Teoria Geral do Seguro

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TEORIA GERAL 
DO SEGURO
Unidade 4
Professor: Claudio Bezerra
Unidade 4 
OBJETIVOS DA UNIDADE:
Compreender os mecanismos e as 
operações de pulverização (repartição) 
de risco, identificando, para fins de 
aceitação dos seguros, a melhor técnica 
a ser empregada no processo de 
aceitação.
1.
Mecanismos de Pulverização de Risco
1. A Pulverização do Risco
É a repartição do risco pertencente a uma apólice 
ou carteira de seguros entre o maior número 
possível de participantes, com o objetivo de 
aumentar a capacidade técnica do tomador do 
risco.
É realizada por meio de cosseguro, de resseguro 
e de retrocessões.
Todas as seguradoras têm uma capacidade 
máxima de retenção de riscos que não deve ser 
ultrapassada, denominada Limite de Retenção.
1. A Pulverização do Risco
Com bases em critérios atuariais, as seguradoras 
calculam os valores que cada ramo de seguro terá 
como a sua capacidade máxima de retenção em cada 
risco isolado, os quais não poderão ser ultrapassados.
São determinados com base no valor do Patrimônio 
Líquido Ajustado (PLA) da Seguradora.
Limite de Retenção
1. A Pulverização do Risco
Os riscos assumidos por uma seguradora ou 
resseguradora quando superarem os respectivos 
limites técnicos deverão ser transferidos pelas 
cedentes a outras congêneres por meio de 
operações de cosseguro, resseguro ou retrocessão.
Transferência de Risco
2. Cosseguro
É uma operação de seguro em que duas ou mais sociedades seguradoras, com a 
anuência (o consentimento) do segurado, distribuem entre si, percentualmente, os 
riscos de determinada apólice, sem solidariedade entre elas. 
O cosseguro poderá ocorrer pela emissão de apólices por cada uma das 
seguradoras ou em apólice única com a participação de todas. Nos casos de 
emissão de apólice única, a seguradora encarregada da emissão denomina-se 
líder e as demais são apenas cosseguradoras. 
APÓLICE
SEGURADORA 1 SEGURADORA 2
2. Cosseguro
Em cosseguro, três seguradores assumiram uma 
responsabilidade de R$ 10.000.000,00, da 
seguinte forma:
• Segurador 1 – 20% (líder)
• Segurador 2 – 30%
• Segurador 3 – 50%
Supondo que a taxa do seguro seja de 1 %, a 
distribuição a cargo de cada cosseguradora 
referente ao cálculo da responsabilidade assumida, 
ao prêmio recebido e a indenização a ser paga 
para um prejuízo de R$ 1.500.000,00 será de:
Exemplo
2. Cosseguro
Exemplo
RESPONSABILIDADE
PRÊMIO
(1% DE R$ 10.000.000,00
= R$ 100.000,00)
INDENIZAÇÃO 
(R$)
SEGURADOR % VALOR (R$)
1 20 2.000.000,00 20.000,00 300.000,00
2 30 3.000.000,00 30.000,00 450.000,00
3 50 5.000.000,00 50.000,00 750.000,00
3. Resseguro
É uma operação de transferência de riscos de um cedente para um ressegurador. 
É a operação pela qual o segurador (cedente), com o objetivo de adequar a 
responsabilidade assumida na aceitação de um risco, transfere parte dele e do 
prêmio recebido, para um ressegurador.
SEGURADORA RESSEGURADORA
3. Resseguro
A diferença básica do resseguro para o cosseguro é que as partes contratantes do resseguro 
são o segurador e o ressegurador, sem conhecimento ou qualquer interferência do segurado. 
O ressegurador pode efetuar um repasse de parte das responsabilidades recebidas, 
procedendo, assim, a uma cessão que recebe o nome de retrocessão.
RESSEGURADORA
APÓLICE
SEGURADORA 1 SEGURADORA 2
RESSEGURO
COSSEGURO
2. Resseguro
Uma importância segurada (responsabilidade) de 
R$ 5.000.000,00 foi dividida da seguinte forma em 
resseguro:
• Segurador = R$ 1.000.000,00 - 20%
• Ressegurador = R$ 4.000.000,00 - 80%
Se houver pagamento de uma indenização de 
R$ 500.000,00, será dividido assim:
• Segurador = R$ 100.000,00
• Ressegurador = R$ 400.000,00
Se o prêmio do seguro foi de R$ 50.000,00, teremos:
• Segurador = R$ 10.000,00
• Ressegurador = R$ 40.000,00
Exemplo
Aumentar a 
capacidade da 
seguradora de 
aceitação de riscos, já 
que o que ultrapassar a 
sua capacidade 
econômica de indenizar 
é transferido ao 
ressegurador.
Estabilizar os 
resultados e proteger 
a seguradora contra 
catástrofes e 
prejuízos financeiros 
elevados.
Possibilitar a 
especialização da 
seguradora em um 
segmento de mercado, 
ficando a cargo do 
ressegurador atuar 
diversificadamente.
3. Resseguro
Funções do Resseguro 
Fornecer uma 
proteção de 
resultados, em 
função da oscilação 
entre períodos bons e 
ruins (função 
gerencial).
Permitir à 
seguradora a 
concentração 
geográfica de seus 
esforços de negócios.
Melhorar a 
compreensão de novos 
mercados, já que o 
ressegurador, que tem 
uma visão ampla de 
mercado, troca 
experiências com os 
seguradores e auxilia 
na criação de 
inovações técnicas, a 
partir de banco de 
dados e experiências 
do ressegurador.
3. Resseguro
Funções do Resseguro 
4. Retrocessão
É uma operação de transferência de riscos de resseguro de resseguradores para resseguradores 
ou para sociedades seguradoras locais. Assim, para limitar e equilibrar o seu risco, o ressegurador 
cede parte da cobertura de Resseguro por ele assumida a um retrocessionário, que poderá ser um 
segurador ou um ressegurador.
A retrocessão funciona de forma semelhante aos resseguros, em que as retrocessionárias 
assumem riscos excedentes dos retrocedentes e pagam uma comissão de retrocessão sobre o 
prêmio recebido.
RESSEGURADORA
COSSEGURO
RESSEGURADORA
SOCIEDADES 
SEGURADORAS LOCAIS
Muito 
Obrigado!
Claudio Bezerra
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