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PLANO DE NEGÓCIO NEGÓCIO CERTO RURAL PRODUÇÃO DE LEITE ETAPA 1 - PN: DIAGNÓSTICO DA PROPRIEDADE RURAL Dados da Propriedade Rural Nome da propriedade (empresa) rural Propriedade Vento Norte. Proprietário(s) / Arrendatários Seu Paulo e Dona Silvia. Nome dos familiares que vivem/trabalham na propriedade Seu Paulo, Dona Silvia e o filho Carlos. Localidade Carnaúba dos Dantas - RN Telefone Contato (xx) xxxx-xxxx Início das Atividades Fevereiro de 2008 Descrição A propriedade Vento Norte é uma pequena propriedade localizada no município de Carnaúba dos Dantas - RN, localizada a mais ou menos 219 KM da capital do estado. O objetivo da propriedade é tornar-se lucrativa com a produção do leite e alinhar com a atual atividade que é a plantação de feijão, laranjas e coco da baía. Localização e informações gerais da propriedade e da região Localização da propriedade A propriedade Vento Norte foi herdada em janeiro de 2006 e está localizada no estado do Rio Grande do Norte, mais especificamente, na região do Seridó Oriental. Distâncias da sede do município A distância da propriedade até o centro da cidade fica em torno de 10 km. Pontos de referência Rodovia Juvenal Lamartine, há 3 Km do acesso a Rodovia Posto da Telemar. Tipo de estrada de acesso A estrada de acesso é cascalhada e em bom estado de conservação. Facilitando o trânsito de caminhões de pequeno porte. Tamanho da área A Área total é de 2 hectares (20.000 m²). Tipos de solo Litólicos Eutróficos. Topografia Plano com leve aclive ao sul. Uso e vocação Propício para o plantio de feijão, milho e arroz. Precipitação anual das chuvas A precipitação média anual de chuvas é de 480 mm. Temperatura média anual A temperatura média anual é de 26,2°, sendo que a média das temperaturas mínimas giram em torno de 21,4° e a média das mais altas são de 31,2°. Épocas de estiagem (seca) O período de estiagem ocorre de Agosto a Novembro. Adequação da propriedade a legislação ambiental (física e documental) A propriedade está totalmente adequada à Legislação Ambiental. Participa de alguma entidade de classe? Qual? Sim. Sindicato dos produtores rurais de Carnaúba dos Dantas. Participa de algum grupo formal (cooperativa/associação) ou informal para venda de produtos e/ou compra de insumos? Qual? Sim. Participa da Cooperativa de Carnaúba dos Dantas. Recursos naturais e produtivos disponíveis Áreas produtivas A área produtiva é de 4.000 m² utilizadas para o plantio de feijão e 2.000 m² dividido entre a produção de laranjas e coco da baía. Áreas não utilizadas Em torno de 4.000 m². Esse resultado mostra o potencial que há na propriedade para ampliar a produção e buscar novas fontes de receitas. Área de reserva legal A propriedade possui uma área de 4.000 m² de reserva legal. Área de Preservação Permanente (APP) A propriedade possui uma área de 1.253 m² de área de Preservação Permanente. Outras áreas O espaço restante é de 1.200 m², onde encontra-se a casa da família e também, uma área destinada para a cultura de subsistência da família. Água Não há nascente na propriedade, mas há um açude e cisternas para reserva de água. Reflorestamentos Não possui área de reflorestamento, Árvores Frutíferas Há na propriedade laranjeiras e coqueiros da baía. Açudes Possui um açude na propriedade. Animais A propriedade não possui animais. Outros Não existem outros animais. Recursos físicos disponíveis Construções, instalações, benfeitorias, máquinas, equipamentos, utensílios, móveis e outros Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Casa sede 1990 Bom 25.000,00 Galpão de secagem e armazenagem dos feijões 1995 Bom 15.000,00 Subtotal (1) 40.000,00 Veículos, máquinas, equipamentos e utensílios Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Caminhonete 2000 Bom 20.000,00 Subtotal (2) 20.000,00 Móveis usados na produção e outros bens Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Armário para armazenar os equipamentos utilizados para a produção 1995 Bom 1.500,00 Subtotal (3) 1.500,00 Total de bens (1+2+3) Valor atual (R$) 61.500,00 Inclua aqui todos os animais que fazem parte dos recursos físicos da propriedade (patrimônio), tais como matrizes, reprodutores, animais de trabalho, entre outros, exceto os animais de estimação. Rebanho Descrição Quantidade Características Valor unitário R$ Valor R$ Não se aplica 0 0 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Inclua aqui uma descrição das culturas perenes e semiperenes da sua propriedade. Cultura perene: cultura que permanece na propriedade rural durante vários ciclos de produção (acima de dez anos)..Exemplos: café, laranja, maçã. Cultura semiperene: cultura que permanece em torno de quatro a seis ciclos de produção. Exemplos: cana-de-açúcar, eucalipto. Culturas perenes e semiperenes Culturas perenes e semiperenes Descrição Ano do plantio Estado de conservação Valor R$ Laranjeiras 2000 Bom 25.000,00 Coqueiro da baía 2000 Bom 6.000,00 Total 31.000,00 Uso dos bens e recursos da propriedade Uso dos bens e recursos da propriedade Recursos utilizados Recursos pouco utilizados Recursos não utilizados Galpão de secagem e armazenagem dos feijões Não há recursos pouco utilizados 6.000 m² de área não utilizada Caminhonete Caracterização do trabalho familiar e mão de obra Mão de obra familiar Trabalhadores Meses de trabalho Pró-labore mensal (R$) Pró-labore anual (R$) Função Seu Paulo 12 1.000,00 12.000,00 Produção Dona Silvia 12 1.000,00 12.000,00 Administração Filho Carlos 12 1.000,00 12.000,00 Auxílio geral Subtotal (1) 3.000,00 36.000,00 Empregados Fixos Trabalhadores Meses de trabalho Salário mensal (com encargos) (R$) Salário anual (com encargos) (R$) Função Não há trabalhadores fixos além da mão de obra familiar 0 0,00 0,00 0 Subtotal (2) Empregados Temporários Trabalhadores Meses de trabalho Salário mensal (com encargos) (R$) Salário anual (com encargos) (R$) Função Celso 3 1.000,00 3.000,00 Auxiliar de colheita Subtotal (3) 1.000,00 3.000,00 Total de mão de obra (1+2+3) Pró-labore mensal (R$) Salário Anual (R$) 4.000,00 39.000,00 Atividades desenvolvidas na propriedade Atividades desenvolvidas na propriedade Atividade Há quanto tempo produz Quanto produz/período Feijão 1998 6.000 kg Laranja 2000 2.000 pés de laranjas Coqueiro da baía 2000 200 coqueiros Hortaliça 2014 Subsistência Atividade principal Comercialização do feijão, das laranjas e dos cocos por meio da cooperativa da região. Atividades de subsistência Apenas a produção de hortaliças. Sendo que este processo é realizado pelos próprios membros da família. Outras atividades Até o momento, não são desenvolvidas outras atividades. Principais dificuldades Por se tratar de uma atividade que foi realizada sem prévio planejamento, percebe-se uma necessidade de maior profissionalização no processo produtivo e também, na gestão da propriedade. Informações de comercialização Produto Feijão Preço máximo em R$ (kg) 2,00 Preço mínimo em R$ (kg) 1,74 Preço médio em R$ (kg) 1,87 Comprador principal Cooperativa da região. Forma(s) de venda A cooperativa retira o produto diretamente na propriedade no período da safra. Controle e acompanhamento Atividades desenvolvidas na propriedade Atividades desenvolvidas na propriedade Controles Sim/Não Controle de vendas Sim Controle de compras Não Controle estoque Não Controle bancário Não Controle de contas a pagar Sim Controle de contasa receber Não Controle de custos Não Controle de caixa Não Outros. Quais? Não utiliza outros controles. Valor do Patrimônio Valor do Patrimônio Descrição (totais) Valor (R$ Terra nua 60.000, 00 Construções, instalações, benfeitorias, máquinas, equipamentos, utensílios, móveis e outros (Item 1.4.1) 40.000,00 Rebanho (Item 1.4.2) 0,00 Cultura perenes e semiperenes (Item 1.4.3) 31.000,00 Total do Patrimônio 131.000,00 ETAPA 2 - PN: DESCREVER A IDEIA DE NEGÓCIO Sobre o novo negócio Qual a ideia de negócio escolhida? Produção de leite. Porque escolheu esta ideia de negócio? A Família escolheu desenvolver essa atividade por ser uma atividade que está se desenvolvendo bastante na região e com isso, percebe como oportunidade de ampliar a sua fonte de renda. Licenças e Requisitos legais Quais licenças devo possuir para o negócio? Registro no Ministério da Agricultura. Quais são os requisitos (sanitários, ambientais, trabalhistas e tributários) exigidos pela atividade? A empresa já está formalizada, com seus colaboradores devidamente registrados e atente à todas as normas municipais. Onde buscou as informações sobre essas exigências? Com o sindicato rural e um contador de confiança. Descrição do processo de produção Valor do Patrimônio Etapas O que fazer? Como fazer? 1 Criação do espaço para receber as cabeças de gado. Delimitar o espaço com cercas. 2 Compra das cabeças de gado. Adquirir as cabeças por meio de um fornecedor confiável. 3 Manejo da criação. Alimentação doa animais. 4 Diariamente, atividade de ordenha. Confinar os animais e realizar a ordenha. 5 Limpeza da sala de ordenha Limpar e higienizar todo o espaço. Insumos necessários IInsumos necessários Insumos Unidade Quantidade Quantidade Observação Capim-búfel Hectare 2 2 Será essa a pastagem na qual ficará o rebanho. Milho Kg 1.500 1.500 O milho será plantado na própria propriedade. Sal Kg 280 280 Será comprado nas agropecuárias da região. Concentrado Kg 14.500 14.500 Será comprado nas agropecuárias da região. Outros insumos adicionais Kg 500 500 Será comprado nas agropecuárias da região. Mão de obra necessária Mão de obra familiar Nome Qtd Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Seu Paulo 1 Produção Conhecimento específico na área 1.000,00 Dona Silvia 1 Administração Conhecimento específico na área 1.000,00 Filho Carlos 1 Auxiliar geral Conhecimento na área 1.000,00 Empregados fixos Nome Qtd Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Não se aplica 0 Não se aplica Não se aplica 0,00 Fornecedores Fornecedores Fornecedor Produto(s) fornecido(s) Pessoa para contato Telefone Fazenda Gado D’ouro Vacas e reprodutor Seu Jorge (XX) xxxx-xxxx Agropecuária Olívio Alimentação e medicamentos Marcos (xx) xxxx-xxxx Concorrência e cooperação Quais são os seus principais concorrentes? Há alguns produtores de leite na região, porém, há bastante demanda por esse produto. Quais são os seus possíveis parceiros? A cooperativa da região. Análise de riscos e de possibilidades Ambiente Interno (dentro da porteira) Pontos fortes (forças) Como usar ao meu favor Ampla área disponível para produção. Averiguar a demanda para aumento da produção. A família está engajada nesta ideia de negócio. Aplicar esta motivação à produção leiteira. Mão de obra familiar disponível. Manter um bom clima de trabalho e familiar para manter todos na atividade do campo. Pontos fracos (fraquezas) Como reduzir ou eliminar De início, a baixa produção, devido aos recursos financeiros escassos. Otimizar ao máximo a produção. Recursos financeiros escassos. Realizar um bom plano orçamentário e buscar alternativas saudáveis para o futuro financeiro da atividade. Empregados temporários Nome Qtd Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Não se aplica 0 Não se aplica Não se aplica 0,00 Ambiente Externo (fora da porteira) Oportunidades Como fazer para aproveitar Por ser um alimento básico da alimentação, há grande demanda pelo produto. Atender as expectativas da demanda, cuidando da qualidade do rebanho e do leite ofertado. Vendas para a cooperativa da região. Manter um bom relacionamento com a instituição. Ameaças Como fazer para evitar Dependência de um único fornecedor do rebanho. Pesquisar outros possíveis fornecedores. ETAPAS 3, 4 E 5 – PN: DESCREVER O NEGÓCIO (PRODUÇÃO, RECEITA/INVESTIMENTO/CUSTOS E OPERAÇÃO) Produção Produto Produção de leite. Quantidade (utilizar somente números) Unidade Área de sua propriedade destinada a produção ou número de unidades 5 Vacas leiteira Ciclo de produção (tempo) 1 Dia Número de Safras por ano 360 Dia Produtividade por área ou Produtividade por unidade 30 Litros Produção por safra Produção anual Produção mensal Unidade 150 54.000 4.500 Litros Preço médio de venda Meses Valor (R$) Janeiro 1,30 Fevereiro 1,30 Março 1,30 Abril 1,30 Maio 1,30 Junho 1,30 Julho 1,30 Agosto 1,30 Setembro 1,30 Outubro 1,30 Novembro 1,30 Dezembro 1,30 Preço médio de venda 1,30 Receita total ou Faturamento Receita por safra (R$) Receita anual (R$) Receita mensal (R$) R$ 195,00 R$ 70.200 R$ 5.850 Informações de comercialização Quem serão seus principais clientes? Cooperativa de Carnaúba dos Dantas. Como os clientes preferem os produtos? Leite fresco e de boa procedência. Como atualizará as informações de mercado (preço, qualidade, exigências, etc.)? Com pesquisa e acompanhamento do mercado. Como ocorrerá a venda destes produtos (período, local, quantidade)? O produto será destinado à Cooperativa de Carnaúba dos Dantas, que recolherá o produto diretamente na propriedade, três vezes por semana. Formas de venda Descrição da venda no atacado Descrição da venda no varejo 100% da produção Toda a produção será destinada ao atacado (cooperativa) Itens de comercialização no atacado Itens de comercialização no varejo Itens Quantidade comercializada Unidade Itens Quantidade comercializada Unidade Leite 54.000 leite Leite 0 Leite Total 54.000 100,00% Total 0 0% Impostos, taxas e outras despesas de comercialização no atacado Impostos, taxas e outras despesas de comercialização no varejo Itens Porcentagem sobre a receita (%) Itens Porcentagem sobre a receita (%) Impostos sobre venda de mercadoria (% venda) 0,00 Impostos sobre venda de mercadoria (% venda) 0,00 Frete (% venda) 0,00 Frete (% venda) 0,00 Outras despesas de comercialização (% vendas) 0,00 Outras despesas de comercialização (% vendas) 0,00 ATENÇÃO!!! Total de comercialização Atacado + Varejo 54.000 Lançamento Correto % de Comercialização 100,00 % 100,00 % ETAPA 4: INVESTIMENTOS NECESSÁRIOS Investimentos necessários Serviços Preliminares Itens Un Qtd Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (Anos) Depreciação anual (R$) Serviço de preparação do pasto para recebimento das cabeças de gado. 1 1 300,00 300,00 0,00 0 Subtotal (1) 300,00 Construções, instalações e benfeitorias Itens Un Qtd Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (Anos) Depreciação anual (R$) Cercas M² 1 2.000,00 2.000,00 0,00 20 100,00 Estábulo 1 3 3.000,00 3.000,00 0,00 20 150,00 Cochos 1 2 300,00 300,00 20 15,00 Sala de ordenha 1 1 1.000,00 1.000,00 0,00 20 50,00 Subtotal (2) 6.300,00 315,00 Veículos, máquinas, equipamentos e utensílios Itens Un Qtd Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útilestimada (Anos) Depreciação anual (R$) Ordenhadeira mecânica 1 2 3.500,00 7.000,00 0,00 10 700,00 Tanque para armazenamento e refrigeração do leite 1 1 6.000,00 6.000,00 0,00 10 600,00 Subtotal (3) 13.000,00 1.300,00 Móveis usados na produção e outros bens Itens Un Qtd Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (Anos) Depreciação anual (R$) Não se aplica 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal (4) 0,00 Rebanho / Animais de reprodução e trabalho Itens Un Qtd Valor Unitário (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo Valor Total (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Vacas leiteiras Cabeças 5 2.800,00 14.000,00 0,00 8 1.750,00 Reprodutor Cabeça 1 3.000,00 3.000,00 0,00 10 300,00 Subtotal (5) 17.000,00 2.050,00 Culturas perenes e semiperenes Itens Un Qtd Valor Unitário (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo Valor Total (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Não se aplica 0 0 0,00 0,00 0 Subtotal (6) 0,00 Total (1+2+3+4+5+6) Investimento Valor total (R$) Depreciação anual (R$) 36.600,00 3.665,00 Você possui os recursos necessários para o investimento? Não. A família vai analisar a situação e buscar melhores formas para viabilizar esse investimento. Como e onde irá obter esses recursos para investir em seu negócio? Analisar as opções financeiras do mercado, como por exemplo, financiamentos agrícolas. Você pensou em ter sócios? Não pensamos em ter sócio. ETAPA 5 | CUSTOS DE OPERAÇÃO Custos Fixos Mão de obra familiar Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Seu Paulo 12 1.000,00 12.000,00 Dona Silvia 12 1.000,00 12.000,00 Filho Carlos 12 1.000,00 12.000,00 Subtotal (1) 3.000,00 36.000,00 Mão de obra fixa Mão de obra fixa Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Não se aplica 0 0,00 0,00 Subtotal (2) 0,00 0,00 Seguros, taxas e impostos Seguros, taxas e impostos Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$ Imposto territorial 12 15,00 180,00 Licenças e alvarás 12 15,00 180,00 Seguro da propriedade 12 12,00 144,00 Subtotal (3) 42,00 504,00 Outros Custos Fixos Outros Custos Fixos Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$ Internet 12 50,00 600,00 Celular 12 20,00 240,00 Luz. 50% do consumo da propriedade 12 80,00 960,00 Água. 25% do consumo da propriedade 12 40,00 480,00 Subtotal (4) 190,00 2.280,00 Depreciação Depreciação Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$ Construções, instalações e benfeitorias 0,00 0,00 315,00 Veículos, máquinas, equipamentos, utensílios 0,00 0,00 1.300,00 Móveis usados na produção e outros bens 0,00 0,00 0,00 Rebanho / Animais de reprodução e trabalho 0,00 0,00 2.050,00 Culturas perenes e semiperenes 0,00 0,00 0,00 Subtotal (5) 0,00 3.665 Total de custos fixos (1+2+3+4+5) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) 3.232,00 42.449,00 Custos Variáveis Mão de obra temporária Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Veterinário 1 6 250,00 125,00 1.500,00 Zootecnista 1 6 200,00 100,00 1.200,00 Subtotal (1) 450,00 225,00 2.700,00 Outros Custos Variáveis Itens Unidade Quantidade Custo unitário (R$) Custo mensal (RS) Custo anual (R$) Luz utilizada na produção. 50% da fatura da propriedade Quilowatt-hora 12 80,00 80,00 960,00 Água. 75% da fatura da propriedade M³ 12 160,00 160,00 1.920,00 Subtotal (3) 240,00 2.880,00 Itens e despesas de comercialização (vendas no atacado) Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Impostos sobre vendas de mercadoria (% vendas) Percentual Frete (% venda) Percentual Outras despesas de comercialização (%vendas) Percentual Subtotal (4) Insumos Itens Unidade Quantidade Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Pastagem Kg 2.160,00 0,10 18,00 216,00 Milho Kg 13.824,00 0,67 771,84 9.262,08 Sal Kg 280,00 0,19 4,44 53,20 Concentrado Kg 12.000,00 1,00 1.200,00 12.000,00 Outros insumos Kg 500,00 0,50 20,84 250,00 Subtotal (2) 2,46 2.015,12 21.781,28 Itens e despesas de comercialização (vendas no varejo) Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Impostos sobre vendas de mercadoria (% vendas) Percentual Frete (% venda) Percentual Outras despesas de comercialização (%vendas) Percentual Subtotal (5) Total de custos variáveis (1+2+3+4+5) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) 2.480,12 27.361,28 Custo total Custos Total mensal (R$) Total anual (R$) Custos Fixos 3.232,00 42.449,00 Custos Variáveis 2.480,12 27.361,28 CUSTO TOTAL 5.712,12 69.810,28 ETAPA 6 - PN: RESULTADOS Resultados Projeção de resultados Descrição Cálculo (fórmulas) Valor (RS) Receita total ou faturamento Produção x Preço médio de venda 70.200,00 Custo Total Custo Fixo + Custo Variável 69.810,28 Resultado (Lucro ou Prejuízo) Receita total - Custo Total 389,72 Resultados Indicadores Descrição Cálculo (fórmulas) Valor (R$) Unidade Investimentos 36.600,00 R$ Preço Médio de Venda 1,30 R$ / unidade Custo Médio Unitário Custo total / Produção total 1,29 R$ / unidade Margem de Lucro Preço médio de venda - Custo médio unitário 0,01 R$ / unidade Lucratividade (Resultado (lucro líquido) / Receita total ou Faturamento) x 100 0,55 % ao ano Rentabilidade Anual (Resultado (Lucro) / Investimento total) x 100 1,06 % ao ano Rentabilidade Mensal Rentabilidade anual /12 0,09 % ao mês Prazo de retorno do Investimento Investimento total / Resultado (Lucro) 93,91 meses Ponto de Cobertura Total Custo total / Preço médio de venda 53.701,00 unidades / ano
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