doações	REGISTRAR VALORES COM CONTRIBUIÇÕES, ANUIDADES, DONATIVOS A ENTIDADES FILANTRÓPICAS, ASSOCIAÇÕES ENTRE OUTRAS
		 3.12.3.02.012	Prêmio de Seguros	REGISTRAR AMORTIZAÇÃO MENSAL DE SEGURO PATRIMONIAL OU DE RESPONSABILIADE CIVIL
		 3.12.3.03	DESPESAS COM CONTRATOS E SERVICOS ADMINISTRATIVOS
		 3.12.3.03.001	Contabilidade	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE CONTABILIDADE TERCEIRIZADA
		 3.12.3.03.002	Departamento Pessoal	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE CONSULTORIA DO DEPARTAMENTO PESSOAL
		 3.12.3.03.003	Sindico	REGISTRAR VALORES COM SÍNDICO PROFISSIONAL (PJ/PF)
		 3.12.3.03.004	Assessoria Jurídica	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE CONSULTORIA JURÍDICA
		 3.12.3.03.005	Consultoria Hoteleira	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE CONSULTORIA HOTELEIRA (CONTRATOS DE CONSULTORIA E NÃO PRESTAÇÃO DE SERVIÇO)
		 3.12.3.03.006	Auditoria Externa	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE AUDITORIA EXTERNA
		 3.12.3.03.007	Estacionamentos	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE ESTACIONAMENTO (CONTRATO FIXO E MENSAL, NÃO REEMBOLSO DE DESPESAS)
		 3.12.3.03.008	Servico com Informatica	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DE INFORMÁTICA (SOFTWARE E HARDWARE)
		 3.12.3.03.009	Servico Streaming / TV a Cabo / Assinatura 	REGISTRAR VALORES COM ASSINATURA DE TV A CABO, DESPESAS COM BOX, ENTRE OUTRAS 
		 3.12.3.03.010	Licença para Uso de Software	REGISTRAR VALORES COM RP UTILIZADO PARA OPERAÇÃO (DESBRAVADOR, VEGA IT, TOTVS ENTRE OUTROS)
		 3.12.3.03.011	Serasa e Outras Despesas com Cobrança	REGISTRAR VALORES COM SERVIÇOS DA SERASA E/OU OUTROS SERVIÇOS UTILIZADOS PARA COBRANÇA
		 3.12.3.03.012	Locação Equip.de TI & Acessórios	REGISTRAR VALORES COM A OUTSOURCE DE MÁQUINAS, COMO IMPRESSORAS, TELEFONIA, COMPUTADORES, ENTRE OUTROS
		 3.12.3.04	DESPESAS DE MARKETING & VENDAS
		 3.12.3.04.001	Reembolso Despesas Comerciais	REGISTRAR VALORES COM DESPESAS DE TRANSPORTE, LOCOMOÇÃO, PEDÁGIO, REFEIÇÕES ENTRE OUTROS, DURANTE AÇÕES COMERCIAIS
		 3.12.3.04.002	Feiras, Exposicoes e Famtour	REGISTRAR VALORES COM FEIRAS, EXPOSIÇÕES E EVENTOS DESTINADOS A AÇÃO COMERCIAL
		 3.12.3.04.003	Impressos & Materiais Promocionais	REGISTRAR VALORES COM MATERIAIS PROMOCIONAIS (BANNERS, FOLDERS, BRINDES), UTILIZADOS PARA DIVULGAÇÃO DOS HOTÉIS
		 3.12.3.04.004	Gastos com Vendas - Provisão	REGISTRAR VALORES COM PERCENTUAL SOBRE A RECEITA PARA PROVISÃO DE GASTOS COM VENDAS (CONFORME DEFINIÇÃO CORPORATIVA)
		 3.12.3.04.005	Assessoria de Imprensa	REGISTRAR VALORES COM ASSESSORIA DE IMPRENSA (CONTRATO FIXO E/OU OUTRAS DESPESAS VARIÁVEIS)
		 3.12.3.04.006	Agência de Propaganda e Publicidade	REGISTRAR VALORES COM PROPAGANDA E PUBLICIDADE (CONTRATO FIXO E/OU OUTRAS DESPESAS VARIÁVEIS)
		 3.12.3.04.007	Programa de Fidelidade/Hospedagem	REGISTRAR VALORES COM PROGRAMA DE FIDELIDADE/COMISSÕES SOBRE O SERVIÇO, ENTRE OUTROS
		 3.12.3.04.008	Mídia Sociais	REGISTRAR VALORES COM MÍDIA DE INTERNET, AÇÕES DE ENGAJAMENTO
		 3.12.3.04.009	Gastos com Marketing - Provisão	REGISTRAR VALORES COM PERCENTUAL SOBRE A RECEITA PARA PROVISÃO DE GASTOS COM MARKETING (CONFORME DEFINIÇÃO CORPORATIVA)
		 3.12.3.04.010	Gastos com Ações de Vendas - Provisão	REGISTRAR VALORES COM PERCENTUAL SOBRE A RECEITA PARA PROVISÃO DE GASTOS COM AÇÕES DE VENDAS (CONFORME DEFINIÇÃO CORPORATIVA)
		 3.12.3.05	DESPESAS DE CONSERVACAO E MANUTENCAO
		 3.12.3.05.001	RM&C - Suprimentos Gerais de Manutenção	REGISTRAR VALORES COM COMPRA DE SUPRIMENTOS PARA MANUTENÇÃO DO PRÉDIO/INSTAÇÕES
		 3.12.3.05.002	RM&C - Marcenaria	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE MARCENARIA
		 3.12.3.05.003	RM&C - Hidráulica	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE HIDRÁULICA
		 3.12.3.05.004	RM&C - Elétrica	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE ELÉTRICA
		 3.12.3.05.005	RM&C - Segurança Patrimonial	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS SEGURANÇA PATRIMONIAL (EXTINTORES, AVISOS DE EMERGÊNCIA, ENTRE OUTROS)
		 3.12.3.05.006	RM&C - Terrenos & Jardins	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE TERRENOS E JARDINS
		 3.12.3.05.007	RM&C - Piscinas / Fontes	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE PISCINAS E FONTES
		 3.12.3.05.008	RM&C - Poços / ETE	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE POÇOS E ETE´S 
		 3.12.3.05.009	RM&C - ÁreasExternas/Pátios/Fachadas	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE ÁREA EXTERNA, PÁTIOS E FACHADAS
		 3.12.3.05.010	RM&C - Quadras Poliesportivas	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE QUADRAS POLIESTPORTIVAS
		 3.12.3.05.011	RM&C - Estofados & Carpetes	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE ESTOFADOS E CARPETES
		 3.12.3.05.012	RM&C - Remocao de Lixo e Entulhos	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE REMOÇÃO E ENTULHO
		 3.12.3.05.013	RM&C - Dedetizacao & Sanitização	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE DEDETIZAÇÃO E SANITIZAÇÃO
		 3.12.3.05.014	RM&C - Tratamento de Agua	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE TRATAMENTO DE ÁGUA
		 3.12.3.05.015	RM&C - Elevadores	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE ELEVADORES
		 3.12.3.05.016	RM&C - Ar Condicionado	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE AR CONDICIONADO
		 3.12.3.05.017	RM&C - Bombas	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE BOMBAS
		 3.12.3.05.018	RM&C - Caldeiras	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE CALDEIRAS
		 3.12.3.05.019	RM&C - Equipamentos de Radio, Tv & Telefone	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE RÁDIO, TV E TELEFONE (QUANDO PRÓPRIOS)
		 3.12.3.05.020	RM&C - Refrigeracao	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE REFRIGERAÇÃO
		 3.12.3.05.021	RM&C - CFTV	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE CFTV
		 3.12.3.05.022	RM&C - Consertos de Máquinas e Equipamentos	REGISTRAR VALORES COM SUPRIMENTOS E SERVIÇOS DE CONSERTOS DE MÁQUINAS E EQUIMENTOS (QUE NÃO FORAM CITADOS ACIMA)
		 3.12.3.06	DESPESAS COM UTILIDADES
		 3.12.3.06.001	Energia Elétrica	REGISTRAR VALORES DE SERVIÇO E TARIFA E CONSUMO COM ENERGIA ELÉTRICA 
		 3.12.3.06.002	Água e Esgoto	REGISTRAR VALORES COM O CONSUMO DE AGUA E COLETA DE ESGOTO, INCLUINDO COMPRA DE CAMINHÃO PIPA
		 3.12.3.06.003	Gás Natural	REGISTRAR VALORES COM O CONSUMO DE GÁS
		 3.12.3.06.004	Óleo Diesel	REGISTRAR VALORES COM COMPRA DE ÓLEO DIESEL PARA O GERADOR
		 3.12.3.06.005	Telefone Fixo e Móvel	REGISTRAR OS GASTOS COM TARIFAS TELEFÔNICAS FIXAS, VPN E CUSTAS COM TELEFONE CELULAR
		 3.12.3.06.006	Link de Internet	REGISTRAR VALORES COM LINK DE INTERNET (LINKS ADMINISTRATIVOS E/OU HÓSPEDES)
		 3.12.3.07	OUTRAS DESPESAS TRIBUTÁRIAS
		 3.12.3.07.001	Taxas e Licenças Municipais	REGISTRAR VALORES COM TAXAS MUNICIPAIS (CADAM, TLIF, ENTRE OUTRAS)
		 3.12.3.07.002	Taxas e Licenças Estaduais 	REGISTRAR VALORES COM TAXAS ESTADUAIS
		 3.12.3.07.003	Taxas e Licenças Federais	REGISTRAR VALORES COM TAXAS FEDERAIS
		 3.12.3.07.004	IPTU 	REGISTRAR VALORES COM A AMORTIZAÇÃO DO IPTU (CASO SEJA ANTES DO GOP)
		 3.12.3.07.005	IOF	REGISTAR COBRANÇA DE IOF S/ OPERAÇÃO FINANCEIRA (EXCELO PARA AS APLICAÇÕES DE FFE, FUNDOS TRABALHISTAS)
		 3.12.3.07.006	IRRF Aplicação Financeira	REGISTRAR IRRF S/ APLICAÇÃO FINANCEIRA (EXCETO PARA APLICAÇÕES DE FFE, FUNDOS TRABALHISTAS)
		 3.12.3.08	DESPESAS BANCÁRIAS E FINANCEIRAS
		 3.12.3.08.001	Despesas Financeiras s/ Emprestimo	REGISTRAR VALORES COBRADOS S/ EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS BANCÁRIOS (INCLUINDO UTILIZAÇÃO DE LIMITE DE CRÉDITO EM CONTA)
		 3.12.3.08.002	Despesas Bancarias	REGISTRAR VALORES DE DESPESAS COM TARIFAS BANCÁRIAS (EXCETO JUROS DE LIMITE E/OU DE CONTA GARANTIDA)
		 3.12.3.08.003	Despesas com Cobranca Bancaria	REGISTRAR VALORES DE DESPESAS COM EMISSÃO DE BOLETOS E COBRANÇA REGISTRADA
		 3.12.3.08.004	Despesas com Juros e Multas	REGISTRAR VALORES DE DESPESAS COM ATRASOS DE PAGAMENTO (JUROS E MULTAS PAGOS)
		 3.12.3.08.005	Taxas de Cartoes de Credito	REGISTRAR VALORES DAS TAXAS COBRADAS PELAS ADMINISTRADORAS DE CARTÃO DE DÉBITO/CRÉDITO
		 3.12.3.08.006	Faltas de Caixa	REGISTRAS VALORES COM FALTAS DE CAIXA
		 3.12.3.08.007	Perdas e Danos	REGISTRAR VALORES COM PERDAS E DANOS FINANCEIROS REFERENTES A AJUSTES CONTÁBEIS OU FINANCEIROS
		 3.12.3.08.008	Receitas Negativas	REGISTRAR VALORES DE PERDAS CONFORME DCF 012/2011
		 3.12.3.09	DESPESAS COM TAXAS CONDOMINIAIS
		 3.12.3.09.001	Taxa de Condominio - Normais	REGISTRAR VALORES COM TAXAS DE CONDOMÍNIO COBRADAS DENTRO DO PREVISTO EM ORÇAMENTO (PAGAS PELO POOL HOTELEIRO)
		 3.12.3.09.002	Taxa de Condominio - Extras	REGISTRAR VALORES COM TAXAS DE CONDOMÍNIO COBRADAS FORA DO PREVISTO EM ORÇAMENTO (PAGAS PELO POOL HOTELEIRO)
		 3.12.3.10	DESPESAS COM DEDUCOES CONTRATUAIS
		 3.12.3.10.001	Honorários de Gerenciamento	REGISTRAR HONORÁRIOS DE GERENCIAMENTO COBRADOS PELA ADM
		 3.12.3.10.002	Honorários de Incentivo	REGISTRAR HONORÁRIOS DE INCENTIVO COBRADOS PELA ADM
		 3.12.3.10.003	Taxa de Marketing Corporativo	REGISTRAR A TAXA DE MARKETING COBRADOS PELA ADMINISTRADORA
		 3.12.3.10.004	Taxa de Uso da Marca	REGISTRAR A TAXA DE USO DA MARCA COBRADOS PELA ADM
		 3.2 	RESULTADO NAO OPERACIONAL
		 3.21	RECEITAS NAO OPERACIONAIS
		 3.21.1.01	RECEITAS FINANCEIRAS
		 3.21.1.01.001	Receitas Financeiras	REGISTRAR AS RECEITAS FINANCEIRAS (LANÇADAS ABAIXO DO GOP)
		 3.21.1.01.002	Receitas Aplic - FF & Fundo	REGISTRAR AS RECEITAS FINANCEIRAS S/ APLICAÇÃO FINANCEIRA (LANÇADAS ABAIXO DO GOP)
		 3.21.1.02	OUTRAS RECEITAS NAO OPERACIONAIS
		 3.21.1.02.001	Ganhos e Perdas na Alienacao de Ativos	REGISTRAR OS GANHOS/ PERDAS NA ALIENAÇÃO DE ATIVOS, REFERENTE BAIXA DE VALOR RESIDUAL DE BENS DO IMOBILIZADO
		 3.21.1.02.002	Resultado da Equiv Patrimonial	REGISTRAR A RECEITA DO RESULTADO DA EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL.
		 3.21.1.02.003	Outras Receitas Não Operacionais	REGISTRAS OUTRAS RECEITAS QUE NÃO SEJAM REFERENTES AO OBJETO SOCIAL DA EMPRESA
		 3.22	DESPESAS NAO OPERACIONAIS
		 3.22.1.01	DESPESAS FINANCEIRAS
		 3.22.1.01.001	Despesas Financeiras	REGISTRAR AS DESPESAS FINANCEIRAS (LANÇADAS ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.02	LEASING
		 3.22.1.02.001	Gerador	REGISTRAR VALORES DE COMPRAS DE EQUIPAMENTOS DE PROPRIEDADE DO CONDOMÍNIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.02.002	Ar Condicionado	REGISTRAR VALORES DE COMPRAS DE EQUIPAMENTOS DE PROPRIEDADE DO CONDOMÍNIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.02.003	Eletro-Eletronicos	REGISTRAR VALORES DE COMPRAS DE EQUIPAMENTOS DE PROPRIEDADE DO CONDOMÍNIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.02.004	Equipamentos Diversos	REGISTRAR VALORES DE COMPRAS DE EQUIPAMENTOS DE PROPRIEDADE DO CONDOMÍNIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.03	SEGURO
		 3.22.1.03.001	Seguro Predial	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE SEGURO PREDIAL SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.03.002	Seguro Empresarial	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE SEGURO EMPRESARIAL SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.03.003	Seguro de Responsabilidade Civil	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE RESPONSABILIDADE CIVIL SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.04	TRIBUTÁRIAS
		 3.22.1.04.001	IPTU - Não Operacional	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE IPTU SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.04.002	Aforamento - SPU	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE AFORAMENTO SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.04.003	Laudemio	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO DE LAUDÊMIO SOB RESPONSABILIDADE DO PROPRIETÁRIO (ABAIXO DO GOP)
		 3.22.1.05	FUNDO DE RESERVAS
		 3.22.1.05.001	Fundo de Reservas - Operacional	REGISTRAR OS VALORES A DÉBITO DO FUNDO DE RESERVAS OPERACIONAL COBRADOS NA TAXA DE CONDOMÍNIO
		 3.22.1.05.002	Fundo de Reservas - Retrofit	REGISTRAR OS VALORES A DÉBITO DO FUNDO DE RESERVAS DE RETROFIT COBRADOS NA TAXA DE CONDOMÍNIO
		 3.22.1.06	OUTRAS DESPESAS NÃO OPERACIONAIS
		 3.22.1.06.001	Despesas Pre-Operacionais	REGISTRAR VALORES DE AMORTIZAÇÃO/COBRANÇA DE SALDO DO PRÉ-OPERACIONAL
		 3.22.1.06.002	Honorários de Administracao Condominial	REGISTRAR HONORÁRIOS DE ADMINISTRAÇÃO CONDOMINIAL COBRADOS PELA ADM
		 3.22.2 	CONTRIBUICOES E IMPOSTOS
		 3.22.201	CONTRIBUICOES E IMPOSTOS
		 3.22.201.001	Contribuicao Social sobre o Lucro	REGISTRAR A PROVISÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO (CSLL) SOBRE O RESULTADO DO PERIODO BASE
		 3.22.201.002	Imposto de Renda Pessoa Juridica	REGISTRAR A PROVISÃO DO IMPOSTO DE RENDA PESSOA JURÍDICA (IRPJ) SOBRE O RESULTADO DO PERÌODO-BASE
		 3.22.9 	DISTRIBUICAO DE LUCRO
		 3.22.901DISTRIBUICAO DE LUCRO
		 3.22.901.001	Distribuicao de Lucro - SCP	REGISTRAR O RESULTADO A SER DISTRIBUÍDO AOS PROPRIETÁRIOS/SÓCIOS SCP (SÓCIO OCULTO)
		 3.22.901.002	Distribuicao de Lucro - Sócia Ostensiva	REGISTRAR O RESULTADO A SER DISTRIBUÍDO A ADMINISTRADORA/SCP (SÓCIA OSTENSIVA)
		 3.22.901.003	Resultado Condominio	REGISTRAR O RESULTADO DO CONDOMÍNIO (DEVERÁ SER ZERADO NO FINAL DO EXERCÍCIO)