Razonetes do Exercicio I 2012 Campus I (2)

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	UNIVERSIDADE DO ESTADO DA BAHIA
CAMPUS I – SALVADOR – BAHIA
Curso de Ciências Contábeis
CURSO: Ciências Contábeis Professor: Carlos Henrique 
DISCIPLINA: CONTABILIDADE BÁSICA Aluno (a): _____________________________________________
 
RAZONETES:
ATIVO
	BCO. DO OESTE S/A
	
	CHM
	
	IRPJ A COMPENSAR
	
	 ICMS ANT. PARCIAL
	 213135,47
	21.000 1
	
	 800.000
	30000 7
	
	 1820
	1820 26
	
	 1500
	1500 25
	9 59100
	3510 3
	
	5 678000
	
	
	
	
	
	3 3510
	
	11 4000
	
	
	 1.478.000
	30.000
	
	
	
	
	 3.510
	
	 276.235,47
	24.510
	
	 1.448.000
	
	
	
	
	
	
	
	 251.725,47
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	IRRF A COMPENSAR
	
	ICMS A RECUPERAR
	
	PRODUTO XXP
	
	PRODUTO ZZP
	 266,93
	
	
	 22650
	
	
	 50000
	50000 13
	
	 54000
	54000 13
	9 900,00
	
	
	1 11900
	
	
	2 48280
	
	
	1 58100
	58100 14
	 1.166,93
	1.166,93 26
	
	4 2100
	
	
	4 30900
	
	
	15 8.715
	
	
	
	
	8 5100
	
	
	 79.180
	79.180 14
	
	
	
	
	
	
	 41.750
	41750 25
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
PART. SOCIETÁRIAS		 VEÍCULOS		 EQ. DE INFORMÁTICA	 DEP. ACUM. VEÍCULOS
	 16.746
	
	
	 80.000
	
	
	 15.000,00
	
	
	 
	4.000,00 12
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
DEP. ACUM. EQ. INFOR. 
937,50 12
 80000
 15000
 
4000 12
PASSIVO
ZZPOX
	
	
PROV. FÉRIAS A PG
	
	
PROV. 13º A PG
	
	
CAPITAL SOCIAL
	
	296693
	
	
	1255,36
	
	
	941,56
	
	
	809241,56
	
	49000 1
	
	
	843,82 22
	
	
	632,87 21
	
	
	
	
	48280 2
	
	
	2.099,18
	
	
	1.574,43
	
	
	
	
	33000 4
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	426.973
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	ICMS A PAGAR
	
	ISSQN A PAGAR
	
	PIS A PAGAR
	
	FGTS A PAGAR
	25 41750
	115260 6
	
	
	3000 10
	
	
	4628 16
	
	
	447,39 23
	25 1500
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	 43.250
	115.260
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	72.010
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	COFINS A PAGAR
	
	IRPJ A PAGAR
	
	CSSL A PAGAR
	
	INSS A PAGAR
	
	21360 17
	
	26 1166,93
	33517,60 18
	
	
	20039,26 19
	
	20 103,65
	527,43 20
	
	
	
	26 1820
	
	
	
	
	
	
	1554,69 24
	
	
	
	 2.986,93
	33.517,60
	
	
	
	
	 103,65
	2.082,12
	
	
	
	
	30.530,67
	
	
	
	
	
	1.978,47
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	PENSÃO ALIM. A PG
	
	IRRF A PG (FOLHA)
	
	SAL. LÍQ. A PG
	
	
	
	350,00 20
	
	
	169,82 20
	
	
	4648,81 20
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
DESPESAS
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
INSS PATRONAL
	
	
FGTS
	
	
FÉRIAS
	
	
13º SALÁRIO
	 2312,96
	
	
	 665,60
	
	
	 1255,36
	
	
	 941,56
	
	24 1554,69
	
	
	23 447,39
	
	
	22 843,82
	
	
	21 632,87
	
	 3.867,65
	3.867,65 28
	
	 1.112,99
	1.112,99 29
	
	 2.099,18
	2.099,18 33
	
	 1.574,43
	1.574,43 31
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
 
	PIS
	
	COFINS
	
	CMV
	
	OUTRAS DESPESAS
	 6418,71
	
	
	 29624,85
	
	
	 383350
	14.525 15
	
	 4390,29
	4390,29 35
	16 4628
	
	
	17 21360
	
	
	13 104000
	
	
	
	
	 11.046,71
	11.046,71 32
	
	 50.984,85
	50.984,85 33
	
	14 137280
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	 624.630
	14.525
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	 610.105
	610.105 34
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	ICMS
	
	ISSQN
	
	ENC. DEPRECIAÇÃO
	
	IRPJ
	 164339
	5100 8
	
	 889,75
	
	
	12 4937,50
	4937,50 38
	
	18 33517,60
	 33517,60 39
	6 115260
	
	
	10 3000
	
	
	
	
	
	
	
	 279.599
	5.100
	
	 3.889,75
	 3.889,75 37
	
	
	
	
	
	
	 274.499
	274.499 36
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	CSSL
	
	SAL. E ORDENADOS
	
	
	
	
	19 20039,26
	20039,26 40
	
	 8320
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	20 5592,41
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	13.912,41
	13.912,41 27
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
RECEITAS
 VENDAS	 REC. SERV. PRESTADOS REC. FINANCEIRA	 DEV. DE VENDAS
	
	975320
	
	
	17795
	
	43 4000
	4000 11
	
	 8620
	
	
	678000 5
	
	
	60000 9
	
	
	
	
	7 30000
	
	 41 1.653.320
	1.653.320
	
	42 77.795
	77.795
	
	
	
	
	 38.620
	38.620 41
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
 
	A.R.E.
	
	LUCROS/ PREJ. ACUM.
	
	
	
	
	27 13912,41
	1653320 42
	
	 235000
	660.518,38 45
	
	
	
	
	
	
	28 3867,65
	77795 43
	
	
	425.518,38
	
	
	
	
	
	
	29 1112,99
	4000 44
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	30 2099,18
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	31 1574,43
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	32 11046,71
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	33 50984,85
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	34 610.105
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	35 4390,29
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	36 274499
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	37 3889,75
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	38 4937,50
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	39 33517,60
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	40 20039,26
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	41 38620
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	 1.080.406,62
	1.735.115
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	45 660.518,38
	660.518,38 45