Planejamento financeiro - Orçamento

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1 - Orçamento
Vinicius Alves Ferreira Rodrigues – RA 231106-0 
UNIVERSIDADE PAULISTA 
CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM 
GESTÃO FINANCEIRA 
Sumário
 1......... O que você encontrará nesta cartilha
 2........ Introdução
 3........ Diagnóstico
 5....... Orçamento
 9....... Extras
 11....... Fontes
O que você encontrará nesta 
cartilha
 A cartilha de orçamento tem como objetivo auxiliar 
jovens e adultos a organizar suas receitas e despesas 
por meio do orçamento com o intuito de aproveitar 
melhor o dinheiro que recebe e direcionar as sobras 
de recurso do final do mês para objetivos e desejos 
pré-estabelecidos. 
 Será mostrado como realizar um diagnóstico inicial 
da situação financeira e como fazer o orçamento. 
Além disso, será mostrado um exemplo de 
orçamento bem como ações que deverá ser tomada 
para adquirir eficiência na utilização das receitas.
 Parágrafos considerados de grande relevância terão o 
símbolo de atenção ao lado direito. 
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Introdução
 O que é orçamento? Podemos entender como 
orçamento doméstico um planejamento das finanças 
de uma pessoa física ou jurídica. Neste caso, o 
orçamento irá ditar os ganhos de alguém e para onde 
este irá se movimentar ao longo de um período 
específico.
 Porque ele deve ser realizado? O orçamento deve 
ser realizado com o intuito de, primeiramente, 
elencar os ganhos e as despesas atuais e, em 
seguida, direcionar os ganhos a gastos de fatos 
relevantes e, assim, utilizar o dinheiro recebido de 
maneira eficiente.
 O que um orçamento ajudará ?Com um orçamento 
simples e detalhado será possível determinar e 
cumprir objetivos de curto e longo prazo que 
necessitam de verbas com mais facilidade e 
organização, elencar gastos desnecessários que 
oneram as receitas, pagar dívidas, entre outros. O 
mais importante é que o orçamento irá auxiliar as 
pessoas a terem mais controle sobre o seu dinheiro.
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Diagnóstico
 Um orçamento é uma ferramenta muito simples de 
ser confeccionada contudo é válido realizar um 
diagnóstico inicial, o que pode ser considerado um 
pré orçamento. Para isso:
❑ Pegue um papel e uma caneta para anotar as 
informações. Isso também pode ser feito por meio 
de uma planilha eletrônica, como o excel, ou até um 
celular.
❑ Verifique suas receitas: É necessário que você saiba 
quanto ganha no período de um mês. Para isso, você 
pode verificar seu contracheque ou anotar em um 
papel todas as suas receitas ao longo do mês sejam 
elas fixas (salários) ou variáveis (vendas de itens, 
serviços extras, entre outros)
❑ Verifique suas despesas: Ao longo do mês guarde 
todos os comprovantes pagos. Contas de energia, 
luz, água e contas no mercado são as mais comuns. 
Além disso, é importante anotar até mesmo os gastos 
menores como por exemplo gastos realizados ao 
longo do dia (guloseimas são os principais) que 
oneram as finanças devido, principalmente, sua 
frequência.
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Diagnóstico
 Agora, passaremos para a parte de montagem. Monte 
uma tabela igual a abaixo e escreva as receitas e as 
despesas. 
 A informação que se quer buscar no diagnóstico é a 
situação do item Sobras, que podem ser 3:
1) Superavitária: Resultados das sobras positivas
2) Deficitária: Resultado das sobras negativo
3) Neutra: Resultado das sobras igual a zero
 O ideal nesse primeiro momento é as sobras estarem 
superavitárias. No orçamento, iremos trabalhar para 
a sobra ser neutra
 O objetivo principal do diagnóstico é verificar a 
situação inicial das finanças bem como acender um 
alerta em caso de situações deficitárias, as quais são 
bem comuns no Brasil.
Receita fixa R$ A
Receita variável R$ B
Despesas (1) R$ C
Despesas (2) R$ D
Despesas (3) R$ E
Total de despesas C + D + E
Sobras (A + B) – (C+D+E)
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Orçamento
 Após descobrirmos nossa situação, entraremos em 
um processo mais detalhado, mas muito parecido 
com o diagnóstico inicial. Neste caso, iremos 
especificar as nossas despesas em essenciais e 
supérfluas bem como iremos colocar nesse espaço 
nossos objetivos que demandam verbas. O propósito 
é visualizar formas de diminuir nossos gastos e 
aumentar nossas sobras no final do mês bem como 
direcionar as sobras para que os desejos sejam 
conquistados.
 As despesas essenciais são gastos que não podem ser 
deixados de ser realizados no final do mês. Contas 
relacionadas a aluguel, água, energia, internet, 
comida, plano de saúde e transporte são as mais 
comuns. Neste caso, deverá haver tentativas de 
diminuir o valor dessas despesas para sobrar mais 
receitas. Será que é possível arrumar uma moradia 
com aluguel mais barato? A energia e a água estão 
sendo desperdiçados? A velocidade de internet 
contratada é necessária – ou está pagando por algo 
que não está sendo utilizado completamente? Estes 
questionamentos ajudam a averiguar e, 
possivelmente, diminuir as despesas essenciais. 
 As despesas supérfluas na maioria dos casos são 
desnecessárias e oneram as receitas. Geralmente, 
são compras feitas por impulso e, de certa forma, 
caracterizam-se como luxos. Despesas relacionadas a 
alimentação fora de casa (restaurantes), objetos de 
marca (principalmente roupas), mensalidades com 
aplicativos de TV e streaming e compra de 
guloseimas em excesso são os mais comuns.
DICA: Para verificar se é, 
de fato, necessário 
adquirir um produto 
Pergunte-se e responda 
essas três perguntas. 
Esses questionamentos 
ajudará a evitar gastos 
desnecessários:
1 – Posso viver sem esse 
produto ?
2 – Posso substituir esse 
produto ou serviço por 
outro mais barato ?
3 – Estou, de fato, 
utilizando esse 
produto/serviço ?
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Orçamento
Receita fixa Escrever o VALOR
Receita variável Escrever o VALOR
Despesas (1) – Essencial Escrever o VALOR
Despesas (2) – Essencial Escrever o VALOR
Despesas (3) – Supérflua Escrever o VALOR
Viagem para o [nome do lugar] Escrever o VALOR
Aquisição de uma camisa Escrever o VALOR
Comprar uma moto Escrever o VALOR
Total de despesas Somar os valores das despesas (1,2,3)
Sobras Receitas diminuído do total de 
despesas
➢ Após a montagem da tabela, buscaremos diminuir as 
despesas essenciais e, se possível, cortar 
completamente as despesas supérfluas. Lembre-se, o 
objetivo é no diagnóstico inicial foi chegar à situação 
superavitária. Agora, é necessário escrever os 
objetivos e desejos que demande verbas com o 
intuito de chegarmos na situação neutra o que irá 
significar que o dinheiro está sendo usado de modo 
eficiente.
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Orçamento
 Apresenta-se abaixo um exemplo de orçamento 
detalhado de uma pessoa física com todas as 
receitas e despesas além de objetivos de curto e 
longo prazo. Caso você esteja em uma situação 
deficitária, e logo, em situação de dívidas, 
recomendo ir a cartilha número 2 – Dívidas - logo 
após a confecção da tabela abaixo.
Orçamento Setembro de 2024
Receita fixa R$ 5000,00
Receita variável R$ 0,00
Despesas de aluguel - Essencial R$ 1000,00
Despesa com mercado - Essencial R$ 800,00
Despesa de energia - Essencial R$ 150,00
Despesa com água - Essencial R$ 80,00
Despesa com internet - Essencial R$ 80,00
Despesa com Faculdade - Essencial R$ 300,00
Despesas com telefonia celular -
Essencial
R$ 20,00
Despesa diária (salgado, doces,etc) -
Supérfluo
R$ 50,00
Reserva para aquisição de celular em 
outubro de 2024 – Curto Prazo
SETEMBRO META ATINGIDO
R$ 100,00 R$1200,00 R$1100,00 
Saída para lanchonete - Supérfluo R$ 200,00
Viagem para Rio de Janeiro – 15 Dias 
em março de 2025 – Meta de Longo 
Prazo
SETEMBRO META ATINGIDO
R$300,00 R$ 4000,00 R$ 1900,00
Investimento para Aposentadoria -
Essencial
R$ 1820,00
Reserva para o mês R$ 300,00
Total de despesas R$ 5000,00
Sobras R$ 0,00
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Orçamento
 No orçamento exemplo na página anterior, há todas 
as receitas e despesas bem como os objetivos de 
curto prazo e longo prazo já com a meta imposta 
pela pessoa, o quanto já se tem guardado e o que 
será definidopara guardar no mês corrente.
 Além disso foi possível tornar as sobras do mês nulas. 
Esta etapa é a que exige a maior disciplina e o 
máximo de organização com o intuito de não 
decairmos a situação de deficitário no final do mês. 
É importante chegar a essa situação de neutralidade 
onde todos os objetivos foram descritos e estão 
sendo cumpridos o que mostra a eficiência da 
utilização do dinheiro
 Observa-se que há uma transferência de dinheiro 
para investimentos. Essa área e sua importância bem 
como reserva de emergência será mostrada com 
maiores detalhes na cartilha número 3 –
Investimentos -
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Dicas
 - Seja disciplinado, atualize seu orçamento todo 
início de mês e cumpra-o. É importante sempre 
atualizá-lo e tentar, sempre que possível, arrumar 
formas de diminuir os seus gastos com o intuito de 
aumentar a aplicação da receita em objetivos;
 - Estabeleça metas alcançáveis: Caso seus objetivos 
sejam inalcançáveis no momento, estabeleça formas 
de concluí-lo – gerando renda extra, diminuindo as 
despesas – contudo não desanime pois, nesta etapa, 
é frequente a desistência da utilização da 
ferramenta;
 - Estabeleça sempre uma reserva para investir e 
de emergência: Como será explicado na 3º cartilha, 
o investimento poderá ser utilizado para viver de 
renda ou para aposentadoria. Além disso, os 
objetivos de longo prazo podem ser aplicados em 
produtos financeiros para render, no mínimo, acima 
da inflação. No caso da reserva de emergência, ela 
será importante no caso de urgências, acidentes, 
perda de emprego, entre outros.
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Dicas
 Você pode utilizar métodos para padronizar seu 
orçamento. O mais comum é o método 50-30-20:
❑ Método 50-30-20: Criado por Elizabeth Warren e 
Amelia Warren Tyagi. Basicamente, divide-se suas 
receitas em três partes. 50% para despesas 
essenciais, 30% para despesas relacionadas a lazer ou 
até mesmo supérfluas como viagens ou saídas para 
restaurantes, passeios, entre outros e 20% para 
reservas financeiras, aposentadoria e investimentos 
para viver de renda.
 Dependendo do seu caso, não deixe de buscar ajuda 
profissional. Com o advento da internet, há a 
possibilidade de buscar consultoria financeira de 
forma gratuita.
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Fontes
 CERBASI, G. Como organizar sua vida financeira : 
intelige ̂ncia financeira pessoal na prática. Rio De 
Janeiro: Elsevier, 2009. 
 EKER, T. H.; JORGENSEN, P. Os segredos da mente 
milionária : aprenda a enriquecer mudando seus 
conceitos sobre o dinheiro e adotando os hábitos
das pessoas bem-sucedidas. Rio de Janeiro: 
Sextante, 2006. 
 E-INVESTIDOR. Como compor uma reserva 
financeira com o método 50-30-20? – Luis Cláudio 
Freitas – Estadão E-Investidor – As principais 
notícias do mercado financeiro. Disponível em: 
. Acesso em: 4 set. 2024. 
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	Slide 1: 1 - Orçamento
	Slide 2: Sumário 
	Slide 3: O que você encontrará nesta cartilha
	Slide 4: Introdução
	Slide 5: Diagnóstico
	Slide 6: Diagnóstico
	Slide 7: Orçamento
	Slide 8: Orçamento
	Slide 9: Orçamento
	Slide 10: Orçamento
	Slide 11: Dicas
	Slide 12: Dicas
	Slide 13: Fontes