exercicio de orcamento de caixa

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1) A LKFS vendeu R$ 140.000 em janeiro e R$ 152.000 em fevereiro. 
As vendas previstas para março, abril e maio são R$ 160.000, R$ 
168.000 e R$ 195.000, respectivamente. A empresa tem um saldo de 
caixa de R$ 6.000 em 1.o de março e deseja manter um saldo mínimo 
de R$ 6.000. Considere os seguintes dados: 
 
• 40% das vendas são à vista, 50% são cobrados no próximo mês e os 
restantes 10 % dois meses após a venda; 
• A empresa recebe outras receitas de aluguel de R$ 2.000 por mês; 
• As compras de estoque da empresa são pagas em 60% dentro do mês 
e 40% para ser pago 30 dias depois, devem ser de R$ 60.000, R$ 
76.000 e R$ 90.000 para os meses de março, abril e maio, 
respectivamente; 
• Paga aluguéis de R$ 4.500 por mês; 
• Salário é de R$ 16.000,00 todos os meses e em Maio terá dissidio de 
8% 
• Programou para maio uma compra de equipamento no valor de R$ 
8.000 sendo 50% no mês e restante para 30 dias; 
• Imposto de renda de R$ 8.200 é devido em abril. 
 
Elabore o orçamento de caixa para os meses de março, abril e maio. E 
demonstre o resultado do fluxo de caixa da empresa sabendo que o 
saldo é aplicado em uma renda fixa a 1,3% ao mês pago no final do 
próximo mês e caso falta a empresa usa cheque especial que paga 8% 
a.m. 
 
2) Uma empresa está desenvolvendo um orçamento de caixa para os 
meses de outubro, novembro e dezembro. Suas venda de agosto e 
setembro foram $10.000 e $ 20.000, respectivamente. As projeções 
para os três meses seguintes são $ 40.000 outubro, $ 30.000 para 
novembro e $ 20.000 para dezembro. Historicamente 20% das vendas 
são à vista, 50% geram contas a receber para 30 dias e os 30% 
restantes para 60 dias. Em dezembro a empresa receberá $ 3.000 por 
conta de ações de uma subsidiária. Além disso os desembolsos 
seguem as informações abaixo: 
 
• As compras da empresa correspondem a 70% de suas vendas. Desse 
valor, 10% são pagos à vista, 70% para o mês seguinte às compras e 
os 20% restantes com prazo de dois meses. 
• Pagamento de aluguéis $ 500 devido mensalmente. 
• Folha de Pagamento $ 800 por mês de custos mais encargos que gera 
um valor de $ 300 que deve ser pago no inicio do próximo mês. 
Demonstre o fluxo de caixa e o saldo da empresa nos meses 
projetados.