Anexo 25 - Análise apropriação de 13 salário

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PT HH40-1 Exemplo
											ANEXO 25
		Jessica Luana Neumann
		Análise da Contas Trabahistas e Previdênciárias - Provisão para 13o. Salário
		01/03/2018 à 31/05/2018
											PT HH40-1
		Cálculo do movimento de março/2018
		Funcionário		Salário Base	1/12 Avos	Prov. INSS Empregado s/ 13o. Salário		Prov. INSS Empresa s/ 13o. Salário		Prov. FGTS s/ 13o. Salário
		Luiza Maria Buse		533.33	44.44	8%	3.56	27.80%	12.36	8%	3.56
		Claudia Maria Tonolli		466.67	38.89	8%	3.11	27.80%	10.81	8%	3.11
		Lucas Amaral		566.67	47.22	8%	3.78	27.80%	13.13	8%	3.78
		Total		1,566.67	130.56		10.44		36.29		10.44
		Cálculo do movimento de abril/2018
		Funcionário		Salário Base	1/12 Avos	Prov. INSS Empregado s/ 13o. Salário		Prov. INSS Empresa s/ 13o. Salário		Prov. FGTS s/ 13o. Salário
		Luiza Maria Buse		1,600.00	133.33	8%	10.67	27.80%	37.07	8%	10.67
		Claudia Maria Tonolli		1,400.00	116.67	8%	9.33	27.80%	32.43	8%	9.33
		Lucas Amaral		1,700.00	141.67	8%	11.33	27.80%	39.38	8%	11.33
		Total		4,700.00	391.67		31.33		108.88		31.33
		Cálculo do movimento de maio/2018
		Funcionário		Salário Base	1/12 Avos	Prov. INSS Empregado s/ 13o. Salário		Prov. INSS Empresa s/ 13o. Salário		Prov. FGTS s/ 13o. Salário
		Luiza Maria Buse		1,600.00	133.33	8%	10.67	27.80%	37.07	8%	10.67
		Claudia Maria Tonolli		1,400.00	116.67	8%	9.33	27.80%	32.43	8%	9.33
		Lucas Amaral		1,700.00	141.67	8%	11.33	27.80%	39.38	8%	11.33
		Total		4,700.00	391.67		31.33		108.88		31.33
		Análise da movimentação da conta
		Data	Histórico			REF.	Débito	REF.	Crédito	REF.	Saldo
		3/31/18	Provisão para13o. salário e encargos sociais março/2018						187.74	HH40	187.74
		4/30/18	Provisão para 13o. salário e encargos sociais abril/2018						563.22	HH40	750.96
		5/31/18	Provisão para13o. salário e encargos sociais maio/2018
			Composição do Saldo - Prov. p/ 13o. Salário
			Descrição	Valor	Ref.
			Saldo inicial	- 0
			Débitos	- 0
			Créditos	750.96
			Saldo Final	750.96
		Legendas - Referências
			Confirmamos saldo com a folha mestra
			Somado
			Cálulos conferidos
			Confere com registro na folha de pagamento
			Confirmamos as alíquotas dos impostos
		Empresa N&S Auditoria Contábil			Preparado por:	Emerson Rodrigues				Data:	6/23/18
					Revisado por:	Roberta Negrini				Data:	6/23/18
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PT HH40-1
											ANEXO _____
		Empresa Modelo S.A
		Análise da Contas Trabahistas e Previdênciárias - Provisão para 13o. Salário
		01/01/20x1 a 28/02/20x1
											PT HH40-1
		Cálculo do movimento de janeiro/20x1
		Funcionário		Salário Base	1/12 Avos	Prov. INSS Empregado s/ 13o. Salário		Prov. INSS Empresa s/ 13o. Salário		Prov. FGTS s/ 13o. Salário
		Total		- 0	- 0		- 0		- 0		- 0
		Cálculo do movimento de fevereiro/20x1
		Funcionário		Salário Base	1/12 Avos	Prov. INSS Empregado s/ 13o. Salário		Prov. INSS Empresa s/ 13o. Salário		Prov. FGTS s/ 13o. Salário
		Total		- 0	- 0		- 0		- 0		- 0
		Análise da movimentação da conta
		Data	Histórico			REF.	Débito	REF.	Crédito	REF.	Saldo
			Composição do Saldo - Prov. p/ 13o. Salário
			Descrição	Valor	Ref.
			Saldo inicial	- 0
			Débitos	- 0
			Créditos	- 0
			Saldo Final	- 0
		Legendas - Referências
		Empresa Modelo de Auditoria			Preparado por:					Data:
					Revisado por:					Data:
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