GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE

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26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE   
Aluno(a): KAROLIN CRISTINE FALCÃO 202103879004
Acertos: 9,0 de 10,0 26/08/2023
Acerto: 1,0  / 1,0
Uma notícia publicada no portal FGV pelo professor da Escola Brasileira de Educação Pública e de Empresas,
professor Joaquim Rubens Fontes Filho, sobre economia no tempo de COVID-19, destaca:
"Governança corporativa tem papel fundamental em tempos de crise".
"É importante que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo",
Joaquim Rubens destaca que, nesse momento a governança corporativa assume um papel fundamental, pois
trata da relação entre os sócios e com a própria sociedade. Ele lembra de dois grupos importantes nessa
estrutura. O primeiro deles são os pequenos investidores, que, com menos possibilidade de diversi�carem suas
aplicações, serão severamente impactados pela crise. Ele destaca que a saída desses agentes pode trazer
problemas de liquidez para as empresas, que terão muito mais di�culdades de captar recursos. Outro grupo
importante são os empregados, que fazem parte do conjunto fundamental de stakeholders de uma empresa.
"Governança corporativa signi�ca equidade de tratamento dos sócios e transparência nas relações. É
importante então que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo", destaca. Disponível em
https://portal.fgv.br/noticias/governanca-corporativa-tem-papel-fundamental-tempos-crise-destaca-
especialista. acesso em 13/09/20 (adaptado)
Sobre Governança Corporativa, analise os itens abaixo e assinale a única alternativa correta.
I - Sistema que, usando principalmente o conselho de administração, a auditoria externa e o conselho �scal,
estabelece regras e poderes para conselhos, comitês, diretoria e outros gestores, procurando prevenir abusos
de poder e criando instrumentos de �scalização, princípios e regras que possibilitem uma gestão e�ciente e
e�caz.
II - As boas práticas de Governança Corporativa têm a �nalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu
acesso ao capital e contribuir para sua perenidade.
III - Sistema para recuperar e garantir a con�abilidade em uma determinada empresa para os seus acionistas,
criando um conjunto e�ciente de mecanismos, tanto de incentivos como de monitoramento, a �m de assegurar
que o comportamento dos executivos esteja sempre alinhado com o interesse dos acionistas, cujas ações serão
executadas pelo Conselho de Administração.
IV - Contribui para um desenvolvimento econômico sustentável, proporcionando melhorias no desempenho das
empresas. Por estes motivos, torna-se tão importante ter conselheiros indicados pelo fundador, por questão de
con�ança, independente da quali�cação, e sistemas de Governança Corporativa de qualidade, evitando-se
assim diversos fracassos empresariais como abusos de poder, erros e fraudes.
 Questão1
a
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26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
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Apenas o item II está correto.
Os itens III e IV estão corretos.
 Os itens I e II estão corretos.
Apenas o item I está correto.
Os itens I, II e IV estão corretos.
Respondido em 26/08/2023 21:09:54
Explicação:
Sobre o conselho de administração, é um órgão deliberativo, não de execução; sobre a indicação dos componentes do
conselho, estes devem ser pessoas quali�cadas, não por ser indicado pelo fundador, se for o caso.
Acerto: 1,0  / 1,0
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada uma crise sanitária
(pandemia) capaz de provocar prejuízos �nanceiros em virtude da legislação que obrigou o fechamento das
empresas por um longo período. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se a�rmar que se trata de
um caso de
oportunidade.
força.
fraqueza.
 ameaça.
compliance.
Respondido em 26/08/2023 21:10:21
Explicação:
As ameaças representam os cenários alheios à organização que podem trazer-lhe algum tipo de risco ou danos. São
aqueles produtos ou serviços ofertados por concorrentes que se assemelham às atividades da empresa. Elas também
podem indicar as possibilidades de novos entrantes no mercado ou de novas regulações e leis.
Acerto: 1,0  / 1,0
Ética empresarial e governança corporativa são conceitos distintos, mas relacionados. Sobre eles podemos
a�rmar que:
Têm como objetivos demarcar os princípios que guiarão as ações a serem realizadas e em quanto tempo
o resultado será alcançado.
Visam o planejamento de longo prazo e abordam a responsabilidade dos níveis mais altos da
administração em formular e reformular suas estratégias empresariais.
É uma ferramenta de gestão fundamental para a realização da análise ambiental, constituindo a base do
planejamento estratégico das organizações.
Determinam os padrões de desempenho operacional, gestão centralizadora e consideram as prioridades
organizacionais acima das demandas da sociedade.
 Embora a ética empresarial não seja um princípio da governança corporativa, representa a base que
sustenta sua prática nas organizações.
Respondido em 26/08/2023 21:10:48
Explicação:
 Questão2
a
 Questão3
a
26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
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Os princípios da governança corporativa são: participação, estado de direito, transparência, responsabilidade,
orientação por consenso, igualdade e inclusividade, efetividade e e�ciência. Esses princípios só poderão ser
legitimados se estiverem pautados em comportamentos éticos.
Torna-se natural a necessidade da inclusão de princípios éticos e de responsabilidade social no conceito de
governança corporativa, uma vez que todos eles possuem os mesmos interesses quando de sua utilização, sejam eles
de cunho social, ambiental ou nacional.
Acerto: 0,0  / 1,0
A norma ISSO 31000 estabelece etapas para o processo de avaliação de riscos. São etapas desse processo:
I. Generalidades
II. Identi�cação de riscos
III. Análise de riscos
IV. Avaliação de riscos
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
 II, III e IV, apenas.
 I, II, III e IV.
I e III, apenas.
I, II e IV, apenas.
I, III e IV, apenas.
Respondido em 26/08/2023 21:15:08
Explicação:
Segundo a norma ISO 31000, o processo de avaliação de riscos engloba as seguintes etapas: Generalidades,
Identi�cação de riscos, Análise de riscos e Avaliação de riscos.
Acerto: 1,0  / 1,0
O conceito de risco é bastante amplo e possui pequenas variações de acordo com o contexto em que é
empregado. Em relação ao conceito de risco no campo da gestão, marque a alternativa correta para a sua
de�nição.
Risco é uma das causas que a incerteza tem sobre os objetivos da organização.
 Risco pode ser de�nido como a volatilidade de resultados inesperados, normalmente relacionada ao
valor dos ativos ou passivos de interesse.
O risco é representado pelo resultado da ocorrência de um evento que afeta negativamente a realização
dos objetivos.
Risco é a de�nição de quais serão as operações que não acontecerão conforme o previsto.
Não é possível mapear os riscos que podem afetar o cumprimento da missão organizacional.
Respondido em 26/08/2023 21:12:17
Explicação:
Conceito de Risco pode ser de�nido como a volatilidade de resultados inesperados, normalmente relacionada ao
valor dos ativos ou passivos de interesse. (JORION, 1998, p. 3)
 Questão4
a
 Questão5
a
26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
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Acerto: 1,0  / 1,0
O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dadapor meio da organização internacional International
Organization for Standardization, mais conhecida como ISSO. São princípios que devem ser atendidos para que
a gestão de riscos seja e�caz:
I. Integrar todos os processos organizacionais
II. Criar e proteger valor
III. Abordagem explícita das incertezas
IV. Devem ser considerados fatores culturais e humanos
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
II e IV, apenas.
II, III e IV, apenas.
II e III, apenas.
I e II, apenas.
 I, II, III e IV.
Respondido em 26/08/2023 21:12:39
Explicação:
São princípios para a gestão de riscos: Integrar todos os processos organizacionais; Criar e proteger valor;
Abordagem explícita das incertezas; Devem ser considerados fatores culturais e humanos; Fazer parte da tomada de
decisões; Ser sistemática, estruturada e oportuna; Base em melhores informações disponíveis; Ser feita sob medida;
Ser transparente e inclusiva; Ser dinâmica, interativa e capaz de reagir às mudanças; e, Facilitar a melhoria contínua
da organização.
Acerto: 1,0  / 1,0
Leia o texto a seguir:
[...] o compliance consegue reduzir os riscos e os custos do negócio. A�nal, despesas em processos judiciais e
multas, por exemplo, podem ser bastante elevadas, além de exigir gastos adicionais com honorários advocatícios
e outros serviços. Portanto, o termo exerce o papel de otimizar a gestão e os resultados da companhia.
Disponível em https://www.otimizaej.com.br/conteudo/o-que-e-compliance-nas-empresas-entenda-este-
conceito?gclid=CjwKCAiAvK2bBhB8EiwAZUbP1LPVMEzSDL5qHD08p8o3kNmBqmpV5NjIFnNlr-
hQUOleumYEZlXsuBoCqx8QAvD_BwE.
Sobre o assunto, julgue as assertivas a seguir:
I. Para aqueles colaboradores que trabalham com compliance, há a necessidade de garantir o comprimento das
regras da empresa;
II. No conceito de compliance, a proposta de promover a justiça, no ambiente interno corporativo;
III. A prática de compliance visa trazer mais segurança para a empresa.
A�rma-se a verdade em:
I e II.
 I, II e III.
Apenas em II.
Apenas em I.
II e III.
Respondido em 26/08/2023 21:13:27
 Questão6
a
 Questão7
a
26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
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Explicação:
O grupo de funcionários que atua diretamente na área de compliance tem a responsabilidade de garantir que a
organização e os funcionários ajam de acordo com todas as leis, regulamentos e regras que abranjam os negócios nos
quais ela está envolvida.  No âmbito do compliance, abrange-se também o sentimento de justiça na organização, pois
as regras de�nem a impossibilidade de concessão de vantagens para uns em detrimento de outros.
Acerto: 1,0  / 1,0
Auditorias internas são usadas como ferramentas para adoção de programas de compliance. Sobre essa prática
é possível a�rmar que:
Não possuem vínculo com a organização, ou seja, são independentes.
Possuem maior credibilidade com o público em geral e com os órgãos de controle.
 Apresentam maior capacidade de detectar de modo mais rápido possíveis irregularidades.
Representam um custo adicional à folha de pagamento de funcionários.
Validam a veracidade das informações de auditoria já realizadas.
Respondido em 26/08/2023 21:13:53
Explicação:
Apresentam maior capacidade de detectar de modo mais rápido possíveis irregularidades.
Acerto: 1,0  / 1,0
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos além de permitir benefícios
diretos, também colabora com a diminuição das chances de ocorrências de algumas situações negativas.
Algumas dessas situações estão listadas a seguir:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da
instituição e a imagem da marca;
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital;
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera;
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de
maneira proativa.
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
I, II e III, apenas.
I e III, apenas.
II e IV, apenas.
 I, II e IV, apenas.
II, III e IV, apenas.
Respondido em 26/08/2023 21:14:16
Explicação:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da instituição
e a imagem da marca; - correto.
 Questão8
a
 Questão9
a
26/08/2023, 21:26 Estácio: Alunos
https://simulado.estacio.br/alunos/ 6/6
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; - correto
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; - incorreto. O sistema GRC não evita a concorrência entre
mercados.
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de maneira
proativa. - correto.
Acerto: 1,0  / 1,0
O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e operacionalidade necessárias e su�cientes
para a realização da gestão dos negócios e da governança. Disciplina do GRC que preocupa-se com os caminhos
e estratégias que a organização deve seguir:
Auditoria
Gestão
 Governança
Análise de risco
Compliance
Respondido em 26/08/2023 21:14:45
Explicação:
A governança (corporativa e de TI), visam criar um melhor entendimento das necessidades das empresas, facilitando a
identi�cação de quais devem ser os objetivos de Tecnologia da Informação e Segurança da Informação para que estas
áreas estejam alinhadas aos objetivos da alta gestão.
 Questão10
a