ESCRITURAÇOES FISCAIS DIGITAIS - ATIVIDADE AVALIATIVA N 02

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ATIVIDADE AVALIATIVA
Diretoria de Pós-Graduação e Pesquisa
ATIVIDADE AVALIATIVA Nº 02
	
COMPONENTE CURRICULAR:
	
ESCRITURAÇÕES FISCAIS DIGITAIS – EFD REINF, EFD CONTRIBUIÇÕES E EFD ICMS/IPI
	
TURMA: 
	
	
PROFESSOR:
	
ANGELO MARCIO LEANDRO DA COSTA – BRASÍLIA/DF
	
PARTICIPANTE:
	
INSTRUÇÕES:
O propósito dessa atividade prática avaliativa é identificar a familiaridade com as regras de preenchimento dos campos existentes nos blocos da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições (EFD Contribuições) instituída pelo Manual de Orientação atualizado, disponibilizado no portal do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED) repassada em sala de aula com seu detalhamento enfatizado nesse módulo do curso.
Dessa forma, será possível alinhar a teoria aplicada em sala de aula com a prática de escrituração exigida pelo fisco brasileiro, permitindo ao participante desse curso estabelecer uma análise diferenciada em relação aos critérios de aprendizagem e de forma concomitante, permitindo ao professor identificar o percentual de absorção do conteúdo repassado.
Para essa atividade será considerada a competência março de 2020.
Boa sorte!
Antes de iniciar as questões da atividade será necessário baixar o Programa Gerador da Escrituração no portal do SPED e cadastrar a empresa teste com os dados na planilha de excel fornecida pelo professor:
01. Cadastre o Plano de Contas Reduzido no Bloco “0” do PVA da EFD CONTRIBUIÇÕES preenchendo todos os campos exigidos pelo Registro 0500 e os dados do contabilista no registro 0100. Para o cadastro do contabilista os dados podem ser fictícios, exceto o CPF que poderá ser gerado na internet no site “gerador de CPF”, a inscrição do CRC deverá seguir o formato UF000000:
	PLANO DE CONTAS
	CÓDIGO
	NOME
	TIPO
	NATUREZA
	NÍVEL
	1
	ATIVO
	S
	01
	1
	1.1
	CIRCULANTE
	S
	01
	2
	1.1.1
	DISPONÍVEL
	S
	01
	3
	1.1.1.1
	CAIXA
	A
	01
	4
02. Cadastre as tabelas do Estabelecimento existente no registro 0140 com base nas informações das Notas Fiscais anexas a atividade:
TABELAS:
0150 – Cadastro de Participante
0190 – Unidade de Medida
0200 – Itens (Produtos e Serviços)
03. No Bloco de Escrituração insira os dados das notas fiscais de Serviço e Venda anexas a atividade:
NOTA FISCAL DE SERVIÇO:
A100 – NF de Serviços
A170 – Itens do Documento
NOTA FISCAL DE VENDA
C100 – Nota Fiscal
C170 – Nota Fiscal
04. Com base nas informações da Nota Fiscal de Serviço informe as Retenções no Registro F600 e os Créditos no F100:
05. No Bloco de Apuração M200 – PIS e M600 – COFINS informe o Detalhamento por Código de Receita.
 
DETALHAMENTO DO PIS:
M205 – Detalhamento por Código de Receita (Visão Dctf)
DETALHAMENTO DA COFINS:
M605 – Detalhamento por Código de Receita (Visão Dctf)
4
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