Dem Contábeis Anuais CELG - 2021-12

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Relatório da Administração 
Enel Distribuição Goiás 2021 
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5 ENDIVIDAMENTO E LIQUIDEZ 
(ii) aumento de R$ 45,4 milhões em atualização de provisão para riscos tributários, cíveis e trabalhistas; 
devido ao aumento da provisão em função normalização da rotina de processos judiciais com o 
abrandamento da pandemia. 
 
Tributos e Outros 
 
 
 
Em 2021, o Imposto de Renda (IR) e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) registraram uma 
redução de R$ 118,8 milhões em função da maior base dos impostos diferidos. 
 
Lucro Líquido e Margem Líquida 
 
Com base nos efeitos expostos anteriormente, a Companhia registrou em 2021 um prejuízo líquido de R$ 118,3 
milhões, em comparação ao resultado de R$ 134,6 milhões apresentado em 2020. Além dos efeitos já 
abordados no EBITDA, o resultado líquido foi impactado pelo aumento significativo das despesas financeiras. 
 
 
 
 
 
 
A dívida bruta da Companhia encerrou o 4T21 em R$ 5.611 milhões, com um incremento de R$ 2.763 milhões 
em relação ao 4T20. A variação da dívida bruta deve-se, basicamente à novas captações com o objetivo de 
financiar capital de giro, investimentos e refinanciamento de dívidas (R$ 442 milhões de mútuo com a sua 
controladora Enel Brasil, R$ 2.262 milhões de mutuo com a Enel Finance International N.V, e R$ 226 milhões 
com a CGTF, subsidiária do grupo Enel e R$ 200 milhões de dívida bancária), em conjunto com apropriação 
de juros e correção monetária no montante de R$ 290 milhões, parcialmente compensados, por amortizações 
e pagamento de encargos ocorridos entre os períodos comparados, que alcançaram respectivamente R$ 508 
milhões e R$ 175 milhões. 
 
A Companhia encerrou o 4T21 com o custo médio da dívida no período de 7,35% a.a., ou CDI + 2,79% a.a. 
 
Colchão de Liquidez* 
 
Para se precaver de qualquer necessidade emergencial de caixa, em 31 de dezembro de 2021, a Companhia 
tinha a seu dispor R$ 80 milhões em limites abertos de conta garantida e linha comprometida para utilização 
 
* Valores não auditados pelos auditores independentes 
INDICADORES DE ENDIVIDAMENTO
2021 2020 Var. %
Dívida bruta (R$ mil) 5.610.747 2.847.807 97,0%
 Dívida com Terceiros 394.110 678.437 -41,9%
 Dívida Intercompany 5.216.637 2.169.370 >100,0%
(-) Caixa, Equivalentes e Aplicações Financ. (R$ mil) 312.633 135.014 >100,0%
Dívida líquida (R$ mil) 5.298.114 2.712.793 95,3%
Dívida Bruta / EBITDA Ajustado(1)* 5,62 3,07 83,2%
Dívida Líquida / EBITDA Ajustado(1)* 5,31 2,92 81,6%
Dívida bruta / (Dívida bruta + PL) 0,49 0,32 51,2%
Dívida líquida / (Dívida líquida + PL) 0,47 0,31 51,8%
(1) EBITDA Ajustado: EBIT + Depreciações e Amortizações + Provisão para crédito de liquidação duvidosa + Provisão para riscos 
tributários, cíveis e trabalhistas + Provisão para redução ao valor recuperável - FUNAC (acumulado nos últimos 12 meses)