AULA 16 - FORMAS DE PAGAMENTO

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Noções de Convênios e 
Contratos de Repasse
Regina Lemos
Bloco 16
Pagamento a Fornecedores
Não Esquecer! A União deve recolher tributos
OBTV – Ordem Bancária de Transferência Voluntária
Tipos de OBTV
OBTV - Fornecedor
✓ Regra de Transferência bancária 
✓ Fornecedor pode informar qualquer banco
✓ Exceção: Saque Identificado – limite de R$ 1.200,00
OBTV - Tributo
✓ Futuro: Integração com as fazendas e recolhimento eletrônico
✓ Repasse para o Convenente realizar pagamento
✓ Só disponível após a efetivação do pagamento principal
OBTV Convenente
✓ Deve ser autorizada pela autoridade máxima do Concedente, tem
limite.
✓ Momento da assinatura
✓ Posteriormente
✓ Transferência para conta do Convenente
✓ Incluir documento de liquidação virtual
✓ Hipóteses:
✓ Pagamentos de boleto
✓ Ressarcimento de adiantamento do convenente
✓ Tributos não retidos (IPVA, IPTU)
✓ Outras situações específicas
OBTV Aplicação em Poupança
✓ Fundos é automática, poupança não
✓ Decisão do Convenente
✓ Para pagamentos que necessitam remessa de
dinheiro em moeda estrangeira
✓ Documento Fiscal de Importação- INVOICE
✓ Etapas:
✓ Negociação da cotação com o banco-telefone
✓ Preparação e envio para o SIAFI
✓ Complementação dos dados do câmbio no
documento de liquidação
OBTV Câmbio
✓ Devolução de recursos para Conta Única da União
✓ Somente durante a vigência
✓ Não serve para devolução de saldo remanescente
OBTV – Devolução de Recursos