PLANO DE NEGÓCIOS - ANTE-PROJETO

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UNEB - UNIVERSIDADE DO ESTADO DA BAHIA
DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS HUMANAS - CAMPUS I
DISCIPLINA: PROJETOS EM ADMINISTRAÇÃO / ELABORAÇÃO E ANÁLISE DE
PROJETOS – 2020.1
PROFESSOR: Reinaldo de Andrade Sampaio
TRABALHO EM EQUIPE
Carlos Alberto Soares dos Santos Junior
Charles dos Santos Braga
Denílson Conceição Correia
Thais Machado
Vanessa Suelen Silva Reis Lima
PLANO DE NEGÓCIOS / ANTE-PROJETO
1) IDÉIA DO PLANO
Iremos montar uma loja de venda de móveis para escritórios, onde a ideia surgiu da
experiência de um dos sócios que trabalha em uma loja de móveis, então iremos utilizá-la para
auxiliar e facilitar no processo de construção da empresa que irá abranger um importante e grande
mercado, onde atendemos as grandes indústrias, hospitais, escolas, universidades, comércio e
serviços em geral rede pública e privada. Pretendemos nos fixar na Av. Barros Reis por existir
vários galpões para alugar e ser uma área que irá favorecer quem vem de outras cidades pela BR
324 ou Estrada do Côco. Alugamos um galpão onde o aluguel mensal custa R$6.000 com escritório,
loja e depósito, sendo suficiente para a realização do empreendimento.
2) INVESTIMENTOS NECESSÁRIOS
Levantamento das necessidades de implantação e manutenção do empreendimento na área
apresentada no layout:
CUSTOS MENSAIS OPERACIONAIS
- Aluguel 6.000,00
- Funcionário para serviços gerais 1.100,00
- 2 vendedores 2.426,00
- 2 montadores 2.200,00
- 1 motorista 1.700,00
- Pró-labore (2 sócios) 9.000,00
- Estoque (inicial) 150.000,00 (3.000 cada)
- Água/luz 1.000,00
- Internet/telefones 600,00
- Publicidade (Google/Site/Redes Sociais). 1.500,00
- Contador 2.200,00
- Parcela de veículo (saveiro 2017). 850,00
- Combustível 1.300,00
TOTAL DOS CUSTOS MENSAIS OPE. 179.876,00
Móveis de escritório para montar da loja
- 5 mesas 120x60 c/ 2 gavetas 1.910,00
- 2 armários 1.700,00
- 1 arquivo 802,00
- 1 roupeiro (6 portas grandes) 1.246,00
- 5 computadores 10.205,00
- 5 cadeiras giratórias 1.785,00
- 1 longarina (3 lugares) 465,00
- 10 cadeiras fixas 1.030,00
- 2 impressoras 2.088,00
- 2 linhas telefônicas + 1 internet banda larga 150,00
- 1 bancada de madeira de 200x90 para montar móveis 852,00
- 2 kits de ferramentas (2 chaves de fenda, 2 chaves 767,00
Estrelas, 2 martelos, 10 caixas de pregos pequenos,
4 caixas de parafusos para montar as cadeiras e 2
parafusadeiras).
TOTAL 24.100,00
Custos de infraestrutura (reformas/construção) 50.000,00
Custo abertura de empresa 1.500,00
TOTAL 51.500,00
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO IDEAL 200.000,00
TOTAL PARA INÍCIO E IMPLANTAÇÃO DA EMPRESA 255.476,00
3) PROJEÇÃO DE RECEITAS ESTIMADAS
Segue abaixo uma tabela das fontes e receitas oriundas dos móveis vendidos mensalmente para
tirar a estimativa anual
RECEITA mensal
ITENS PRODUTO PREÇO UNIT. QUANTIDADE
VENDIDA NO
MÊS
TOTAL
01 Arquivo (4 gavetas em aço) 810,00 33 26.730,00
02 Kit base (Black System) 300,00 36 10,800,00
03 Braço regulável 65,00 162 10.530,00
04 A/E diretor 183,00 8 1.464,00
05 Mesa de 90x60 pe40 324,00 12 3.888,00
06 Kit base (secretária) 171,00 192 32.832,00
07 A/E sec. tec. 49,00 186 9.114,00
08 A/E sec. gomado 191,00 4 764,00
09 Mesa (120x60) 357,00 96 34.272,00
10 Lixeira aramada 32,00 28 896,00
11 Kit base diretor 197,00 40 7.880,00
12 Braço corsa 48,00 36 1.728,00
13 A/E presidente tecido 197,00 8 1.576,00
14 Base secretária fixa arcada 50,00 88 4.400,00
15 Base longarina 3 lugares 194,00 6 1.164,00
16 Cadeira game 1.048,00 3 3.144,00
17 A/E diretor gomada 187,00 12 2.244,00
18 A/E sec. exe. 126,00 51 6.426,00
19 Base longarina 4 lugares 200,00 4 800,00
20 A/E presidente gomada 313,00 12 3.756,00
21 Banqueta 4 pés 106,00 15 1.590,00
22 A/E sex exe. gomado 191,00 24 4.584,00
23 Kit base iso 59,00 21 1.239,00
24 A/E iso 50,00 28 1.400,00
25 Mesa (150x60 pe40) 514,00 12 6.168,00
26 Gaveteiro (2 gavetas) 126,00 116 14.616,00
27 Gaveteiro (volante 03 gav.) 427,00 8 3.416,00
28 Armário aço 190 859,00 8 6.872,00
30 Base caixa 188,00 4 752,00
31 Mesa reunião (200x90) 664,00 4 2.656,00
32 Armário mont. (160x75) 639,00 20 12.780,00
33 A/E executivo 341,00 8 2.728,00
34 Blmo 3 cad.pres. 1.059,00 4 4.236,00
35 Mesa delta (120x120) 634,00 8 5.072,00
36 Armário aço (198x90) 1.111,00 5 5.555,00
37 Roupeiro 16 portas 1.991,00 10 19.910,00
38 Roupeiro 12 portas 1.513,00 8 12.104,00
39 Roupeiro 4 portas 669,00 1 669,00
Mensal Total 270.755,00
Com base no faturamento mensal definimos a projeção anual de R$3.241.032,00
4) PROJEÇÃO DE DESPESAS ESTIMADAS
Custo dos móveis fornecidos pelas fábricas para revenda +
Custos mensais operacionais 160.050,50
Impostos (IPTU, SIMPLES, INSS, ICMS). 75.000,00
TOTAL DAS DESPESAS ESTIMADAS 235.050,50
Custos estimados anuais 2.820.606
5) RESULTADO ANUAL ESPERADO
O Lucro Líquido anual projetado é aceitável tendo em consideração que é um comércio de
revenda e abatido todos os custos e despesas tem ainda um resultado positivo. Em primeiro ano.
RECEITAS ESTIMADAS ANUAL 3.241.032,00
DESPESAS ESTIMADAS ANUAL 2.820.606,00
LUCRO LÍQUIDO ANUAL 420.426,00
RESULTADO ANUAL ESPERADO 145.920,00
RECEITA OPERACIONAL BRUTA – R.O.B. 3.241.032 ANÁLISE VERTICAL
(-) IMPOSTOS (ICMS=17%, IPI=7%) (777.847) -
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA – ROL 2.463.185 100%
(-) C.M.V. (1.605.900) 65%
. Material de Embalagem (3.600 ) 0.15%
. Mão de Obra Operacional (39.600) 1,61%
. Encargos Sociais s/ MO Operacional (50%) (19.800) 0,80%
. Mercadorias (1.500.000) 60%
. Energia (6.000) 0,24%
. Água (6.000) 0,24%
Frete (algumas matérias de fábrica) (15.000) 0,60%
. Manutenção (10.000) 0,40%
. Depreciação (moveis, veículos e computadores) (5.900) 0,24%
. Outros Custos
LUCRO BRUTO 857.285 34%
(-) DESPESAS OPERACIONAIS (390.145) 15,84%
. ADMINISTRATIVAS
. Retirada dos Sócios (2 sócios) (108.000) 4,38%
. Encargos Sociais s/Retiradas (20%) (21.600) 0,88%
. Mão de Obra Administrativa (2 Vend, 1 mot) (49.512) 2,00%
. Encargos Sociais s/ MO Administrativa (50%) (24.756) 1,00%
. Contador (26.400) 1,07%
. IPVA (4.467) 0,18%
. Outros (aluguel) (72.000) 2,92%
. COMERCIAIS
. Telefone (6.000) 0,24%
. Frete (1.200) 0.05%
. Comissões 1% (32.410) 1,32%
. Propaganda (Google) (18.000) 0,73%
. Parcela do carro (10.200) 0,41%
. Combustível (15.600) 0,63%
L.A.I.R. – LUCRO ANTES DO IMP. RENDA 467.140 18,97%
(-) I.R. – Imposto de Renda (10%) (46.714) 1,90%
LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCÍCIO 420.426 17,07%